Báo cáo thực tập tổng hợp tại Công ty cổ phần thi công cơ giới và xây lắp

đội ,công trình mới +Soạn thảo và trình cấp trên ký kết các hợp đồng ngắn hạn và không xác định +Theo dõi và báo cáo chế độ cho các cán bộ công nhân viên trong toàn xí nghiệp +Theo dõi làm sổ BHXH cho công nhân viên trong công ty +Theo dõi và đề nghi mua BHYT cho công nhân viên trong công ty +Kết hợp với ban chấp hành công đoàn tham gia công tác khen thưởng kỉ luật trong công ty +Theo dõi đề nghị mua sắm thiết bị văn phòng trong công ty +Lưu giữ và chuyển tài liệu ,công văn ,chứng từ của cấp trên cũng như công ty đến các ban tổ đội trong công ty +Kết hợp với các ban khác theo dõi cấp phát trong thiết bị ,bảo hộ lao động cho công nhân viên trong công ty Trách nhiệm và quyền hạn +Có quyền đề nghị giám đốc XN khen thưởng và kỉ luật với các cá nhân và tập thể tham gia tốt và vi phạm quy chế của cấp trên cũng như pháp luật hiện hành Phòng tài chính kế toán Kế toán trưởng: Ngô Thị Ánh Tuyết * Chức năng +Giúp giám đốc xí nghiệp tổ chức chỉ đạo thực hiện toàn bộ công tác tài chính kế toán ,thông tin kinh tế và hạch toán kinh tế trong công ty theo cơ chế quản lý mới và theo đúng pháp lệnh kinh tế , điều lệ tổ chức kế toán nhà nước và điều lệ kế toán trưởng hiện hành. * Nhiệm vụ +Hạch toán kế toán ,ghi chép sổ sách ,chứng từ kế toán ,chỉ đạo về mặt tài chính thực hiện các hợp đồng kinh tế +Tổ chức thực hiện và cụ thể hoá kịp thời các chính sách ,chế độ thể lệ tài chính ,kế toán của nhà nước ,bộ xây dựng ,tổng công ty +Kết hợp với ban KTKH, vật tư ,các đội lập dự toán chi phí ,thu vốn các công trình và thanh toán quyết toán các công trình +Tổ chức kết hợp với các ban vật tư cơ giới ,kinh tế kế hoạch,chủ công trình quyết toán chi phí vật liệu ,nhân công và các chi phí khác hàng tháng cho từng công trình +Lập kế hoạch tài chính ,tín dụng ,bảo đảm vốn cho các công trình thi công +Thanh toán lương và các chế độ khác cho người lao động +Theo dõi thanh quyết toán BHXH voái cấp trên và người lao động +Thanh quyết toán thuế GTGT +Chịu trách nhiệm trước giám đốc công ty ,kế toán trưởng công ty ,giám đốc công ty về công tác tài chính kế toán trong toàn công ty Trách nhiệm ,quyền hạn +Từ chối thanh toán các khoản không đúng pháp luật ,chế độ tài chính hiện hành ,vượt quá dự toán và chưa đủ thủ tục thanh toán Phòng kinh tế kế hoạch * Chức năng : - Giúp giám đốc về công tác xây dựng và chỉ đạo kế hoạch sản xuất kinh doanh ,quản lý kinh tế kĩ thuật chất lượng an toàn ,bảo hộ lao động của công ty - Triển khai toàn bộ các công việc trong các lĩnh vực theo các quy định quy chế hiện hành của công ty đề ra * Nhiệm vụ : a.Công tác kế hoạch : Công tác kế hoạch báo cáo +Lập kế hoạch sản xuất theo kỳ kế hoạch trên cơ sở thực hiện tốt việc cân đối nhân lực ,vật tư cơ giới ,thiết bị công nghệ được giao và tìm kiếm việc làm + Lập kế hoạch chi phí sản xuất trên cơ sở dự toán chi phí được duyệt theo từng công trình ,hạng mục công trình +Báo cáo sản lượng thực hiên sản xuất kinh doanh theo từng kì kế hoạch +Tập hợp các báo cáo các chi phí theo thực tế , đối chiếu với dự toán chi phí đã lập +Quyết toán các công