Báo cáo Tổng hợp công ty kinh doanh nước sạch Hà Nội

B¸o c¸o tæng hîp c«ng ty kinh doanh n­íc s¹ch Hµ Néi ----------------------------------- Tªn Gäi : C«ng ty Kinh Doanh N­íc S¹ch Hµ Néi (KDNS Hµ Néi) Trô së cña c«ng ty : 44 ®­êng Yªn Phô - Hµ Néi Tæng sè c¸n bé c«ng nh©n viªn : 1684 ng­êi. 1. LÞch sö h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn c«ng ty KDNS Hµ Néi C«ng ty KDNS Hµ Néi ®­îc thµnh lËp theo quyÕt ®Þnh sè 564/Q§UB ra ngµy 04 th¸ng 04 n¨m 1994 cña UBND thµnh phè Hµ Néi. C«ng ty KDNS Hµ Néi lµ DN Nhµ n­íc cã t­ c¸ch ph¸p nh©n. Qu¸ tr×nh h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn trong h¬n 106 n¨m qua cña c«ng ty (tõ n¨m 1894) cã thÓ ®­îc s¬ l­îc qua c¸c giai ®o¹n nh­ sau : · Giai ®o¹n tõ n¨m 1894 ®Õn n¨m 1954: §©y lµ thêi k× thùc d©n Ph¸p chiÕm n­íc ta lµm thuéc ®Þa. Së m¸y n­íc Hµ Néi ®­îc ng­êi Ph¸p ®Çu t­ x©y dùng tõ n¨m 1984. Së m¸y n­íc lóc ®ã cã 5 nhµ m¸y lµ: 1- Nhµ m¸y n­íc Ng« Sü Liªn x©y dùng n¨m 1909. 2- Nhµ m¸y n­íc Yªn Phô x©y dùng n¨m 1931. 3- Nhµ m¸y n­íc §ån Thuû x©y dùng n¨m 1939. 4- Nhµ m¸y n­íc B¹ch Mai x©y dùng n¨m 1944. 5- Nhµ m¸y n­íc Gia L©m x©y dùng n¨m 1953. TÝnh ®Õn n¨m 1954 sè giÕng khai th¸c lµ 17 giÕng víi c«ng suÊt 26.000 m3/ng®, hÖ thèng truyÒn dÉn vµ ph©n phèi dµi kho¶ng 80 km. Tæng gi¸ trÞ tµi s¶n cè ®Þnh trong giai ®o¹n nµy kho¶ng 4 tû ®ång (tÝnh theo thêi ®iÓm gi¸ hiÖn nay), ®éi ngò c«ng nh©n lµ 314 ng­êi. · Giai ®o¹n tõ n¨m 1955 ®Õn n¨m 1965: Th¸ng 10/1954 Thñ ®« Hµ Néi ®­îc gi¶i phãng. Së m¸y n­íc ®­îc chuyÓn giao cho ChÝnh Phñ ta vµ ®­îc ®æi tªn lµ: “Nhµ mµy n­íc Hµ Néi”. Trong giai ®o¹n nµy ngµnh cÊp n­íc Hµ Néi x©y dùng thªm 4 nhµ m¸y n­íc míi lµ: H¹ §×nh, Ngäc Hµ 1 T­¬ng Mai, L­¬ngYªn1. N©ng c«ng suÊt khai th¸c tõ 26.000m3/ng® lªn 86.500m3/ng®. · Giai ®o¹n tõ n¨m 1965 ®Õn n¨m 1975: §©y lµ giai ®o¹n chiÕn tranh ph¸ ho¹i cña ®Õ quèc Mü.Trong giai ®o¹n nµy ngµnh cÊp n­íc kh«ng x©y dùng ®­îc thªm nhµ m¸y n­íc nµo mµ chØ tËn dông khai th¸c hÕt c«ng suÊt c¸c nhµ m¸y n­íc ®· cã vµ c¸c tr¹m nhá do c¸c c¬ quan,xÝ nghiÖp trong thµnh phè tù