Chuyên đề Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án đầu tư tài chính Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội

kinh doanh cña Chi nh¸nh trong 2 n¨m2002 vµ 2004 2.1.3.1 KÕt qu¶ kinh doanh n¨m 2002: C¨n cø vµo chiÕn l­îc kinh doanh trªn ®Þa bµn ®« thÞ cña Tæng gi¸m ®èc NHNo&PTNNVN, chiÕn l­îc kinh doanh cña chi nh¸nh vµ kÕ ho¹ch kinh doanh n¨m 2002 ®· ®­îc Tæng gi¸m ®èc phª duyÖt th× dù kiÕn c¸c kÕt qu¶ ho¹t ®éng cña chi nh¸nh trong c¶ n¨m 2002 ®Òu ®¹t vµ v­ît kÕ ho¹ch ®Ò ra; Cô thÓ: w VÒ nguån vèn: Tæng nguån vèn t¹i thêi ®iÓm 31/12/2002 ®¹t 1.139.022 triÖu, t¨ng so víi thêi ®iÓm ®Çu n¨m lµ 504.190 triÖu víi tèc ®é t¨ng 79,37%; §¹t 126,56% kÕ ho¹ch n¨m. Tuy nhiªn, trong tæng nguån vèn huy ®éng cã 209.649 triÖu lµ nguån kú phiÕu huy ®éng hé trung ­¬ng theo chñ tr­¬ng cña Tæng gi¸m ®èc; Nh­ vËy, tæng nguån vèn cña chi nh¸nh sau khi lo¹i trõ phÇn vèn nµy sÏ lµ 929.373 triÖu; t¨ng 294.541 triÖu so víi thêi ®iÓm ®Çu n¨m vµ b»ng 103,26% kÕ ho¹ch n¨m. Trong ®ã nguån néi tÖ lµ 774.591 triÖu, chiÕm 68%; Nguån ngo¹i tÖ quy ®æi VN§ lµ 364.431 triÖu, chiÕm 32%; XÐt vÒ c¬ cÊu th× nguån vèn ngo¹i tÖ t¨ng kh¸ nhanh; gÊp h¬n 3 lÇn so víi thêi ®iÓm cuèi n¨m. ð C¬ cÊu nguån huy ®éng: - Ph©n theo thêi h¹n huy ®éng §¬n vÞ: TriÖu ®ång 31/12/01 Tû träng 31/12/02 Tû träng +/- % Kh«ng kú h¹n 106.244 16,74% 167.335 14,7% 61.091 57,5% Kú h¹n <12T 178.588 28,06% 221.037 19,4% 42.449 23,7% Trªn 12T 350.000 55,20% 733.448 64,4% 383.448 109,4% Nguån UT§T 0 0 17.202 1,5% 17.202 Tæng nguån 634.832 100% 1139.022 100% 504.190 79,6% So víi thêi ®iÓm ®Çu n¨m th× tÊt c¶ c¸c lo¹i nguån vèn ë c¸c lo¹i kú h¹n ®Òu t¨ng; Trong ®ã nguån vèn kh«ng kú h¹n t¨ng c¶ vÒ gi¸ trÞ tuyÖt ®èi vµ c¶ vÒ tû träng víi tèc ®é t¨ng gÇn 2 lÇn; TËp trung chñ yÕu vµo t¨ng ë tiÒn göi kh«ng kú h¹n cña TiÒn göi cña c¸c TCKT vµ c¸c TCTD; Vµ do vËy, chÊt l­îng nguån vèn cã chiÒu h­íng t¨ng lªn do l·i suÊt b×nh qu©n ®Çu vµo gi¶m thÊp. - Ph©n theo tÝnh chÊt nguån huy ®éng: §¬n vÞ: TriÖu ®ång 31/12/01 Tû träng 31/12/02 Tû träng +/- % TiÒn göi d©n c­ 88.180 13,89% 434.763 38,2% 346.583 293,0% TiÒn göi TCKT 99.854 15,73% 147.895 13,0% 48.041 48,1% TG,TV TCTD 446.798 70,38% 539.162 47,3% 92.364 20,67% Nguån vèn UT§T 0 0 17.202 100% 504.190 79,6% Tæng céng 634.832 100% 1.139.022 100% 504.190 79,6% Theo nh­ sè liÖu nªu trªn th× tÝnh chÊt nguån vãn ë thêi ®iÓm 31/12/2002 ®· cã nh÷ng xu h­íng biÕn ®éng m¹nh mÏ theo chiÒu h­íng tÝch cùc. Tû träng tiÒn göi cña d©n c­ ®· t¨ng lªn nhanh nhÊt vµ ®­a dÇn vµo thÕ æn ®Þnh nguån vèn. Bªn c¹nh ®ã, nguån vèn tiÒn göi cña c¸c TCKT còng ®· dÇn t¨ng lªn, cïng víi tiÒn göi cña d©n c­ ®· chiÕm 1 tû träng kh¸ ­u thÕ trong c¬ cÊu nguån cña chi nh¸nh. §¹t ®­îc kªt qu¶ lµ do sù nç lùc cña tËp thÓ l·nh ®¹o, c¸c phßng chøc n¨ng vµ toµn thÓ CBNV cña chi nh¸nh h¨ng h¸i thu hót kh¸ch hµng, ®æi míi phong c¸ch phôc vô, kh«ng ngõng hoµn thiÖn vµ n©ng cao c¸c s¶n phÈm dÞch vô cña ng©n hµng cung øng cho kh¸ch hµng. Trong tiÒn göi, tiÒn vay cña c¸c TCTD, tiÒn göi cña KBNN vµ tiÒn vay cña B¶o hiÓm x· héi chiÕm tû träng kh¸ lín t¹i thêi ®iÓm ®Çu n¨m: 421 tû chiÕm tû träng 88,5% tæng nguån vèn cña toµn chi nh¸nh. T¹i thêi ®iÓm 31/12/2002 lµ 429.158 triÖu, víi tû träng 37,68% cho thÊy xu h­íng ®a d¹ng ho¸ c¸c nguån vèn huy ®éng, n©ng hÖ sè an toµn trong ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng. w VÒ sö dông vèn: Doanh sè cho vay 12 th¸ng ®¹t 1.153.667 triÖu; Doanh sã thu nî 12 th¸ng lµ 829.069 triÖu. Tæng d­ nî t¹i thêi ®iÓm 31/12/2002 lµ 478.830 triÖu; t¨ng so víi thêi ®iÓm ®Çu n¨m 318.802 triÖu víi tèc ®é t¨ng 199,2%; b»NG 239,45 so víi kÕ ho¹ch c¶ n¨m 2002; Trong ®ã: Dù nî néi tÖ lµ 289.102 triÖu - chiÕm 60,38% tæng d­ nî; d­ nî ngo¹i tÖ quy ®æi VN§ lµ 189.728 ttiÖu chiÕm 59,14%. - Ph©n tÝch theo thêi gian cho vay: §¬n vÞ: TriÖu ®ång 31/12/01 Tû träng 31/12/02 Tû träng +/- % Ng¾n h¹n 156.759 97,96% 299.771 62,6% 143.012 91,23% Trung h¹n 3.269 2,04% 17.338 3,6% 14.069 430,375% Dµi h¹n 0 0 161.721 33,7% 161.721 Tæng céng 160.028 100,00% 478.830 100% 318.802 199% XÐt vÒ gi¸ trÞ tuyÖt ®èi th× d­ nî ë c¶ ng¾n h¹n vµ trung h¹n ®Òu t¨ng; Nh­ng xÐt vÒ tû träng th× d­ nî ng¾n h¹n cã xu h­íng gi¶m dÇn vµ tû träng nî trung h¹n ®· t¨ng leen mét c¸ch nhanh chãng víi tèc ®é t¨ng tr­ëng ®¹t 58 lÇn. §­a tû träng d­ nî trung dµi h¹n chiÕm 37,4% tæng d­ nî; V­ît xa kÕ ho¹ch n¨m ®Æt ra lµ 10% vµ ®· gÇn ®¹t tíi môc tiªu cña toµn ngµnh lµ 40% tæng d­ nî. - Ph©n tÝch theo ngµnh kinh tÕ: §¬n vÞ: TriÖu ®ång 31/12/01 Tû träng 31/12/02 Tû träng +/- % CN vµ TiÓu TCN 29.782 18,60% 201.110 42,0% 171.328 575,4% TN dÞch vô 104.890 65,56% 207.892 43,45 103.002 98,2% Kh¸c 25.357 15,84% 69.827 14,6% 44.470 176,0% Tæng céng 160.028 100,00% 478.830 100% 318.802 199% C¨n cø c¬ cÊu ngµnh kinh