Báo cáo Tổng quan về tình hình hoạt động và cơ cấu tổ chức của Ngân Hàng Hàng Hải

i nhuận và thực hiện chi trả cổ tức theo nghị quyết của Đại hội Cổ đông 13. Tổ chức thực hiện công tác kế toán nghiệp vụ phát sinh tại trung tâm điều hành và kế toán tổng hợp của Maritime Bank. 14. Kiểm soát, chấm dứt và lưu trữ chứng từ nghiệp vụ của phòng ban Trung tâm điều hành 15. Tính toán dự trữ bắt buộc cho toàn hệ thống. Phân bổ lãi sử dụng vốn hệ thống cho Sở Giao dịch và các chi nhánh theo quy định 16. Thực hiện các nhiệm vụ khác theo yêu cầu của hội đồng quản trị, Ban kiểm soát và Ban Điều hành Maritime Bank. 2.3.3. Phòng giao dịch vốn và ngoại tệ Maritime Bank Chức năng Thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ trên thị trường liên ngân hàng và thị trường mở Quản lý vốn, cân đối, điều hoà vốn và đảm bảo khả năng thanh khoản, trạngthái ngoại hối của toàn Hệ thống Maritime Bank Nhiệm vụ 1. Nhiệm vụ chung: - Tham mưu và xây dựng các chính sách về nguồn vốn và ngoại tệ đảm bảo khả năng thanh khoản của hệ thống Maritime Bank; - Tham gia xây dựng mới và đề xuất cải tiến các quy định về sản phẩm nghiệp vụ thuộc lĩnh vực kinh doanh tiền tệ; - Tham gia đào tạo nghiệp vụ; - Quản lý nhân sự, tài sản và tài liệu được giao; 2. Huy động vốn trên thị trường liên Ngân hàng 3. Tiếp nhận và quản lý nguồn vốn đồng tài trợ và uỷ thác đầu tư. 4. Thực hiện kinh doanh vốn và ngoại tệ trên thị trường tiền tệ Ngân hàng, thị trường mở và khách hàng lớn ( không thuộc danh sách khách hàng của Sở Giao dịch và các chi nhánh ) để thu lợi nhuận và thực hiện các mục tiêu về thanh khoản, dự trữ bắt buộc và cân bằng trạng thái goại hối. 5. Thực hiện nghiệp vụ chiết khấu giấy tờ có giá trên thị trường liên ngân hàng và thị trường mở để mở rộng kênh huy động vốn 6. Cân đối và điều hoà vốn trên toàn Hệ thống Maritime Bank. 7. Kinh doanh ngoại hối: - Thực hiện kinh doanh ngoại hối trên thị trường liên ngân hàng; - Thiết lập và duy trì trạng thái ngoại hối của Maritime Bank 8. Khai thác tiện ích và hạn mức tài trợ của ngân hàng khác dành cho Maritime Bank; 9. Lập các báo cáo liên quan đến quản lý nguồn vốn và ngoại tệ của Maritime Bank; 10. Cập nhật, quản lý và lưu hồ sơ nghiệp vụ thuộc lĩnh vực hoạt động của Phòng; 11. Thực hiện các nhiệm vụ khác theo quy định của Maritime Bank và yêu cầu của Phụ trách Khối Nguồn vốn và Kinh doanh ngoại tệ. 2.3.4. Phòng giám sát và xác nhận giao dịch Maritime Bank Chức năng 1.Kiểm soát hồ sơ của các giao dịch vốn và ngoại tệ theo quy định và quy trình nghiệp vụ của Maritime Bank. 2.Xác nhận giao dịch vốn và ngoại tệ giữa Maritime Bank với các đơn vị khác theo yêu cầu của Phòng Giao dịch vốn và ngoại tệ và theo quy trình nghiệp vụ của Maritime Bank; Nhiệm vụ 1. Nhiệm vụ chung: - Tham mưu và xây dựng các chính sách về nguồn vốn và ngoại tệ đảm bảo khả năng thanh khoản của hệ thống Maritime Bank; - tham gia xây dựng mới và đề xuất cải tiến các quy định về sản phẩm nghiệp vụ thuộc lĩnh vực kinh doanh tiền tệ; - Tham gia đào tạo nghiệp vụ; - Quản lý nhân sự, tài sản và tài liệu được giao; - Theo dõi ; kiểm tra, phát hiện