trình ,hạng mục công trình theo kì kế hoạch +Công tác kí kết hợp đồng và triển khai thực hiện hợp đồng +Ký triển khai thực hiện và thanh lý các hợp đồng mua bán vật tư để thực hiện hợp đồng xây lắp do công ty kí phù hợp với phân cấp quản lý hợp đồng của công ty + Triển khai theo giấy giao nhiệm vụ của công ty với các công việc nhỏ lẻ hoặc hợp đồng khoán gọn của công ty +Triển khai tới các tổ đội ,chủ công trình bằng hợp đồng khoán gọn theo hình thức thích hợp có thể khoán gọn theo hình thức trọn gói hoặc từng phần b.Công tác kinh tế +Trên cơ sở các biện pháp được duyệt tính toán tiền lương thực tế +Lập dự toán chi phí thực tế theo tiền lương và đơn giá nội bộ phù hợp với đơn giá dự toán được chủ đầu tư thanh toán theo từng hợp đồng . +Trực tiếp hoàn tất mọi thủ tục hồ sơ nghiệm thu ,thanh quyết toán các công trình theo khối lượng thực hiện và dự toán các chi phí thực tế ,nội cung ,hình thức ,theo biểu mẫu thống nhất với chủ đầu tư phù hợp với quy chế quản lý xây dựng cơ bản hiện hành +Báo cáo tình hình thực hiện công việc theo dự toán chi phí thực tế +Các hợp đồng khoán gọn mà công trình được thực hiện thông qua đấu thầu thì đơn giá triết tính và biện pháp trong hồ sơ thầu là cơ sở để lập dự toán khoán quản lý chi phí có thể lấy luôn dự toán trúng thầu để khoán theo mức trích nộp được các bên thoả thuận thay cho dự toán khoán quản lý chi phí +Căn cứ vào hoàn công ,biên bản nghiệm thu ,khối lượng thực hiện .Cùng đội ,chủ công trình tiến hành lên phiếu giá kịp thời để thu vốn các công trình +Tập hợp các bản lương … khối lượng thực hiện do công nhân các công trình ,chủ công trình ,kể cả các công trình khoán gọn , để tiến hành vào định mức đơn giá cho từng thành phần công việc ,trình giám đốc phê duyệt lương cho các công trình đúng thời hạn +Ra văn bản nhắc nhở kịp thời tới các đội ,chủ công trình về tập hợp các bản lương chậm so với quy định . Trách nhiệm ,quyền hạn +Đề nghị giám đốc khen thưởng bằng vật chất những cá nhân ,tập thể thực hiện tốt các nội quy ,quy chế của công ty đề ra đạt hiệu quả kinh tế cao ở mức độ tốt nhất hoặc đề nghị sử lý kịp thời những trường hợp không thực hiện đúng nội quy ,quy chế của công ty ,làm giảm hiệu quả kinh tế Phòng quản lý kĩ thuật an toàn * Chức năng : +Giúp hội đồng quản trị ,Giám đốc công ty thực hiện công tác quản lý kĩ thuật ,công tác an toàn lao động +Mọi hoạt động của phòng quản lý kĩ thuật triển khai thực hiện theo các quyết định ,văn bản của nhà nước ,của tổng công ty xây dựng Sông Đà về các lĩnh vực liên quan đến công tác quản lý kĩ thuật an toàn lao động . * Nhiệm vụ cụ thể a.Công tác quản lý kĩ thuật + Lập biện pháp thi công và biện pháp an toàn trước khi triển khai thi công +Theo dõi ,kiểm tra các công trình về các mặt tiến độ ,chính sách ,chất lượng ,an toàn thi công và xác định khối lượng thi công dở dang +Xác nhận khối lượng thực hiện của các đội hàng tháng ,theo kỳ kế hoạch và quyết toán công trình để làm lương và quyêt toán các chi phí . +Hướng dẫn cùng các đội hoàn chỉnh các thủ tục hồ sơ phục vụ cho công tác thu vốn các công trình xây lắp bao gồm các chứng chỉ vật tư ,kết quả thí nghiệm ,hồ sơ hoàn công ,biên bản nghiệp thu theo đúng quy định về công tác quản lý chất lượng các công trình xây dựng cơ bản của nhà nước b. Công tác kỹ thuật an toàn ,bảo hộ lao động + Cử các cán bộ theo dõi thường xuyên kiểm tra các công trình đang thi công về chất lượng ,kĩ thuật ,tiến độ thực hiện ,công tác an toàn bảo hộ lao động .Nhắc nhở kịp thời những trường hợp thực hiện không đúng các quy định biện pháp thi công đã được lập +Chủ động lập kế hoạch thường xuyên để hướng dẫn ,kiểm tra và đôn đốc công tác AT-VSLĐ trong công ty theo đúng quy trình ,quy phạm của nhà nước ,phối hợp với các phòng ban giải quyết các vụ viêc liên quan đến công tác AT-VSLĐ trong công ty +Phối hợp với các phòng ban trong công ty tổ chức thực hiện các chế độ cho cán bộ công nhân viên chức về BHLĐ theo các quy định của nhà nước ban hành .Soạn thảo các văn bản nhằm phân cấp công tác an toàn và bảo hộ lao động +Kiểm tra định kì hoặc đột xuất công tác AT-VSLĐ tại các đơn vị trực thuộc công ty +Tổng hợp và dự thảo các báo cáo việc thực hiện công tác AT-VSLĐ để giám đốc công ty duyệt và gửi cho các cơ quan quản lý cấp trên +Làm việc với các tổ chức có liên quan đến công tác AT-VSLĐ phối hợp với các phòng trong công ty kiêm tra thực hiện các công tác phòng chống cháy nổ ,bão lụt ở công ty cũng như các công trình +Hướng dẫn ,kiểm tra công tác đăng kí thi đua AT-VSLĐ trong toàn công ty Trách nhiệm ,quyền hạn +Có quyền đình chỉ và báo cáo ngay cho Giám đốc xử lý những trường hợp vi phạm về an toàn lao động có nguy cơ xảy ra tai nạn lao động . +Đề nghị giám đốc ngừng thi công những công trình làm không đúng biện pháp thi công được lập và được duyệt . +Đôn đốc kiểm tra tình hình thực hên và giám sát các kiến nghị về Bảo hộ lao động ,tổ chức thanh tra ,kiểm tra công tác cấp phát Bảo hộ lao động Phòng vật tư cơ giới * Chức năng +Giúp giám đốc công ty về công tác quản lý ,cung cấp đáp ứng về nhu cầu vật tư cơ giới trong toàn công ty * Nhiệm vụ a.Công tác vật tư +Lập kế hoạch cung cấp vật tư theo kế hoạch và tiến độ của các công trình cũng như hạng mục công trình +Cung cấp vật tư theo đúng các quy định của công ty ,hố sơ dự thầu và chủ đầu tư (chủng loại,số lượng ,chất lượng) +Mua bán trao đổi vật tư theo các hợp đồng có sự uỷ quyền của công ty +Mở sổ sách theo dõi viêc cung cấp và sử dụng vật tư cho công trình ,bảo đảm hợp lý,tiết kiệm ,tránh lãng phí +Vào phiếu nhập kho ,xuất kho theo quy định ,mở thẻ kho cho từng công trình ,hạng mục công trình +Quyết toán vật tư ,nhập ,xuất kho ,tồn kho ,vật tư không sử dụng đề nghị thanh toán theo từng tuần ,tháng ,quý ,năm trình giám đốc +Lập biện pháp bảo quản vật tư cơ giới tránh hư hỏng khi vận chuyển ,lưu giữ theo đúng quy phạm +Cung cấp vật tư cho các công trình ,hạng mục công trình ,xe cơ giới theo đúng quy định của nhà nước +Lập báo cáo định kì theo quy định của công ty theo tháng, quý, năm + Kết hợp với ban KTKH,KT-AT và TCKT quyết toán vật tư ,tiêu hao nhiên liệu cho từng công trình , hạng mục công trình đã thi công xong +Trước khi mua bán cung cấp vật tư cho từng công trình phải có giấy do các đội ,chủ công trình yêu cầu và được ban giám