x©y dùng. §Õn cuèi n¨m 1975 s¶n l­îng n­íc cña toµn ngµnh ®· ®¹t ®­îc 154.500m3/1 ngµy ®ªm. · Giai ®o¹n tõ n¨m 1975 ®Õn n¨m 1985: §Êt n­íc thèng nhÊt, hoµ b×nh vµ b­íc vµo x©y dùng l¹i nÒn kinh tÕ sau chiÕn tranh. Trong giai ®o¹n nµy hÖ thèng cÊp n­íc ®­îc c¶i t¹o vµ x©y míi n©ng tæng c«ng suÊt lªn 240.000 m3/ng®. N¨m 1978 Nhµ m¸y n­íc Hµ Néi ®­îc ®æi tªn thµnh C«ng ty cÊp n­íc Hµ Néi trùc thuéc Së c«ng tr×nh ®« thÞ ®iÒu hµnh. · Giai ®o¹n tõ n¨m 1985 ®Õn th¸ng 8/1996: N¨m 1985 thµnh phè Hµ Néi ®­îc chÝnh phñ Céng Hoµ PhÇn Lan viÖn trî kh«ng hoµn l¹i ®Ó gióp thµnh phè c¶i t¹o n©ng cÊp vµ më réng hÖ thèng cung cÊp n­íc sinh ho¹t tõ n¨m 1985 ®Õn n¨m 1997 n©ng c«ng suÊt khai th¸c lªn h¬n 370.000m3 n­íc/ng® phôc vô cho h¬n 1,5 triÖu d©n vµ mét phÇn phôc vô cho s¶n xuÊt. Ngµy 4/4/1994 UBND thµnh phè Hµ Néi ra quyÕt ®Þnh 564/Q§-UB s¸t nhËp c«ng ty ®Çu t­ vµ ph¸t triÓn ngµnh n­íc,x­ëng ®µo t¹o c«ng nh©n ngµnh n­íc víi c«ng ty cÊp n­íc Hµ Néi vµ tæ chøc l¹i thµnh ®¬n vÞ míi lÊy tªn lµ: C«ng ty kinh doanh n­íc s¹ch Hµ Néi _ chÞu sù qu¶n lý trùc tiÕp cña Së Giao th«ng c«ng chÝnh Hµ Néi. · Giai ®o¹n tõ th¸ng 8/1996 ®Õn nay: Th¸ng 8/1996 UBND Thµnh phè Hµ Néi quyÕt ®Þnh t¸ch C«ng ty KDNS Hµ Néi thµnh hai c«ng ty,trong ®ã toµn bé c¸c nhµ m¸y,tr¹m s¶n xuÊt n­íc vµ m¹ng n­íc thuéc ®Þa bµn hai huyÖn Gia L©m, §«ng Anh ®­îc t¸ch ra thµnh C«ng ty KDNS sè 2. HiÖn nay, C«ng ty KDNS Hµ Néi cã 8 nhµ m¸y n­íc lín vµ 15 tr¹m s¶n xuÊt nhá ho¹t ®éng liªn tôc ngµy ®ªm víi tæng c«ng suÊt lµ 380.000m3/ng® vµ sau khi ch­¬ng tr×nh tµi trî cña PhÇn Lan kÕt thóc c«ng ty ®ang tiÕp tôc thùc hiÖn c¸c ch­¬ng tr×nh vay vèn cña Ng©n hµng thÕ giíi, cña chÝnh phñ Ph¸p vµ §an M¹ch ®Ó tiÕp tôc n©ng cÊp, c¶i t¹o hÖ thèng cÊp n­íc cho thµnh phè Hµ Néi. 2. NhiÖm vô ho¹t ®éng kinh doanh cña c«ng ty KDNS Hµ Néi Theo quyÕt ®Þnh thµnh lËp c«ng ty sè 564/Q§UB cña UBND thµnh phè Hµ Néi ra ngµy 4/4/1994 qui ®Þnh C«ng ty KDNS Hµ Néi cã c¸c nhiÖm vô sau: + SXKD n­ícs¹ch phôc vô c¸c ®èi t­îng sö dông theo qui ®Þnh cña UBNDThµnh phè. + S¶n xuÊt,söa ch÷a ®­êng èng