và cảnh báo các dấu hiệu có thể xảy ra rủi ro; 2. thực hiện nghiệp vụ kiểm soát trực tiếp và trên bề mặt hồ sơ của các giao dịch vốn và ngoại tệ theo quy định và quy trình nghiệp vụ của Maritime Bank; 3. Kiểm soát và và báo cáo tuân thủ hạn mức giao dịch của các Nhân viên Giao dịch vốn và ngoại tệ theo hạn mức được phân cấp và theo quy trình nghiệp vụ của Maritime Bank; 4. Xác nhận các giao dịch vốn và ngoại tệ giữa Maritime Bank với các đơn vị khác theo yêu cầu của Phòng giao dịch vốn và ngoại tệ Maritime Bank và theo quy trình nghiệp vụ của Maritime Bank 5. Soạn thảo hợp đồng giao dịch và hoàn thiện hồ sơ, chứng từ giao dịch giữa Maritime Bank với các đơn vị khác. 6. Tạo lập chứng từ và đề nghị trung tâm thanh toán thực hiện việc thanh toán theo hợp đồng giao dịch đã kí 7. Cập nhật các giao dịch vốn và ngoại tệ trên các phân hệ tin học quản lý nghiệp vụ. 8. Theo dõi, thông báo và đôn đốc các đơn vị liên quan thực hiện các quy định của hợp đồng giao dịch đến hạn. 9. Phối hợp với Phòng Tài chính kế toán và Trung tâm thanh toán kiểm soát việc chuyểntiền đến, tiền đi của nghiệp vụ Treasury và chấm sao kê tài khoản NOSTRO; 10. Lập các báo cáo liên quan đến công việc nguồn vốn và thanh toán của Maritime Bank 11. Quản lý và lưu trữ hồ sơ thuộc lĩnh vực hoạt động của Phòng; 12. Thực hiện các nhiệm vụ khác theo quy định của Maritime Bank và yêu cầu của Phụ trách Khối nguồn vốn và Kinh doanh ngoại tệ 2.3.5. Trung tâm thanh toán Maritime Bank Chức năng 1. Thực hiện tác nghiệp thanh toán trong nước, đầu mối thực hiện kết nối thanh toán điện tử liên ngân hàng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ( CITAD ) đối với các chi nhánh chưa tham gia. Hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng và thanh toán liên ngân hàng trên địa bàn. 2. Thực hiện tác nghiệp thanh toán quốc tế, quản lý hệ thống SWIFT và Moneygram; 3. Quản lý, duy trì tham số phân hệ chuyển tiền của toàn hệ thống Nhiệm vụ 1. Nhiệm vụ chung: - Xây dựng quy định, quy trình nghiệp vụ thanh toán tập trung và triển khai hướng dẫn thực hiện, đào tạo áp dụng thanh toán tập trung toàn hệ thống Maritime Bank. - Tham gia xây dựng, phát triển các sản phẩm chuyển tiền và xây dựng biểu phí chuyển tiền trong nước, ngoài nước của toàn hệ thống; - Tham gia xây dựng mới và đề xuất cải tiến các chính sách, quy định, quy trình hiện hành về nghiệp vụ thanh toán của Maritime Bank. - Tham gia đào tạo nghiệp vụ cho nhân viên Maritme Bank - Quản lý nhân sự, tài sản và tài liệu được giao; - Thực hiện các báo cáo được giao tại Trung tâm điều hành. 2. Nhiệm vụ của Bộ phận thanh toán trong nước: - Thực hiện nghiệp vụ chuyển điện đi và nhận điện đến trên hệ thống Thanh toán điện tử liên ngân hàng ( CITAD) - Thực hiện nghiệp vụ thanh toán bù trừ giấy, bù trừ điện tử với ngân hàng Nhà nước Chi nhánh Hà Nội và thanh toán giao dịch online với Vietcombank. - Thực hiện các giao dịch trên hệ thống BDS và nghiệp vụ nhận điện đến và lậpđiện đi thanh toán trong nội bộ Maritime Bank giữa Trụ sở chính với các Chi nhánh, giữa các chi nhánh với nhau, giữa Maritime Bank với các Ngân hàng