tÕ cho thÊy toµn chi nh¸nh ®Çu t­ chñ yÕu vµo khu vùc th­¬ng nghiÖp vµ dÞch vô - Víi tû träng kh¸ cao t­¬ng øng t¹i c¸c thêi ®iÓm ®Çu n¨m vµ cuèi n¨m lµ 65,56% vµ 43,4%. Tuy nhiªn, d­ nî ngµnh c«ng nghiÖp vµ tiÓu thñ c«ng nghiÖp l¹i t¨ng nhanh c¶ vÒ sè tuyÖt ®èi còng nh­ vÒ tèc ®é; ®Æc biÖt lµ tèc ®é t¨ng tr­ëng - lªn tíi 675,4% so víi ®Çu n¨m. - Ph©n tÝch theo thµnh phÇn kinh tÕ: §¬n vÞ: TriÖu ®ång 31/12/01 Tû träng 31/12/02 Tû träng +/- % DNNN 132.060 82,52% 398.783 83,3% 266.723 101,97% DNNQD 23.791 14,87% 65.825 13,7% 42.034 176,68% Hé gia ®×nh c¸ thÓ 4.177 2,61% 14.222 3,0% 10.045 240,48% Tæng céng 160.028 100,00% 478.830 100% 308.803 199% So víi thêi ®iÓm ®Çu n¨m, kh¸ch hµng lµ doanh nghiÖp nhµ n­íc t¨ng nhanh c¶ vÒ sè l­îng kh¸ch hµng còng nh­ vÒ d­ nî - t¨ng 8 doanh nghiÖp, møc d­ nî t¨ng 266.723 triÖu víi tèc ®é t¨ng kh¸ nhanh lµ 301,97%. VÒ c¬ cÊu th× tËp trung chñ yÕu lµ d­ nî cña c¸c doanh nghiÖp Nhµ n­íc, trong ®ã c¸c kh¸ch hµng cã d­ nî lín nhÊt lµ: C«ng ty dÞch vô kü thuËt dÇu khÝ, C«ng ty thùc phÈm miÒn b¾c, C«ng ty XNK bao b× Hµ néi, C«ng ty xuÊt nhËp khÈu víi Lµo, C«ng ty UNIMEX Hµ Néi. Bªn c¹nh ®ã, d­ nî cña DNNQD còng nh­ d­ nî hé t­ nh©n c¸ thÓ còng t¨ng nhanh; KÕt qu¶ nµy còng kh¼ng ®Þnh 1 c¸ch ch¾c ch¾n ®­êng lèi chiÕn l­îc lµ ph¸t triÓn theo xu h­íng b×nh ®¼ng gi÷a c¸c thµnh phÇn kinh tÕ; t¨ng c­êng, tËp trung ph¸t triÓn khu vùc kh¸ch hµng lµ nh÷ng doanh nghiÖp võa vµ nhá. ð Nî qu¸ h¹n: T¹i thêi ®iÓm 31/12/2002, toµn chi nh¸nh kh«ng cã nî qu¸ h¹n. NÕu xÐt trong c¶ n¨m 2002 th× tæng doanh sè ph¸t sinh nî qu¸ h¹n lµ 794 triÖu vµ tËp trung chñ yÕu lµ c¸c hé vay tiªu dïng. Nguyªn nh©n lµ do ®Õn kú tr¶ nî nh­ng ng­êi vay th­êng lµ CBCNV ®i c«ng t¸c v¾ng kh«ng tr¶ nî kÞp; XÐt vÒ b¶n chÊt th× ®©y kh«ng ph¶i ph¸t sinh nî qu¸ h¹n xÊu. w VÒ kÕt qu¶ ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ: VÒ sè liÖu: ChØ tiªu Thùc hiÖn n¨m 2001 Thùc hiÖn N¨m 2002 Tèc ®é t¨ng So víi n¨m tr­íc Sè mãn Sè tiÒn(USD) Sè mãn Sè tiÒn(USD) Sè mãn Sè tiÒn I.Hµng nhËp khÈu 1. Më L/C 52 1.538.479 241 18.244.598 463.5% 1.186% 2.Thanh to¸n hµng nhËp 92 2.241.274 491 17.292.083 528% 771.6% 2.1 Thanh to¸n L/C 29 662.171 202 12.322.661 696% 1.861% - Huû L/C 03 2.762.125 2.2 ChuyÓn tiÒn TTR 64 238 4.201.154 371% 266% 2.3 Nhê thu 1.579.103 51 869.268 II. Hµng xuÊt khÈu 17 300.809 8.348.690 2.782% 1.L/C xuÊt 07 121.032 2. Nhê thu