đốc duyệt lúc đó mới thanh toán số vật tư đó +kết hợp với ban KTKH định mức đơn giá vật tư ,nhiên liệu cho từng công trình bắt đầu thi công đề nghị cấp trên xem xét ra định mức , đơn giá thực tế công trình làm căn cứ quyết toán vật tư ,vật liệu ,nhiên liệu b.Công tác cơ giới +Mở sổ sách theo dõi khấu hao ,sửa chữa lớn ,sửa chữa nhỏ từng đầu xe ,máy hiện có của công ty +Bố trí ,phân công xe máy trưởng ,trang bị sổ cấp phát nhiên liệu,nhật ký thi công ,sổ bảo dưỡng có quy định quyền hạn trách nhiệm của xa trưởng ,máy trưởng +Trực tiếp đôn đốc, kiểm tra và các xe máy hoạt động tại hiện trường hàng tuần ,tháng ,quý ,năm kết hợp với đội trưởng các đội trưởng đội cơ giới hoặc chủ công trình . + Trang bị dán lô gô biểu tượng Sông Đà ,bản ép plastic các quy định, nội dung ,quy trình ,quy phạm cũng như các nguyên tắc sửa chữa ,bảo dưỡng định kì xe ,máy móc thiết bị và nhắc nhở công nhân ,lái xe thực hiện tốt +Hàng tuần,tháng ,quý ,năm quyết toán về khấu hao nhiên liệu từng đầu xe trên khối lượng đạt được ,báo cáo giám đốc có biện pháp xử lý khắc phục +Báo cáo tình hình sử dụng ,hoạt động của các đầu xe theo quy định của công ty +Lập dự toán,tờ trình đề nghị sửa chữa lớn với các xe đến thời hạn lên cấp trên phê duyệt +Kết hợp với ban KTKH tiến hành định mức tiêu hao nhiên liệu từng đầu máy tại hiện trường trước khi bước vào thi công và trong thời gian thi công trình cấp trên phê duyệt định mức tiêu hao thực tế +Cử cán bộ cấp phát nhiên liệu cho từng xe theo quy định của công ty (có xác nhận khối lượng của chủ công trình ,chỉ huy trưởng công trình +Trực tiếp làm các công việc đăng kí cho các xe có đủ điều kiện lưu hành +Lập biên bản tình trạng xe phải sữa chữa nhỏ và trình cấp trên phê duyệt khi mua các phụ tùng thay thế theo quy định b.Trách nhiệm quyền hạn +Đề nghị cấp trên khen thưởng những tập thể và các cá nhân đạt thành tích tiết kiệm vật tư ,nhiên liệu so với định mức . +Đề nghị cấp trên xử lý kỉ luật các trường hợp sử dụng lãng phí ,thất thoát vật tư,nhiên liệu +Đề nghị cấp trên xem xét xử lý kỉ luật những trường hợp không chấp hành các quy phạm về máy móc thiết bị ,khi vận hành xe máy. II. TÌNH HÌNH SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA CÔNG TY GIAI ĐOẠN 2006- 2007: 1. Kết quả sản xuất kinh doanh của công ty Chỉ tiêu Đơn vị Năm 2006 Năm 2007 2007/2006 (%) Tổng giá trị SXKD Đồng 180.425.000.000 214.402.000.000 118 Doanh thu Đồng 125.338.213.356 162.561.796.604 129 Nộp ngân sách Đồng 401.938.770 Lợi nhuận Đồng 9.352.444.239 2.870.991.212 30 Lợi nhuận ròng Đồng 9.352.444.239 2.469.052.442 26 Lãi cơ bản trên cổ phiếu Đồng 22.443 19.922 88 Trong những năm vừa qua công ty luôn kinh doanh có lãi các chỉ tiêu thể hiện hiệu quả kinh doanh đều tăng đặc biệt là giai đoạn 2006-2007.Công ty thu về các khoản doanh thu rất lớn hàng năm và ngày càng tăng doanh thu năm 2006 là 125.338.213.356 và năm 2007 là 162.561.796.604 điều đó cho thấy công ty đã và đang ngày càng lớn mạnh có đủ khả năng và uy tín để đảm nhiệm được các công trình lớn và kết quả được các chủ đầu tư trong và ngoài nước tín nhiệm. Tuy nhiên lợi nhuận ròng công ty thu về hàng