trongnước. - Thực hiện các giao dịch liên quan đến thu chi tiền mặt tại Trung tâm điều hành. - Quản lý két tiền mặt phục vụ nhu cầu chi tiêu tại Trung tâm điều hành 3. Nhiệm vụ của bộ phận thanh toán quốc tế - Thực hiện nghiệp vụ chuyển điện SWIFT đi và nhận diện SWIFT đến của các chi nhánh Maritime Bank trên hệ thống Swift Editor phục vụ nhu cầu thanh toán quốc tế giữa Maritime Bank và các ngân hàngnước ngoài qua hệ thống SWIFT. Phân bổ phí điện SWIFT cho các chi nhánh. - Tổ chức xử lý tập trung chứng từ thanh toán L/C ( thư tín dụng) hàng nhập và hàng xuất trên toàn hệ thống Maritime Bank. Phối hợp phát triển các sản phẩm Trade Finance phục vụ nhu cầu thanh toán quốc tế. - Khai thác các tiện ích và hạn mức tài trợ thương mại của các ngân hàng khác dành cho Maritime Bank 4. Nhiệm vụ của Bộ phận Thanh toán Treasury: - Thực hiện nghiệp vụ thanh toán phục vụ giao dịch vốn và kinh doanh ngoại tệ của Phòng giao dịch vốn và ngoại tệ Maritime Bank và Phòng Giám sát & Xác nhận giao dịch Maritime Bank. - Phối hợp với Phòng Giám sát & xác nhận giao dịch Maritime Bank theo dõi tiền đến và tiền đi trong quá trình thanh toán của nghiệp vụ Treasury. 5. Nhiệm vụ của bộ phận Moneygram: - Trực tiếp giao dịch nhận điện trên hệ thống Moneygram; - Chuyển tiếp điện tới các chi nhánh để chi trả tiền cho người nhận cho người nhận tiền và nhận điện từ các chi nhánh chuyển tiếp đi nước ngoài để thanh toán cho người hưởng tại nước ngoài. - Tra soát, đối chiếu với Moneygram, thu phí và phân bổ chi phí cho các chi nhánh Maritime Bank. - Phối hợp với Moneygram thực hiện việc giới thiệu, quảng cáo, tuyên truyền cho dịch vụ chuyển tiền nhanh tại Việt Nam 6. Phối hợp với Phòng Tài chính Kế toán Maritime Bank thực hiện nghiệp vụ chấm sao kê chứng từ tài khoản NOSTRO. 7. Thực hiện các nhiệm vụ khác theo yêu cầu của Hội đồng quản trị, Ban kiểm soátvà Ban Điều hành Maritime Bank 2.3.6. Phòng pháp chế và kiểm soát tuân thủ Chức năng Quản lý rủi ro pháp lý, bảo đảm an toàn pháp lý cho các hoạt động kinh doanh và sự tuân thủ quy định của Pháp luật trong toàn hệ thống Maritime Bank. Nhiệm vụ 1. Quản lý việc xây dựng và ban hành hệ thống văn bản định chế ( văn bản quy định, hướng dẫn chế độ, chính sách) của Maritime Bank, bảo đảm mọi hoạt động của Maritime Bank tuân thủ các quy định của Pháp luật. 2. Trực tiếp xây dựng, soạn thảo hoặc thẩm định đối với các văn bản hướng dẫn quy trình nghiệp vụ trong hệ thống Maritime Bank 3. Cập nhật, theo dõi và cung cấp thông tin, tài liệu, văn bản quy phạm Pháp luật trong phạm vi hệ thống. Tham mưu cho Hội đồng Quản trị, Ban Điều hành trong việc góp ý xây dựng văn bản pháp quy và kiến nghị các cơ quan Nhà nước có thẩm quyền sửa đổi, bổ sung các quy địndh của pháp luật nhằm tạo hành lang pháp lý ổn định và phù hợp với hoạt động của Ngân hàng 4. Tư vấn pháp lý, tổ chức hướng dẫn triển khai các quy định của Pháp luật liên quan đến tổ chức và hoạt động của Maritime Bank. 5. Hướng dẫn và thiết kế hệ thống can thiệp để bảo đảm sự tuân thủ pháp lý, xây dựng Quy tắc ứng xử và đạo đức nghề nghiệp 6. Phối hợp với các đơn vị trong hệ thống và cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong công tác thanh tra, kiểm soát nội bộ và giải quyết các vụ việc liên quan đến tranh chấp, khiếu kiện, khiếu nại, tố cáo. 7. Bảo vệ quyền lợi pháp lý của hệ thống khi tương tác với bên ngoài, tham gia đàm phán, soạn thảo các hợp đồng, văn bản ký kết với các đối tác. 8. Thực hiện các nhiệm vụ khác theo quy định của Maritime Bank Chương 2: Tình hình hoạt động của Ngân hàng Hàng Hải Việt Nam Hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng là hoạt động cho các tổ chức và cá nhân vay tiền. Đơn vị tính: VNĐ TT Chỉ tiêu Nợ đủ tiêu chuẩn Nợ cần chú ý Nợ dưới tiêu chuẩn Nợ nghi ngờ Nợ có khả năng mất vốn, chờ xử lý Cộng 1 Cho vay ngắn hạn 1.489.811.296.589 81.728.306.310 402.697.135 6.699.957.099 15.513.259.188 1.594.155.516.231 Bằng VNĐ 1.064.991.647.754 76.636.209.560 402.697.135 6.699.957.099 15.342.153.834 1.164.072.665.292 Bằng ngoại tệ 424.819.648.895 5.092.096.750 0 0 171.105.354 430.082.850.939 2 Cho vay trung hạn 495.841.027.918 14.010.152.903 3.598.060.114 2.562.665.843 2.588.677.815 518.600.584.593 Bằng VNĐ 435.840.545.938 14.010.152.903 3.598.060.114 2.562.665.843 1.076.936.490 457.088.361.288 Bằng ngoại tệ 60.000.481.980 0 0 1.511.741.325 61.512.223.305 3 Cho vay dài hạn 169.614.232.458 40.015.649 0 0 0 169.654.248.107 Bằng VNĐ 70.336.627.800 40.015.649 0 0 0 70.376.643.449 Bằng ngoại tệ 99.277.604.658 0 0 0 0 99.277.604.658 4 Chiết khấu, cầm cố chứng từ có giá 42.927.630.998 0 0 0 0 42.927.630.998 5 Cho vay bằng vốn tài trợ, ủy thác đầu tư 0 0 0 0 0 0 6 Cho vay khác 0 0 0 0 0 0 7 Nợ chờ xử lý 0 0 0 0 7.400.672.973 7.400.672.973 Cộng 2.198.194.187.963 95.778.474.862 4.000.757.249 9.262.622.852 25.502.609.976 2.332.738.652.902 Trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng: Năm 2006 Năm 2005 Dự phòng chưa sử dụng đầu năm 1.648.941.862 5.459.767.731 Dự phòng trích lập trong năm 56.681.058.137 42.783.497.779 Sử dụng dự phòng 42.283.906.797 46.594.323.648 Dự phòng chưa sử dụng cuối năm 16.046.093.202 1.648.941.862 2. Hoạt động đầu tư: Các khoản đầu tư 31/12/2006 (VNĐ) 31/12/2005 (VNĐ) Góp vốn mua cổ phần bằng VNĐ (*) 7.340.000.000 6.756.100.000 Công ty cổ phần bảo hiểm Nhà Rồng 3.500.000.000 3.500.000.000 Công ty cổ phần VTB Hải Âu 2.100.000.000 1.500.000.000 Công ty cổ phần nhựa Đà Nẵng 1.740.000.000 1.756.100.000 Đầu tư khác 185.825.000.000 19.743.400.000 Trái phiếu chính phủ bằng VNĐ 16.000.000.000 10.000.000.000 Trái phiếu chính phủ bằng ngoại tệ 9.525.000.000 9.443.400.000 Công trái giáo dục 300.000.000 300.000.000 Kỳ phiếu NH Đầu tư Phát triển 50.000.000.000 - Trái phiếu NH PT nhà đồng bằng SCL 90.000.000.000 - Trái phiếu xây dựng thủ đô 20.000.000.000 - Cộng 193.165.000.000 26.499.500.000 3. Nghiệp vụ thẩm định Tuỳ theo quy mô đầu tư, mức độ phức tạp của các Dự án cụ thể mà CBTD phân tích Nhu cầu tín dụng trung, dài hạn, đồng tài trợ đầu tư Dự án theo nội dung và mức độ chuyên sâu khác nhau. Tuy nhiên việc Phân tích này phải được trình bày trong Tờ trình tín dụng đảm bảo các mục cơ bản sau đây (Tuy theo Dự án,CBTD có thể bỏ các