n­íc,®ång hå ®o n­íc,c¸c s¶n phÈm c¬ khÝ vµ c¸c thiÕt bÞ chuyªn dïng ®¸p øng nhu cÇu cña ngµnh n­íc. + ThiÕt kÕ,thi c«ng,söa ch÷a,l¾p ®Æt tr¹m n­íc nhá vµ ®­êng èng cÊp n­íc qui m« võa theo yªu cÇu cña kh¸ch hµng. + C«ng ty cã tr¸ch nhiÖm tæ chøc phèi hîp víi chÝnh quyÒn ®Þa ph­¬ng vµ lùc l­îng thanh tra chuyªn ngµnh b¶o vÖ nguån n­íc ngÇm vµ hÖ thèng c¸c c«ng tr×nh cÊp n­íc. + LËp kÕ ho¹ch ®Çu t­ vµ dù ¸n ®Çu t­ tõng giai ®o¹n phï hîp víi qui ho¹ch vÒ cÊp n­íc cho thµnh phè Hµ Néi,phèi hîp víi c¸c ®oµn cè vÊn thùc hiÖn cã hiÖu qu¶ ch­¬ng tr×nh ph¸t triÓn ngµnh n­íc Hµ Néi. + Qu¶n lý c¸c nguån vèn vay, vèn ph¸t triÓn s¶n xuÊt,vèn liªn doanh,liªn kÕt víi c¸c tæ chøc c¸ nh©n trong n­íc vµ n­íc ngoµi nh»m ®Çu t­ ph¸t triÓn ngµnh n­íc.Qu¶n lý nguån vèn ng©n s¸ch ®­îc UBND Thµnh phè vµ Së giao th«ng c«ng chÝnh uû nhiÖm. 3. §Æc ®iÓm tæ chøc qu¶n lý SXKD cña c«ng ty KDNS Hµ Néi C«ng ty KDNS Hµ Néi lµ mét doanh nghiÖp Nhµ n­íc cã t­ c¸ch ph¸p nh©n vµ h¹ch to¸n kinh doanh ®éc lËp.Víi chøc n¨ng vµ nhiÖm vô ®· nªu trªn c«ng ty ®· h×nh thµnh bé m¸y qu¶n lý theo mét cÊp, ®øng ®Çu lµ gi¸m ®èc c«ng ty,gióp viÖc cho gi¸m ®èc cã ba phã gi¸m ®èc vµ c¸c phßng ban chøc n¨ng. Tæ chøc bé m¸y qu¶n lý cña c«ng ty KDNS Hµ Néi bao gåm c¸c bé phËn sau: 3.1. Khèi s¶n xuÊt n­íc Bao gåm 8 nhµ m¸y vµ 12 tr¹m n­íc côc bé ®¹t tæng c«ng suÊt b×nh qu©n xÊp xØ 380.000m3/ngµy ®ªm. NhiÖm vô cña c¸c nhµ m¸y n­íc lµ qu¶n lý vËn hµnh d©y chuyÒn s¶n xuÊt n­íc bao gåm : VËn hµnh giÕng khai th¸c, vËn hµnh khu xö lý n­íc vµ hÖ thèng khö trïng, vËn hµnh tr¹m b¬m 2 ®Ó b¬m n­íc ra m¹ng cung cÊp ®óng theo lÞch. Cã kÕ ho¹ch söa ch÷a, sµng läc, lµm vÖ sinh c«ng nghiÖp cho c¸c thiÕt bÞ nh­: giÕng khai th¸c, bÓ chøa….Tæ chøc tèt c«ng t¸c s¶n xuÊt ®¶m b¶o thùc hiÖn ®­îc kÕ ho¹ch s¶n xuÊt mµ c«ng ty giao, ®ång thêi ph¶i chÞu hoµn toµn tr¸ch nhiÖm ®èi víi chÊt l­îng n­íc ®­îc xö lý. 3.2. Khèi xÝ nghiÖp kinh doanh Bao gåm 5 xÝ nghiÖp kinh doanh lµ c¸c ®¬n vÞ thµnh viªn n»m trong c«ng ty, c¸c xÝ nghiÖp kinh doanh cã nh÷ng nhiÖm vô nh­ sau: - Qu¶n lý vËn hµnh c¸c tr¹m b¬m t¨ng ¸p, tr¹m s¶n xuÊt n­íc nhá n»m trªn ®Þa bµn qu¶n lý. B¶o d­ìng,söa ch÷a hÖ thèng ®­êng èng chèng thÊt tho¸t n­íc - Qu¶n lý m¹ng l­íi ®­êng èng cÊp n­íc bao gåm m¹ng truyÒn dÉn, m¹ng ph©n phèi, m¹ng dÞch vô, c¸c nh¸nh rÏ cÊp n­íc vµo c¸c kh¸ch tiªu thô n­íc, b¶o ®¶m th«ng suèt viÖc cÊp n­íc b×nh th­êng cho c¸c kh¸ch hµng tiªu thô n­íc. Qu¶n lý kh¸ch hµng tiªu thô n­íc, ghi ®äc chØ sè ®ång hå ®Ó ph¸t hµnh hãa ®¬n thu tiÒn n­íc, tiÕn hµnh thu tiÒn n­íc theo hãa ®¬n ®· ph¸t hµnh. 3.4. Khèi xÝ nghiÖp phô trî. . XÝ nghiÖp vËt t­: XN cã nhiÖm vô mua s¾m m¸y mãc, vËt t­, thiÕt bÞ ®¸p øng nhu cÇu s¶n xuÊt cña c¸c ®¬n vÞ trong toµn c«ng ty. XÝ nghiÖp c¬ giíi: XN cã nhiÖm vô qu¶n lý vµ khai th¸c c¸c ph­¬ng tiÖn c¬ giíi nh­ « t«, ®éng c¬, m¸y næ, m¸y x©y dùng… phôc vô s¶n xuÊt trong toµn c«ng ty.Ngoµi ra XN cßn cã nhiÖm vô chuyªn chë n­íc ®i b¸n b»ng xe tÐc theo kÕ ho¹ch ®iÒu ®éng cña c«ng ty. . XÝ nghiÖp c¬ ®iÖn: XÝ nghiÖp cã nhiÖm vô l¾p ®Æt, thay thÕ, b¶o d­ìng vµ söa ch÷a lín m¸y mãc thiÕt bÞ cña c¸c nhµ m¸y n­íc vµ tr¹m s¶n xuÊt n­íc. Ngoµi ra trong xÝ nghiÖp c¬ ®iÖn cßn cã nhiÖm vô kiÓm tra, söa ch÷a sè ®ång hå n­íc mµ c«ng ty cÊp cho kh¸ch hµng. XÝ nghiÖp x©y l¾p: XÝ nghiÖp cã nhiÖm vô chuyªn thi c«ng x©y l¾p c¸c c«ng tr×nh cÊp n­íc nh­ l¾p ®Æt c¸c tuyÕn èng ph©n phèi, tuyÕn èng dÞch vô, l¾p ®Æt m¸y n­íc míi cho c¸c hé tiªu thô..... XÝ nghiÖp t­ vÊn vµ kh¶o s¸t thiÕt kÕ: XÝ nghiÖp cã nhiÖm vô lËp c¸c dù ¸n võa vµ nhá ®Ó x©y dùng c¸c tr¹m s¶n xuÊt, cung cÊp n­íc, kh¶o s¸t thiÕt kÕ , l¾p ®Æt c¸c c«ng tr×nh cung cÊp n­íc cho c«ng ty vµ c¸c ®¬n vÞ kh¸c. 3.5. Khèi c¸c phßng ban: bao gåm c¸c phßng nghiÖp vô chøc n¨ng trùc thuéc c«ng ty cã nhiÖm vô gióp gi¸m ®èc triÓn khai, gi¸m s¸t, tæng hîp t×nh h×nh ho¹t ®éng cña toµn c«ng ty, d¶m b¶o cho mäi ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh ph¸t triÓn æn ®Þnh. S¬ ®å tæ chøc bé m¸y qu¶n lý SXKD cña c«ng ty ®­îc m« t¶ ë trang sau 4. Tæ chøc s¶n xuÊt kinh doanh ë c«ng ty KDNS Hµ Néi C«ng ty KDNS Hµ Néi cã ngµnh nghÒ lµ ®øng ra khai th¸c nguån