năm lại giảm (năm 2007 chỉ bằng 30% năm 2006) cho thấy khả năng huy động và sử dụng vốn của công ty là chưa tốt Bên cạnh công ty luôn hoàn thành nghĩa vụ nộp thuế cho nhà nước, mức nộp hàng năm năm 2007 là 401.938.770 tình hình tài chính của công ty hoàn toàn minh bạch điều đó tao ra được sự tin tưởng của nhà nước với công ty. Công ty vẫn đảm bảo đươc lợi ich của các cổ đông khi vẫn duy trì được mưc lãi cơ bản trên cổ phiếu ở mức cao 22.443 năm 2006 và 19.922 năm 2007 tuy rằng mức lãi năm 2007 chỉ bằng 88% so với năm 2006 nhưng điều này cũng góp phần tạo đươc niềm tin cho các cổ đông khi đầu tư vào doanh nghiệp. 2. Năng lực tài chính Víi sù nç lùc cña toµn bé c¸n bé c«ng nh©n viªn trong C«ng ty ®Æc biÖt lµ ®éi ngò c¸n bé l·nh ®¹o ®i s©u ®i s¸t nghiªn cøu thÞ tr­êng, t×m c¸ch tiÕp cËn víi nhiÒu nguån vèn, më réng lÜnh vùc kinh doanh, ®Õn nay C«ng ty ®· cã chç ®øng trªn thÞ tr­êng x©y dùng vµ lµ mét trong nh÷ng C«ng ty hµng ®Çu trong ngµnh X©y dùng. §Õn nay t×nh h×nh vµ n¨ng lùc tµi chÝnh cña C«ng ty ®· cã thÓ tham gia dù thÇu nh÷ng c«ng tr×nh x©y dùng ë quy m« võa tÇm víi n¨ng lùc cña C«ng ty. §Ó hiÓu râ vÒ n¨ng lùc tµi chÝnh ®­îc thÓ hiÖn qua b¶ng sè liÖu sau: B¶ng: B¶ng c©n ®èi kÕ to¸n cña C«ng ty Tại ngày 31 tháng 12 năm 2007 Đơn vị tính: VND TT ChØ tiªu 31/12/2007 01/01/2007 I Tµi s¶n 162.619.777.421 121.095.490.537 1 TiÒn mÆt 14.992.211.447 6.629.950.556 2 C¸c kho¶n ph¶i thu 66.792.850.326 41.564.176.998 3 Hµng tån kho 42.455.103.516 49.993.953.714 4 TSC§ 37.236.773.389 22.223.403.155 II Nguồn vốn 162.619.777.421 121.095.490.537 5 Nî ph¶i tr¶ 44.847.566.135 36.164.135.930 6 Nî ng¾n h¹n 11.846.146.302 17.326.291.500 7 Nî dµi h¹n 9.767.894.789 4.694.664.495 8 Nguån vèn chñ Së h÷u 30.534.550.770 16.951.272.762 Nh×n vµo b¶ng c©n ®èi kÕ to¸n ta thÊy : VÒ tµi s¶n vµ nguån vèn cña c«ng ty ®· t¨ng lªn ®¸ng kÓ trong n¨m tµi chÝnh 2007 ( t¨ng 34% ). §iÒu nµy cho thÊy phÇn nµo c«ng ty ®· hoat ®éng kinh doanh cã hiÖu qu¶ trong n¨m 2007. L­îng tiÒn mÆt vµ c¸c kho¶n ph¶i thu còng t¨ng lªn t­¬ng øng. TiÒn mÆt t¨ng 26%, c¸c kho¶n ph¶i thu t¨ng 60%. §iÒu nµy thÓ hiÖn c«ng ty ®ang cã ®­îc mét l­¬ng b¹n hµng t­¬ng ®èi lín. Hµng tån kho th× lai co dÊu hiÖu gi¶m trong n¨m tµI chÝnh 2007 ( gi¶m 16% ). §iÒu nµy thÓ hiªn r»ng c«ng ty ®ang ho¹t ®éng víi c«ng suÊt cao. M¹c dï hµng tån kho thÓ hiÖn hµng ho¸ vËt t­ dù tr÷ phôc vô cho c«ng t¸c thi c«ng c«ng tr×nh, nhung nÕu hµng tån kho ë møc qu¸ cao th× l¹i µ ®iÒu kh«ng tèt, nã lµ biÓu hiÖn cho viÑc ho¹t ®éng kÐm hiÖu qu¶ cñ¨ c«ng ty. Nã còng thÓ hiªn n¨ng lùc qu¶n lý yÕu kÐm cñ¨ c«ng ty do kh«ng tÝnh to¸n ®­îc kh¶ n¨ng thi c«ng ®Ó cã thÓ dù trò hµng ë móc hîp lý. Tuy nhiªn C«ng ty cæ phÇn thi c«ng c¬ giíi ®· nhËn thøc râ ®iÖu nµy nªn ®· cã nhòng biÖn ph¸p lµm gi¶m khèi luîng hµng tån kho. Kh«ng nh÷ng gi¶m vÒ mÆt tuyÖt ®èi ( gi¶m 7.548.850.200 ) mµ cïng víi sù t¨ng lªn cña tµi s¶n ®©y cßn lµ sù gi¶m ®i vÒ mÆt t­¬ng ®èi. VÒ tµi s¶n th× tµi s¶n cè ®Þnh cña C«ng ty t¨ng vµ t¨ng mét c¸ch nhanh chãng trong n¨m tµi chÝnh 2007 t¨ng 67.5%. Do nhËn thøc ®­îc tÇm quan träng cña m¸y mãc thiÕt bÞ trong ho¹t ®éng thi c«ng C«ng