khoản mục không cần thiết): Giới thiệu chung về Dự án đầu tư: Tên Dự án: Chủ đầu tư: Địa điểm đầu tư: Công suất thiết kế: Sản phẩm, cơ cấu sản phẩm: Thị trường tiêu thụ: trong nước, xuất khẩu ... Dự kiến thời gian xây dựng dự án, thời gian khai thác dự án (tuổi thọ của dự án) Loại hình Dự án đầu tư: Đầu tư mới; Đầu tư cải tạo, mở rộng; Đầu tư chiều sâu .. Hồ sơ pháp lý của Dự án: (Liệt kê các giấy tờ liên quan đến Dự án: Dự án đầu tư, Quyết định đầu tư, các Giấy phép về xây dựng, môi trường .. , Dự toán, thiết kế; Duyệt dự toán, thiết kế ... * Nhận xét về Hồ sơ của Dự án: Tổng vốn đầu tư và cơ cấu vốn đầu tư: Đơn vị tính: trđ, USD A. Tổng giá trị đầu tư Giá trị Tỷ trọng Tiến độ I Vốn cố định 1 Xây lắp 3 Thiết bị 4 Chi phí khác 5 Dự phòng chi 6 Lãi vay trong TGXD II Vốn lưu động B. Nguồn vốn 1 Vốn tự có 2 Vốn tự huy động khác 3 Vốn vay TC tín dụng Tr/đó: vay MSB Vay TCTD khác ( Tuỳ theo dự án đầu tư CBTD phân tích chi tiết các hạng mục đầu tư, nguồn vốn đầu tư và tiến độ giải ngân cho phù hợp; CBTD có thể tách Vốn lưu động ra ngoài Tổng vốn đầu tư để phân tích riêng ) Mục đích và sự cần thiết đầu tư Dự án: Quy hoạch phát triển kinh tế ngành của dự án, sự phù hợp của Dự án trong xu thế phát triển ngành và vùng địa phương Sự cần thiết mở rộng quy mô và nhu cầu phát triển nội tại của khách hàng; Phân tích và đánh giá vị trí và ảnh hưởng của dự án trong chiến lược phát triển sản xuất kinh doanh của khách hàng. Phân tích thị trường tiêu thụ sản phẩm: Phân tích nhu cầu hiện tại về sản phẩm, dịch vụ của Dự án Dự đoán nhu cầu trong tương lai Các đối thủ cạnh tranh Phương thức tiêu thụ, mạng lưới phân phối, chính sách bán hàng … Nhận xét về khả năng tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ khi Dự án đi vào hoạt động và tăng trưởng trong tương lai. Phân tích khả năng cung cấp các yếu tố đầu vào của Dự án: Nguồn cung cấp nguyên, vật liệu Nguồn cung cấp điện, nước, nhiên liệu Nguồn cung cấp lao động: Nguồn cung cấp đầu vào khác: Đánh giá, nhận xét các nội dung về phương diện kỹ thuật: Địa điểm xây dựng: + Xem xét, đánh giá địa điểm có thuận lợi về mặt giao thông hay không, có gần các nguồn cung cấp nguyên liệu, điện nước và thị trường tiêu thụ không, có nằm trong quy hoạch không + Cơ sở vật chất hạ tầng hiện có của địa điểm đầu tư như thế nào; đánh giá so sánh về chi phí đầu tư so với các dự án tương tự ở địa điểm khác. + Địa điểm đầu tư có ảnh hưởng lớn đến vốn đầu tư của dự án cũng như ảnh hưởng đến giá thành, sức cạnh tranh nếu xa thị trường nguyên nhiên vật liệu, tiêu thụ. Quy mô sản xuất và sản phẩm của dự án: + Công suất thiết kế của Dự án là bao nhiêu, có phù hợp với khả năng tài chính, trình độ quản lý, địa điểm, thị trường tiêu thụ sản phẩm hay không? + Sản phẩm của Dự án là mới hay đã có trên thị trường? + Quy cách, mẫu mã, phẩm chất của sản phẩm + Yêu cầu kỹ thuật, tay nghề để sản xuất sản phẩm có cao không? Công nghệ, thiết bị: + Quy trình, công nghệ có tiên tiến, hiện đại không, ở mức độ nào của thế giới. + Công nghệ có phù hợp với trình độ công nghệ hiện tại của Việt nam hay không, lý do lựa chọn công nghệ này + Phương thức chuyển giao công nghệ có hợp lý không? Có đảm bảo cho chủ đầu tư nắm bắt và vận hành được công nghệ không + Xem xét đánh giá về số lượng, công suất, quy cách, chủng loại, danh mục máy móc thiết bị và tính đồng bộ của dây chuyền sản xuất + Trình độ tiên tiến của thiết bị, khi cần thiết phải thay đổi sản phẩm thì thiết bị này có đáp ứng được hay không + Giá cả thiết bị, phương thức thanh toán có hợp lý không, đáng ngờ không + Thời gian giao hàng và lắp đặt thiết bị, các nhà cung cấp thiết bị có chuyên xuất các thiết bị của dự án không Khi đánh giá về mặt công nghệ thiết bị, ngoài việc dựa vào hiểu biết, kinh nghiệm đã tích luỹ của mình, cán bộ thẩm định cần tham khảo các nhà chuyên môn, trong trường hợp cần thiết có thể đề suất với lãnh đạo thuê tư vấn chuyên nghành để việc thẩm định được chính xác và cụ thể. Quy mô, giải pháp xây dựng: + Xem xét quy mô xây dựng giải pháp kiến trúc có phù hợp với dự án hay không, có tận dụng được cơ sở vật chất hiện có hay không + Tổng dự toán/dự toán của từng hạng mục công trình, có hạng mục nào cần đầu tư mà chưa được dự tính hay không, có hạng mục nào không cần thiết hoặc chưa cần thiết phải đầu tư hay không + Tiến độ thi công có phù hợp với việc cung cấp máy móc thiết bị có phù hợp với thực tế hay không + Vấn đề hạ tầng cơ sở: giao thông, điện, cấp thoát nước .. Đánh giá về môi trường, xã hội, an ninh, phòng cháy chữa cháy … Về tổ chức, quản trị, điều hành Dự án: Xem xét trình độ, kinh nghiệm của đơn vị lập dự án Xem xét các tổ chức, cá nhân tham gia thiết kế, thi công về khả năng chuyên môn, kinh nghiệm, uy tín, năng lực thi công và tổ chức quản lý phù hợp với yêu cầu của dự án. Xem xét khả năng tổ chức quản lý dự án khi đi vào vân hành (khai thác) Phân tích, tính toán và đánh giá hiệu quả, khả năng trả nợ của Dự án: Các cơ sở và giả thiết tính toán: Về công suất, sản lượng thực hiện, đơn giá, doanh thu; chi phí nguyên, nhiên, vật liệu; khấu hao, sửa chữa lớn, sửa chữa nhỏ, thanh lý TS đầu tư chi phí nhân công, bảo hiểm, quản lý Lãi suất vay (ngắn, trung, dài hạn) Thuế nhập khẩu, VAT, thế thu nhập … Kết quả tính toán một số chỉ tiêu cơ bản của Dự án Doanh thu bình quân Chi phí bình quân Lợi nhuận sau thuế bình quân HIỆU QUẢ ĐẦU TƯ Thời hạn hoàn vốn (năm) Tỷ lệ chiết khấu Điểm hoà vốn NPV Công xuất hoà vốn BQuân IRR Doanh thu hoà vốn BQuân ROE Khả năng trả nợ bình quân Phân tích nhu cầu, nguồn tài trợ VLĐ và chi phí VLĐ của Dự án: Khoản mục Số ngày dự trữ Số vòng quay 360/số ngày dự trữ Nhu cầu Năm 1 Năm 2 Năm … 1. Nhu cầu tiền mặt tối thiểu 2. Các khoản phải thu 3. Hàng tồn kho 4. Nhu cầu VLĐ = 1+2+3 Tr/đó: - Vốn LĐ tự có Vay ngắn hạn Vốn chiếm dụng … 6. Chi phí vốn lưu động (lãi vay … ) Nhu cầu tiền mặt tối thiểu: được xác đụnh dựa trên các yếu tố sau: + Số vòng quay + bằng tổng các khoản chi phí bằng tiền mặt trong năm (chi lương, chi phí quản lý) chia cho số vòng quay. Trong các dự án đơn giản, thông thường nhu cầu tiền mặt có thể tính theo tỷ lệ % doanh thu. Các khoản phải thu: + Số ngày dự trữ: dựa vào đặc điểm ngành hàng và chính sách bán chịu của doanh nghiệp + Cánh tính: bằng tổng doanh thu trong năm chia cho số vòng quay Hàng tồn kho: bao gồm nguyên vật liệu, bán thành phẩm, thành phẩm; cánh tình dựa trên giá thành và vòng quay hàng tồn kho. Nguồn trả nợ gốc, lãi và dự kiến kế hoạch trả nợ: Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm … Kế hoạch trả nợ gốc hàng năm Từ khấu hao cơ bản .. % Từ lợi nhuận sau thuế .. % Từ lợi nhuận dự án để lại Từ các nguồn vốn khác Kế hoạch trả lãi Phân kỳ trả gốc đầu tư Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm … Số dư đầu quý 4,400,000 3,960,000 3,080,000 2,200,000 Quý thứ nhất Số dư đầu quý Quý thứ hai Số dư đầu quý Quý thứ ba Số dư đầu quý Quý thứ tư Phân kỳ tính lãi đầu tư Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm … Quý thứ nhất Quý thứ hai Quý thứ ba Quý thứ tư (CBTD có thể chú giải thêm về nguồn trả nợ: từ khấu hao, lợi nhuận dự án, nguồn khác) Số tiền trả nợ gốc bình quân: Thời gian trả nợ gốc = Tổng vốn vay / Trả nợ gốc bq Thời gian ân hạn Thời gian vay = thời gian trả nợ + thời gian ân hạn Phân tích độ nhậy dự án 1. BIẾN ĐỘNG Khả năng tiêu thụ sản phẩm Bảng TABLE 1chiều Phuong án tĩnh Mức biến động Các chỉ tiêu hiệu quả 0% NPV IRR ROE Thời hạn hoàn vốn (năm) Khả năng trả nợ bình quân 2. Biến động đơn giá bán sản phẩm Bảng TABLE 1chiều Phuong án tĩnh Mức biến động Các chỉ tiêu hiệu quả 0% NPV IRR ROE Thời hạn hoàn vốn (năm) Khả năng trả nợ bình quân 3. Biến động chi phí nguyên vật liệu Bảng TABLE 1chiều Phuong án tĩnh Mức biến động Các chỉ tiêu hiệu quả NPV IRR ROE Thời hạn hoàn vốn (năm) Khả năng trả nợ bình quân 4. Biến động Biến động đơn giá bán sản phẩm cùng Biến động chi phí nguyên vật liệu Bảng TABLE 2chiều Phương án tĩnh Biến động đơn giá bán sản phẩm Chỉ số NPV Biến động chi phí nguyên vật liệu 5. Biến động Khả năng tiêu thụ sản phẩm cùng Biến động chi phí nguyên vật liệu Bảng TABLE 2chiều Phương án tĩnh Khả năng tiêu thụ sản phẩm Chỉ số NPV Biến động chi phí nguyên vật liệu 4. BIÊN ĐỘNG VỐN ĐẦU TƯ/CHI PHÍ ĐẦU VÀO/ĐẦU RA (Số lượng và giá) Tools/ SCENARIOS PA Tĩnh PA 1 PA 2 PA 3 PA4 Tham số biến động Khả năng tăng/giảm Vốn đầu tư 0% Khả năng tiêu thụ sản phẩm 0% Biến động đơn giá bán sản phẩm 0% Biến động chi phí nguyên vật liệu 0% Kết quả từ biến động NPV IRR ROE Thời hạn hoàn vốn (năm) Khả năng trả nợ bình quân (Kèm theo các bảng tính toán lấy từ File exel) Phân tích rủi ro và biện pháp hạn chế rủi ro: 10.1. Rủi ro về cơ chế chính sách: 10.2 Rủi ro về tiến độ thực hiện: 10.3 Rủi ro thị trường, thu nhập, thanh toán: 10.4 Rủi ro về môi trường và xã hội: 10.5 Rủi ro kinh tế vĩ mô: tỷ giá, lạm phát, lãi suất … 10.6 Các loại rủi ro khác: Nhận xét chung về Dự án và khả năng vay trả 4. Các hoạt động khác: 4.1. Tiền mặt tại quỹ. 31/12/2006 ( VNĐ) 31/12/2005 (VNĐ) Tiền mặt bằng đồng Việt Nam ( VNĐ) 29.982.422.500 22.084.209.100 Tiền mặt bằng các ngoại tệ khác 15.506.718.563 14.449.911.464 Chứng từ có giá trị ngoại tệ tại quỹ 5.873.750 31.792.780 Kim loại quý, đá quý - 5.471.036 Cộng 45.495.014.813 36.571.384.380 4.2. Tiền gửi tại Ngân hàng nhà nước: 31/12/2006 ( VNĐ) 31/12/2005 (VNĐ) Tiền gửi NHNN