n­íc tù nhiªn ®Ó s¶n xuÊt ra thµnh phÈm cuèi cïng lµ n­ãc s¹ch cung cÊp cho sinh ho¹t vµ s¶n xuÊt. §Ó cã thÓ s¶n xuÊt ra thµnh phÈm lµ n­íc s¹ch,n­íc tù nhiªn sau khi ®­îc khai th¸c ph¶i tr¶i qua mét qui tr×nh xö lý phøc t¹p (theo s¬ ®å sau ): S¬ ®å : Qui tr×nh c«ng nghÖ s¶n xuÊt vµ cung cÊp n­íc s¹ch GiÕng khoan Dµn khö s¾t BÓ l¾ng BÓ läc BÓ s¸t trïng Tr¹m b¬m ®ît hai CÊp n­íc s¶n xuÊt, sinh ho¹t N­íc s¹ch cña Hµ Néi ®­îc khai th¸c ë giÕng khoan ë ®é s©u tõ 60m ®Õn 80m.N­íc ®­îc ®Èy lªn giµn m­a thùc hiÖn qu¸ tr×nh khö S¾t (Fe2) thµnh S¾t 3 (Fe3) vµ Mangan 2(Mn2) thµnh Mangan 3 (Mn3) kÕt tña,sau ®ã ®­îc dÉn vµo bÓ l¾ng ®Ó lo¹i c¸c chÊt cÆn l¾ng to.Khi ®· l¾ng s¬ bé,n­íc ®­îc dÉn vµo bÓ läc ®Ó lo¹i bít c¸c cÆn nhá cßn l¬ löng trong n­íc,khi n­íc ®· ®¹t trong th× ng­êi ta tiÕp tôc lµm s¹ch n­íc b»ng Clo hoÆc Zaven ë nång ®é 0,5g/m3 ®Õn 1,0g/m3 n­íc,sau ®ã n­íc ®­îc tÝch l¹i ë bÓ chøa.Tr¹m b¬m ®ît hai thùc hiÖn nèt c«ng ®o¹n b¬m n­íc s¹ch vµo hÖ thèng cung cÊp cho thµnh phè. s¬ ®å bé m¸y tæ chøc qu¶n lý cña c«ng ty kdns hµ néi P. Tµi chÝnh KÕ to¸n XN C¬ ®iÖn XN C¬ giíi P. Kinh doanh XN X©y l¾p P. Thanh tra Ban Qu¶n lý Dù ¸n 1A P. Qu¶n lý Dù ¸n XN VËt t­ 8 NM n­íc 1. Yªn Phô 2. Ng« Sü Liªn 3. L­¬ng Yªn 4. Mai DÞch 5. Ph¸p V©n 6. T­¬ng Mai 7. H¹ §×nh 8. Ngäc Hµ P. B¶o vÖ gi¸m ®èc P. Tæ Chøc §µo T¹o Phã Gi¸m ®èc s¶n xuÊt n­íc Phã Gi¸m ®èc Kü thuËt Phã Gi¸m ®èc phô trî vµ x©y l¾p P. KÕ ho¹ch Tæng hîp P. KiÓm NghiÖm P. Kü ThuËt P. Hµnh ChÝnh P. Tµi chÝnh KÕ to¸n XN C¬ ®iÖn XN T­ vÊn vµ KSTK XN C¬ giíi P. Kinh doanh XN X©y l¾p P. Thanh tra Ban Qu¶n lý Dù ¸n 1A P. Qu¶n lý Dù ¸n XN VËt t­ 8 NM n­íc 1. Yªn Phô 2.Ng« Sü Liªn 3. L­¬ng Yªn 4. Mai DÞch 5. Ph¸p V©n 6. T­¬ng Mai 7. H¹ §×nh 8. Ngäc Hµ 5 XN KDNS 1. Hoµn KiÕm 2. §èng §a 3. Ba §×nh 4.Hai Bµ Tr­ng 5. Tõ Liªm P. B¶o vÖ 5. Tæ chøc c«ng t¸c kÕ to¸n t¹i c«ng ty KDNS Hµ Néi 5.1. §Æc ®iÓm tæ chøc bé m¸y kÕ to¸n XuÊt ph¸t tõ ®Æc ®iÓm tæ chøc s¶n xuÊt kinh doanh, tr×nh ®é cña c¸n bé kÕ to¸n vµ chøc n¨ng nhiÖm vô ®­îc giao bé m¸y kÕ to¸n cña c«ng ty ®­îc tæ chøc theo h×nh thøc tËp trung tøc lµ hÇu hÕt c«ng viÖc kÕ to¸n ®Òu ®­îc thùc hiÖn ë phßng kÕ to¸n kh«ng cã bé phËn kÕ to¸n riªng biÖt ®éc lËp t¹i c¸c xÝ nghiÖp. §ång thêi trong bé m¸y kÕ to¸n c¸c nh©n viªn ®­îc bè trÝ ®¶m nhËn c¸c phÇn hµnh c¨n cø vµo khèi l­îng, tÝnh chÊt phøc t¹p cña c¸c nghiÖp vô kinh tÕ tµi chÝnh vµ tr×nh dé thùc tÕ cña c¸n bé kÕ to¸n….. do ®ã ®· t¹o ®iÒu kiÖn cho c«ng t¸c kiÓm tra, chØ ®¹o nghiÖp vô còng nh­ ®¶m b¶o sù l·nh ®¹o tËp trung thèng nhÊt cña kÕ to¸n tr­ëng ®èi víi c«ng t¸c kÕ to¸n. 5.2. C¬ cÊu tæ chøc bé m¸y kÕ to¸n cña c«ng ty Phßng kÕ to¸n cña c«ng ty cã 23 nh©n viªn, ®øng ®Çu lµ kÕ to¸n tr­ëng kiªm tr­ëng phßng tµi chÝnh, kÕ to¸n tr­ëng chÞu sù chØ ®¹o trùc tiÕp cña gi¸m ®èc c«ng ty, toµn bé nh©n viªn trong phßng kÕ to¸n chÞu sù l·nh ®¹o trùc tiÕp cña kÕ to¸n tr­ëng. C¸c bé phËn trong phßng kÕ to¸n cña c«ng ty cã chøc n¨ng cô thÓ nh­ sau: *KÕ to¸n tµi s¶n cè ®Þnh : Theo dâi c¬ cÊu vèn vÒ tµi s¶n cè ®Þnh vµ tÝnh hiÖu qu¶ kinh tÕ cña nã, theo dâi t×nh h×nh t¨ng, gi¶m t×nh h×nh sö dông t¹i c¸c bé phËn ®­îc giao sö dông. §ång thêi qu¶n lý, thùc hiÖn viÖc tÝnh khÊu hao tµi s¶n cè ®Þnh cña mçi qu¸ tr×nh s¶n xuÊt ®Ó ®­a vµo chi phÝ. Nguyªn t¾c ®¸nh gi¸ TSC§ lµ ®¸nh gi¸ theo nguyªn gi¸ vµ gi¸ trÞ cßn l¹i. Ph­¬ng ph¸p tÝnh khÊu hao TSC§ sö dông ph­¬ng ph¸p khÊu hao b×nh qu©n. * KÕ to¸n c«ng nî vµ thanh to¸n : Cã nhiÖm vô theo dâi, qu¶n lý t×nh h×nh t¨ng, gi¶m, t×nh h×nh thanh to¸n mäi kho¶n c«ng nî víi ng­êi mua, ng­êi b¸n, c¸c kho¶n c«ng nî néi bé, c¸c kho¶n t¹m øng vµ c¸c kho¶n ph¶i thu, ph¶i tr¶ kh¸c. *. KÕ to¸n vËt liÖu : Cã nhiÖm vô ph¶n ¸nh sè l­îng, chÊt l­îng, gi¸ trÞ cña vËt t­, hµng hãa, c«ng cô lao ®éng nhËp-xuÊt-tån. TÝnh vµ ph©n bæ vËt liÖu xuÊt dïng cho c¸c ®èi t­îng sö dông, ph¸t hiÖn vËt t­ thiÕu, thõa tham gia kiÓm kª ®¸nh gi¸ l¹i vËt liÖu vµ c«ng cô lao ®éng. KÕ to¸n chi tiÕt VËt LiÖu sö dông ph­¬ng ph¸p thÎ song song. KÕ to¸n tæng hîp vËt liÖu sö dông ph­¬ng ph¸p kª khai th­êng xuyªn vµ sö dông gi¸ h¹ch tãan ®Ó tÝnh gi¸ hµng tån kho. * KÕ to¸n tiÒn l­¬ng : Cã nhiÖm vô lËp