ty ®· tÝch cùc huy ®éng mäi nguån vèn ®Ó mua s¾m m¸y mãc thiÕt bÞ, tØ lÖ TSC§ trong tæng tµi s¶n cña C«ng ty chiÕm tû lÖ 22,8% vµo cuèi n¨m 2007 ®iÒu nµy còng lµ hîp lý ®èi víi mét C«ng ty chuyªn vÒ x©y dùng. Trong c¬ cÊu nguån vèn cña C«ng ty ta thÊy nî ph¶i tr¶ cña C«ng ty chiÕm mét tû träng rÊt lín, nî ph¶i tr¶ cña C«ng ty t¨ng nhanh vÒ sè l­îng nh­ng l¹i gi¶m vÒ tØ träng, ®Çu n¨m 2007 nî ph¶I tr¶ lµ 36.164.135.930 chiªm 29,8% tæng nguån vèn, vµ 44.847.566.135 chiÕm 27,5% vµo cuèi n¨m. §iÒu nµy cho thÊy C«ng ty ®· tiÕp cËn ®­îc víi c¸c nguån vèn vµ huy ®éng ®­îc mét l­îng vèn rÊt lín nh­ng trong c¬ cÊu nî ph¶i tr¶ th× nî ng¾n h¹n chiÕm mét tØ träng t­¬ng øng còng rÊt lín trong c¸c n¨m, trong khi ®ã tÝn dông dµi h¹n cña Ng©n hµng vµ cña c¸c thÓ chÕ tµi chÝnh kh¸c rÊt Ýt vµ chiÕm tØ lÖ rÊt nhá trong nî ph¶i tr¶. §iÒu nµy lµ mét khã kh¨n rÊt lín cho C«ng ty khi c¸c kho¶n nî ®Õn h¹n ¶nh h­ëng ®Õn kh¶ n¨ng thanh to¸n vµ tiÒm lùc tµi chÝnh cña C«ng ty vµ C«ng ty dÔ gÆp ph¶i rñi ro trong kinh doanh. Nh­ vËy trong nh÷ng n¨m qua toµn thÓ C«ng ty ®· cã nhiÒu nç lùc trong viÖc huy ®éng c¸c nguån vèn ®Çu t­ phôc vô cho ho¹t ®éng kinh doanh cña C«ng ty vµ kÕ ho¹ch sö dông vèn ®ã mét c¸ch cã hiÖu qu¶, tuy nhiªn trong th­¬ng tr­êng rñi ro lµ rÊt lín nã lu«n ®i song hµnh. V× vËy cïng víi qu¸ tr×nh huy ®éng nguån vèn, C«ng ty ph¶i ®iÒu ch×nh c¬ cÊu nguån vèn cho phï hîp vµ lËp kÕ ho¹ch ®Ó sö dông nguån vèn ®ã cã hiÖu qu¶ nhÊt trong nh÷ng n¨m tíi ®Ó n©ng cao hiÖu qu¶ ®Çu t­ cña C«ng ty, ®­a c«ng ty lín m¹nh vµ cã thÓ chiÕm ®­îc lßng tin trªn thÞ tr­êng ®Æc biÖt trong ®iÒu kiÖn chi phÝ vèn vay ngµy cµng cao. III. THỰC TRẠNG TÌNH HÌNH ĐẦU TƯ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN THI CÔNG CƠ GIỚI VÀ XÂY LẮP 1. Vốn và nguồn vốn Nh­ chóng ta ®· biÕt vèn lµ m¹ch m¸u l­u th«ng cña doanh nghiÖp v× vËy C«ng ty kh«ng thÓ ho¹t ®éng nÕu nh­ kh«ng cã vèn, ®Æc biÖt lµ C«ng ty ho¹t ®éng trong ngµnh x©y dùng víi nh÷ng ®Æc ®iÓm næi bËt cña ho¹t ®éng x©y dùng nh­ thêi gian kÐo dµi, khèi l­îng c«ng viÖc lín, phøc t¹p, vèn ø ®äng l¬n..., sau khi c«ng tr×nh ®· hoµn thµnh bµn giao nghiÖm thu th× C«ng ty míi ®­îc nhËn ®ñ sè tiÒn v× vËy ®Ó tiÕn hµnh thi c«ng x©y dùng ®­îc th× C«ng ty ph¶i øng tr­íc mét sè tiÒn lín ®Ó ®Çu t­ m¸y mãc thiÕt bÞ, vËt t­, nh©n c«ng... ®Ó tiÕn hµnh thi c«ng. Nh­ vËy vèn ®Çu t­ cã ý nghÜa rÊt lín trong ho¹t ®éng kinh doanh cña C«ng ty nÕu kh«ng muèn nãi vèn quyÕt ®Þnh sù sèng cßn cña C«ng ty ®Æc biÖt trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng c¹nh tranh khèc liÖt nh­ hiÖn nay. Sù ph¸t triÓn m¹nh mÏ cña c¸c Doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh ®· kÐo theo sù gia t¨ng nguån vèn huy ®éng ®Ó ®­a vµo s¶n xuÊt kinh doanh. §Õn thêi ®iÓm 30/8/2000 ®· cã 4.366,8 tû ®ång vèn ®­îc ®¨ng ký kinh doanh bëi c¸c DNNQD ë Hµ Néi. §iÒu nµy cho thÊy luËt doanh nghiÖp cïng nh÷ng thay ®æi vÒ thñ tôc ®¨ng ký kinh doanh tuy míi ®i vµo cuéc s«ng nh­ng ®· ph¸t huy t¸c dông tÝch cùc cña nã trong viÖc kh¬i dËy vµ huy ®éng c¸c nguån lùc to lín trong d©n vµo ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh. Hoµ m×nh vµ sù ph¸t