bằng đồng Việt Nam 147.449.283.338 84.099.084.453 Tiền gửi NHNN bằng ngoại tệ khác 5.420.353.650 1.065.415.405 Cộng 152.869.636.988 85.164.499.858 Tiền gửi Ngân hàng Nhà nước bao gồm tiền gửi không kỳ hạn và tiền dự trữ bắt buộc duy trì tại Ngân hàng Nhà nước theo quy định của luật các tổ chức tín dụng. Tiền gửi dự trữ bắt buộc bình quân tháng 12 của Ngân hàng cho VNĐ và ngoại tệ tương ứng là 90.859 triệu đồng Việt Nam và 2,062,501 USD. 4.3. Tiền gửi tại các tổ chức tín dụng trong nước và nước ngoài: 31/12/2006 ( VNĐ) 31/12/2005 (VNĐ) Tiền gửi tại các ngân hàng trong nước 1.323.736.851.271 754.442.954.890 Tiền gửi không kỳ hạn bằng VNĐ 65.489.352.647 6.195.024.966 Tiền gửi có kỳ hạn bằng VNĐ 1.155.852.835.513 366.000.000.000 Tiền gửi không kỳ hạn bằng các ngoại tệ khác 37.783.413.111 17.007.612.944 Tiền gửi có kỳ hạn bằng các ngoại tệ khác 64.611.250.000 365.240.316.980 Tiền gửi tại các ngân hàng nước ngòai 24.036.576.877 46.781.079.005 Tiền gửi không kỳ hạn bằng các ngoại tệ khác 24.036.576.877 46.781.079.005 Cộng 1.347.773.428.148 801.224.033.895 Chương 3: Đánh giá kết quả hoạt động và một số giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động của Ngân hàng trong thời gian tới. 1. Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31/12/2006 Đơn vị tính: VNĐ TÀI SẢN Ghi chú Năm 2006 Năm 2005 Tiền mặt và chứng từ có giá 3.1 45.495.014.813 36.571.384.380 Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước 3.2 152.869.636.988 85.164.499.858 Tiền gửi tại các tổ chức tín dụng trong nước và nước ngoài 3.3 1.347.773.428.148 801.224.033.895 Cho vay các tổ chức tín dụng khác 173.708.480.00 Cho vay các tổ chức tín dụng khác 173.708.480.000 Trừ dự phòng nợ khó đòi Cho vay các tổ chức kinh tế và cá nhân trong nước 2.316.692.559.700 1.660.019.733.279 Cho vay các tổ chức kinh tế cá nhân trong nước 3.4 2.332.738.652.902 1.661.668.675.140 Trừ dự phòng nợ khó đòi 3.5 (16.046.093.202) (1.648.941.862) Các khoản đầu tư 3.6 193.165.000.000 26.499.500.000 Tài sản 74.267.851.731 37.301.026.692 Tài sản cố định hữu hình 3.7 33.362.703.501 27.220.353.828 Nguyên giá 53.943.031.416 43.972.327.255 Hao mòn lũy kế (20.580.327.915) (16.751.973.427) Tài sản cố định vô hình 3.8 40.266.637.081 9.73.442.152 Nguyên giá 45.783.675.478 10.734.947.053 Hao mòn lũy kế (5.517.038.397) (1.001.504.901) Tài sản khác 638.511.149 347.230.712 Tài sản có khác 3.9 74.559.533.264 53.855.748.503 Các khoản phải thu 12.514.397.458 46.889.290.704 Các khoản lãi cộng dồn dự thu 17.528.862.917 6.965.149.596 Tài sản có khác 44.516.27.889 1.308.203 Tổng cộng tài sản 4.378.531.504.644 2.700.635.926.607 NGUỒN VỐN ghi chú năm 2006 Năm 2005 Tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác 3.11 576.370.345.163 353.522.830.492 Vay Ngân hàng Nhà nước và các tổ chức tín dụng khác 28.323.146.300 30.754.837.177 Vay Ngân hàng Nhà nước 3.10 28.323.146.300 30.754.837.177 Vay các tổ chức tín dụng khác Tiền gửi của các tổ chức kinh tế và dân cư 3.13 3.333.608.424.461 2.015.102.659.034 Vốn tài trợ và ủy thác đầu tư 3.12 338.352.120 Tài sản nợ khác 3.14 194.736.564.974 87.9