b¶ng thanh to¸n l­¬ng cho toµn c«ng ty trªn c¬ së c¸c b¶ng thanh to¸n l­¬ng do c¸c nh©n viªn kinh tÕ ë xÝ nghiÖp göi lªn. §ång thêi tÝnh to¸n x¸c ®Þnh sè BHXH, BHYT, KPC§ ph¶i nép C¸c bé phËn trong phßng kÕ to¸n cña c«ng ty ®­îc tæ chøc theo s¬ ®å sau: s¬ ®å tæ chøc phßng tµi vô c«ng ty kdns hµ néi Gi¸m ®èc KÕ to¸n tr­ëng Phã phßng phô tr¸ch KÕ to¸n - Thèng kª Phã phßng phô tr¸ch TSC§-C«ng nî-T.to¸n Qu¶n lý kÕ to¸n TSC§ C«ng nî víi ng­êi mua C«ng nî víi ng­êi b¸n vµ ng­êi giao thÇu T¹m øng,c«ng nî néi bé, c¸c kho¶n ph¶i thu ph¶i tr¶ # L­u gi÷ chøng tõ sæ s¸ch Hµnh chÝnh KÕ to¸n tæng hîp vµ gi¸ thµnh KÕ to¸n thèng kª c¸c XN, NM TiÒn l­¬ng VËt liÖu C«ng t¸c tµi chÝnh Qu¶n lý kÕ to¸n c¸c c«ng tr×nh XDCB vµ c¸c dù ¸n ®Çu t­. Tæ chøc kÕ to¸n vµ h¹ch to¸n kÕ to¸n c¸c ®¬n vÞ trong c«ng ty vµ phßng Tµi chÝnh kÕ to¸n Tæ chøc bé m¸y vµ h×nh thøc kÕ to¸n H­íng dÉn båi d­ìng nghiÖp vô HTKT Thùc thi c¸c chÕ ®é vÒ thu chi TC KT c¸c nguån vèn KT tiÒn mÆt tiÒn göi Quü LËp KHTC c«ng ty KÕ to¸n XDCB KT c¸c ban QLDA LËp KH c¸c dù ¸n vµ nguån vèn HT vi tÝnh * KÕ to¸n tæng hîp chi phÝ gi¸ thµnh : Theo dâi viÖc ghi chÐp tËp hîp chi phÝ ban ®Çu, x¸c ®Þnh c¸ch ph©n bæ chi phÝ nh»m ®¶m b¶o chÝnh x¸c trong viÖc tÝnh gi¸ thµnh s¶n phÈm . KÕ to¸n tæng hîp cßn cã nhiÖm vô ghi sæ c¸i, lËp b¸o c¸o tµi chÝnh, vµ tæ chøc l­u gi÷ tµi liÖu kÕ to¸n. KÕ to¸n gi¸ thµnh cña c«ng ty sö dông ph­¬ng ph¸p kª khai th­êng xuyªn ®Ó tËp hîp chi phÝ vµ tÝnh gi¸ thµnh. * KÕ to¸n c«ng t¸c tµi chÝnh : gåm c¸c phÇn hµnh kÕ to¸n sau · KÕ to¸n tiÒn mÆt vµ tiÒn göi ng©n hµng : Cã nhiÖm vô ph¶n ¸nh t×nh h×nh t¨ng, gi¶m c¸c lo¹i vèn b»ng tiÒn cña c«ng ty, viÕt phiÕu thu, phiÕu chi,.... · KÕ to¸n quÜ : Cã nhiÖm vô qu¶n lý quÜ tiÒn mÆt, ghi chÐp sæ quÜ....... · KÕ to¸n kÕ ho¹ch tµi chÝnh : Theo dâi t×nh h×nh tµi chÝnh cña c«ng ty, lËp c¸c kÕ ho¹ch tµi chÝnh nh­ kÕ ho¹ch doanh thu, kÕ ho¹ch chi phÝ.......... *. KÕ to¸n theo dâi x©y dùng c¬ b¶n vµ dù ¸n ®Çu t­ : Theo dâi, gi¸m s¸t trong qu¸ tr×nh lËp dù ¸n vµ thùc hiÖn dù ¸n, theo dâi c¸c nguån vèn ®Çu t­ , theo dâi