triÓn cña nÒn kinh tÕ tõ khi ®­îc thµnh lËp víi sè vèn ®¨ng ký (vèn ®iÒu lÖ) Ýt ái kho¶ng 20 tû ®ång vµ vèn tÝn dông lµ 50 tû ®ång sè vèn nµy t¨ng dÇn qua c¸c n¨m ®Õn ®Çu n¨m 2007 lµ 121.095.490.537 ®ång vµ ®Õn cuèi n¨m 2007 lµ 162.619.777.421 ®ång. TiÕp ®ã vèn chñ së h÷u còng ®¸nh gi¸ tiÒm lùc vµ kh¶ n¨ng cña c«ng ty, vèn chñ së h÷u cña C«ng ty còng t¨ng qua c¸c n¨m, ®Çu n¨m 2007 lµ 16.951.272.762 ®ång vµ ®Õn cuèi n¨m 2007 lµ 30.534.550.770 ®ång. §èi víi mét doanh nghiÖp ho¹t ®éng trong lÜnh vùc X©y dùng th× sè vèn nµy cßn t­¬ng ®èi Ýt, tuy nhiªn ®©y còng thÓ hiªn quyÕt t©m vu¬n lªn cña c¸n bé c«ng nh©n viªn c«ng ty nh»m t¹o dung ®­îc niÒm tin cho kh¸ch hµng ®Æc biÖt lµ nh÷ng kh¸ch hµng lín cã yªu cÇu vÒ mÆt kü thuËt còng nh­ tiÕn ®é cao. B¶ng: T×nh h×nh vèn cña c¸c DNNQD TT Lo¹i h×nh DN Vån b×nh qu©n mçi DN (tr ®) Vèn ®iÒu lÖ b×nh qu©n (tr ®) Vèn Chñ së h÷u b×nh qu©n (tr ®) 1 CTTNHH (Ch­a cã mét thµnh viªn) 3593,62 822,1 1.972,936 2 DNTN 135,17 184,2 1.034,97 3 C«ng ty cæ phÇn 41.826,4 9.899,2 14.916,95 Nh­ vËy so víi vèn chñ së h÷u b×nh qu©n cña lo¹i h×nh C«ng ty cæ phÇn th× vèn ®iÒu lÖ vµ vèn chñ së h÷u cña C«ng ty ®Òu cao h¬n cao h¬n, ®iÒu nµy cho thÊy C«ng ty cã c¬ héi ®Ó ph¸t triÓn. Tuy nhiªn trong qu¸ trinh ho¹t ®éng c«ng ty lu«n cã nh÷ng sù thay ®æi trong vèn chñ së h÷u c¶ vÒ khèi l­îng vµ c¬ cÊu nguån vèn. Cô thÓ trong n¨m 2007: t¹i ngµy 01/01/2007 nguån vèn kinh doanh lµ 7.000.000.000 trong n¨m c«ng ty cã l­îng vèn gãp t¨ng thªm lµ 13.000.000.000 ®Õn ngµy 31/12/2007 th× khèi l­¬ng vèn ®· lµ 20.000.000.000 VND. Chi tiÕt vÒ c¬ cÊu nguån vèn nµy nh­ sau: Vèn gãp cña nhµ n­íc ngµy 01/01/2007 lµ 4.739.000.000 ®· t¨ng lªn 10.120.000.000 vµo ngµy 31/12/2007, vèn gãp cña c¸c ®èi t­îng kh¸c t¨ng lªn tõ 2.261.000.000 lªn ®Õn 9.880.000.000 Trong qu¸ tr×nh ho¹t ®éng C«ng ty kh«ng thÓ chØ dùa vµo sè vèn ban ®Çu Ýt ái ®ã mµ C«ng ty ph¶i huy ®éng tõ nhiÒu nguån kh¸c nhau ®Ó gãp phÇn vµo ®Èy m¹nh ho¹t ®éng ®Çu t­ cña C«ng ty vµ hç trî trong viÖc n©ng cao hiÖu qu¶ ®ång vèn tù cã cña m×nh vµ gióp C«ng ty ®øng v÷ng trªn thÞ tr­êng nh­ nguån vèn vay Ng©n hµng, c¸c tæ chøc tÝn dông, c¸c c¸ nh©n ng­êi lao ®éng. Vay vµ nî dµi h¹n trong b¸o c¸o tµi chÝnh n¨m 2007: Sè d­ cña kho¶n môc Vay vµ nî dµi h¹n t¹i ngµy 31/12/2007 lµ 9.609.452.534 ®ång trong ®ã bao gåm 7.122.820.000 ®ång lµ tµI kho¶n vay theo hîp ®ång sè 01/2007/MK ngµy 02/10/2007 cña ng©n hµng C«ng th­ong Thanh Xu©n cho môc ®ich ®Çu t­ mua míi 02 m¸y khoan cäc nhåi vµ ®Çu t­ x©y dung nhµ m¸y g¹nh Mü §øc. Thêi h¹n vay theo hîp ®ång lµ 60 th¸ng l·i suÊt cho vay ®­îc ®iÒu chØnh theo ph­¬ng ph¸p th¶ næi b»ng l·i suÊt göi tiÕt kiÖm VND kú han 12 th¸ng tr¶ l·I sau cña ng©n hµng C«ng th­¬ng ViÖt Nam céng 3,5%/ n¨m nh­ng kh«ng th©p h¬n 1%/ th¸ng l·I suÊt ®­îc diÒu chØnh 06 th¸ng 1 lÇn kÓ tõ ngµy nhËn nî ®µu tiªn. Bªn c¹nh viÖc tiÕp cËn c¸c nguån vèn vay C«ng ty cßn tiÕn hµnh ph¸t hµnh cæ phiÕu ra c«ng chóng víi sè l­îng cæ phiÕu ®­îc phep ph¸t hµnh lµ 70.000 cæ phiÕu vµo ngµy 01/01/2007 vµ 200.000 cæ phiÕu vµo ngµy 31/12/2007. MÖnh gi¸ cæ phiÕu lµ 100.000 ®ßng. Đây là một nguồn huy động vốn quan trọng của cong ty tận dụng ưu thế của một công ty cổ phần nhằm làm tăng nhanh khối lượng vốn để tiến hành hoat động sản xuat kinh doanh. Sè vèn cßn l¹i lµ tù cã vµ C«ng ty huy ®éng tõ c¸n bé c«ng nh©n viªn trong C«ng ty. 2. Đầu tư vào nguồn nhân lực Nh­ chóng ta ®· biÕt con ng­êi ho¹t ®éng ®Ó tån t¹i vµ ph¸t triÓn, lµm viÖc ®Ó phôc vô nhu cÇu vËt chÊt cßn gi¶i trÝ lµ ®¸p øng nhu cÇu tinh thÇn, trung quy l¹i mäi ho¹t ®éng lµ ®Òu v× môc ®Ých cuèi cïng lµ con ng­êi. Do ®ã, con ng­êi lµ nh©n tè quan träng nhÊt, trung t©m trong sù ph¸t triÓn cña mét céng ®ång, mét ®Êt n­íc nãi chung vµ mét c¬ së s¶n xuÊt kinh doanh nãi riªng. VÒ nguån nh©n lùc ph¶i tró träng ®Õn chÊt l­îng ®ã chÝnh lµ tr×nh ®é, sù hiÓu biÕt, n¨ng lùc tay nghÒ. Nã quyÕt ®Þnh ®Õn vÞ trÝ, sù ph¸t triÓn con ng­êi trong x· héi. Trong nh÷ng n¨m chuyÓn sang c¬ chÕ thÞ tr­êng ®Æc biÖt trong nh÷ng n¨m ®Çu thÕ kû XXI ®éi ngò c¸n bé, lao ®éng ë Hµ néi cã nhiÒu ®iÒu kiÖn ®Î tiÕp c¹n c¸c thµnh tùu tiÕn bé cña c¸ch m¹ng khoa häc kü thuËt thÕ giíi, tiÕp cËn víi thÞ tr­êng lao ®éng vµ thÞ tr­êng hµng ho¸ cña c¸c n­íc, ®­îc më réng giao l­u víi c¸c n­íc, c¸c tæ chøc quèc tª. Do ®ã tr×nh ®é ngo¹i ng÷ tin häc, tay nghÒ chuyªn m«n ®­îc n©ng cao. Víi hÖ thèng c¸c tr­êng ®¹i häc, trung häc chuyªn nghiÖp vµ d¹y nghÒ hoµn chØnh vµo bËc nhÊt cña ®Êt n­íc, hµng n¨m cã hµng chôc v¹n lao ®éng ®­îc ®µo t¹o, båi d­ìng kiÕn thøc chuyªn m«n nghiÖp vô, ngo¹i ng÷ tin häc. Hµ Néi trá thµnh trung t©m ®µo t¹o lao ®éng cã tr×nh ®é cho c¶ n­íc ®Æc biÖt lµ thñ ®«. §ã lµ lîi thÕ cña nguån lao ®éng Hµ néi nãi chung trong ®ã cã lao ®éng cña C«ng ty Cán bộ kỹ sư ,kĩ thuật và nghiệp vụ của doanh nghiệp TT Ngành Nghề Số lượng 1 Thạc sỹ 228 2 Kiến trúc sư 5 3 Kỹ sư xây dựng 30 4 Kỹ sư cầu đường 20 5 Kỹ sư thuỷ lợi 10 6 Kỹ sư kinh tế xây dựng 15 7 Kỹ sư khoan 8 8 Kỹ sư máy 10 9 Kỹ sư điện 5 10 Kỹ sư nước 5 11 Kỹ sư cơ khí 5 12 Kỹ sư trác địa 5 13 Cử nhân kinh tế 15 14 Cử nhân luật 5 15 Cử nhân tin học 5 16 Cao đẳng các chuyên ngành 40 17 Trung cấp các chuyên ngành 30 Đội ngũ kỹ sư của công ty luôn tìm hiểu học tập nâng cao trình độ để có thể nhận thi công nhũng công trình lớn, đòi hỏi nhiều chất xám. Công ty cổ phần thi công cơ giớ và xây lắp cũng nhận thấy đươc tầm quan trọng của việc nâng cao trình độ năng lực cho cán bộ, đặc biệt là đội ngũ kỹ sư gắn bó lâu năm với công ty. Đây là thành phần tối quan trọng nhằm đảm bảo sự thành công của công ty trong lĩnh vực thi công xây dụng. Bên cạnh đó một thành phần cũng hết sức quan trong nũa đó là đội ngũ công nhân kỹ thuật của công ty. Đấy là bộ phận tiên phong trong việc thưc hiện nhiệm vụ phát triển của công ty. Công nhân kĩ thuật của doanh nghiệp TT Ngành nghề Số lượng 1 Công nhân xây dựng bậc cao 300 2 Công nhân làm đường bậc cao 200 3 Công nhân cơ khí bậc cao 50 4 Công nhân lắp máy điện nước bậc cao 50 5 Công nhân lành nghề khác 100 Trên bảng số liệu ta thấy cán bộ kỹ sư ,kĩ thuật của công ty có kinh nghiệm lâu năm có thâm niên công tác lớn (700 người) và gắn bó với công ty, số lượng công nhân kĩ thuật của công ty khá lớn và có số bậc cao, trình độ lành nghề đáp ứng được yêu cầu của công việc