t¨ng gi¶m TSC§ do ®Çu t­ vµ theo dâi qu¸ tr×nh thu håi vèn. *. KÕ to¸n t¹i c¸c xÝ nghiÖp : ChØ lµm nhiÖm vô theo dâi, ph¶n ¸nh c¸c nghiÖp vô kinh tÕ ph¸t sinh t¹i xÝ nghiÖp vµo c¸c chøng tõ liªn quan. Sau ®ã ®Þnh kú göi vÒ phßng kÕ to¸n cña c«ng ty. 5.3. VËn dông h×nh thøc kÕ to¸n H×nh thøc kÕ to¸n hiÖn nay c«ng ty ®ang ¸p dông lµ h×nh thøc NhËt Ký Chung. H×nh thøc kÕ to¸n nµy rÊt phï hîp víi tæ chøc kÕ to¸n t¹i c«ng ty trong ®iÒu kiÖn ®­a tin häc vµo phôc vô c«ng t¸c kÕ to¸n. HiÖn nay phÇn mÒm kÕ to¸n mµ c«ng ty ®ang sö dông lµ phÇn mÒm FAST ACCOUNTING. 5.4. HÖ thèng chøng tõ vµ qu¸ tr×nh lu©n chuyÓn chøng tõ HÖ thèng hãa ®¬n chøng tõ hiÖn nay c«ng ty ®ang sö dông hoµn toµn tu©n theo c¸c mÉu hãa ®¬n chøng tõ in s½n do Bé Tµi ChÝnh ph¸t hµnh, c«ng ty chØ ph¸t hµnh riªng mét lo¹i hãa ®¬n lµ “ Hãa ®¬n tiÒn n­íc” ®Ó phôc vô cho ho¹t ®éng kinh doanh cña c«ng ty. VÒ qu¸ tr×nh lu©n chuyÓn chøng tõ : Trªn c¬ së c¸c nghiÖp vô kinh tÕ ph¸t sinh t¹i c¸c xÝ nghiÖp , c¸c nh©n viªn kinh tÕ t¹i xÝ nghiÖp sÏ tËp hîp vµo c¸c chøng tõ liªn quan sau ®ã ®Þnh kú göi vÒ phßng tµi chÝnh kÕ to¸n cña c«ng ty. Sau khi ®· ®­îc kiÓm tra tÝnh hîp lý , hîp ph¸p c¸c ho¸ ®¬n chøng tõ sÏ l­u chuyÓn tíi c¸c bé phËn kÕ to¸n cã liªn quan ®Ó h¹ch to¸n vµ nhËp sè liÖu vµo m¸y. Sau ®ã, chøng tõ sÏ ®­îc l­u tr÷ theo ®óng chÕ ®é qui ®Þnh. 5.5. HÖ thèng tµi kho¶n kÕ to¸n c«ng ty sö dông Trªn c¬ së hÖ thèng chÕ ®é kÕ to¸n mµ Bé Tµi ChÝnh ban hµnh kÌm theo Q§ 1141/Q§/C§KT c«ng ty ®· x©y dùng mét danh môc riªng c¸c tµi kho¶n sö dông t¹i c«ng ty trong ®ã cã mét sè tµi kho¶n ®­îc më thªm chi tiÕt ®Ó phôc vô cho viÖc theo dâi ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cña c«ng ty. 5.6. HÖ thèng sæ s¸ch c«ng ty sö dông Víi viÖc sö dông h×nh thøc kÕ to¸n NhËt Ký Chung c¸c sæ s¸ch kÕ to¸n sö dông t¹i c«ng ty ®Òu theo nh÷ng biÓu mÉu qui ®Þnh trong h×nh thøc NhËt Ký Chung, tuy vËy c«ng ty kh«ng sö dông sæ NhËt ký ®Æc biÖt. Ngoµi ra c«ng ty cßn sö dông c¸c lo¹i sæs¸ch, b¶ng kª, b¶ng ph©n bæ kh¸c theo chÕ ®é qui ®Þnh vµ yªu cÇu qu¶n lý t¹i c«ng ty.