xuÊt 17 300.809 21 1.003.464 % 3. ChuyÓn tiÒn ®Õn trong ®ã: 7.224.194 % III. Mua ngo¹i tÖ 2.258.327 350 22.927.177 1.015% Trong ®ã: KÕt hèi 281.005 9.731.617 2.554% IV. B¸n ngo¹i tÖ 2.160.792 463 22.371.652 1.035% Trong ®ã b¸n cho SGD 7.400.000 % V. ChuyÓn tiÒn trong n­íc 12.445.882 VI. ChiÕt khÊu 06 108.536 285.7% VII. Rót vèn dù ¸n 5.062.424 - Ho¹t ®éng TTQT trong n¨m 2002 cña chi nh¸nh t¨ng m¹nh vÒ sè mãn vµ gi¸ trÞ, ®¸p øng kÞp thêi c¸c nhu cÇu cña kh¸ch hµng vÒ xuÊt nhËp khÈu; gãp phÇn tÝch cùc t¨ng tr­ëng nguån vèn, tÝn dông néi, ngo¹i tÖ vµ më réng nguån thu dÞch vô. Doanh sè TTQT t¨ng cao, gÊp trªn 10 lÇn so víi n¨m 2001, c¶ vÒ sè mãn vµ sè tiÒn; Thu hót tèt nguån ngo¹i tÖ xuÊt nhËp khÈu ®¹t trªn 8 triÖu USD t¨ng 27 lÇn so víi n¨m tr­íc, kh«ng nh÷ng tù c©n ®èi phÇn lín ngo¹i tÖ thanh to¸n (USD) mµ cßn b¸n cho SGD d­¬ng 3 triÖu USD (kÓ tõ khi thùc hiÖn 901). - Tu©n thñ chÆt chÏ quy tr×nh, kü thuËt, thao t¸c nghiÖp vô vÒ tiÕp nhËn, qu¶n lý, kiÓm tra xö lý bé hå s¬ thanh to¸n; ®¶m b¶o trªn 800 ®iÖn thanh to¸n tra so¸t víi n­íc ngoµi an toµn, chÝnh x¸c. - T¨ng c­êng c«ng t¸c tiÕp thÞ kh¸ch hµng ®Æc biÖt lµ kh¸ch hµng lín, kh¸ch hµng cã nhu cÇu TTQT t¹i c¸c phßng giao dÞch. Sè kh¸ch hµng hiÖn cã quan hÖ thanh to¸n: 41 ®¬n vÞ t¨ng h¬n 2 lÇn so víi n¨m tr­íc ( 16 ®¬n vÞ). w VÒ trÝch lËp dù phßng rñi ro Trong n¨m 2002, toµn chi nh¸nh kh«ng cã nî qua h¹n ph¶i trÝch lËp sù phßng rñi ro. Tuy nhiªn, theo quy chÕ ®iÒu hµnh cña Tæng gi¸m ®èc t¹i v¨n b¶n sè 311/NHNo - TCK, trong th¸ng 11 chi nh¸nh ®az thùc hiÖn trÝch 0,3% trªn tæng sè d­ nî h÷u hiÖu víi tæng gi¸ trÞ trÝch lËp dù phßng rñi ro lµ: 1.519 triÖu (Néi tÖ: 1.000 triÖu; Ngo¹i tÖ: 519 triÖu). w C¸c s¶n phÈm dÞch vô míi cung cÊp: - Thùc hiÖn thµnh c«ng ch­¬ng tr×nh giao dÞch 1 cöa (Ng©n hµng b¸n lÎ) theo chñ tr­¬ng cña Héi ®ång qu¶n trÞ, Ban Tæng gi¸m ®èc. Tæ chøc cho trªn 30 l­ît c¸c ®oµn NHNo c¸c tØnh vÒ tham quan vµ häc tËp ch­¬ng tr×nh ng©n hµng b¸n lÎ t¹i chi nh¸nh. - Tõng b­íc triÓn khai thö nghiÖm nghiÖp vô cho vay thÊu chi ®èi víi c¸c nhµ ph©n phèi trong ch­¬ng tr×nh phèi hîp víi Ng©n hµng Dðutche Bank vµ c«ng ty liªn doanh LEVER. - Cung øng dÞch vô gi¶i ng©n phôc vô c¸c dù ¸n ®Çu t­ n­íc ngoµi; Lµm ®Çu mèi triÓn khai tíi c¸c tØnh trong ph¹m vi cña dù ¸n. w VÒ kÕt qu¶ tµi chÝnh: - Chªnh lÖch thu nhËp - chi phÝ n¨m 2002 ®¹t 6.604 triÖu. - L·i suÊt b×nh qu©n: + §Çu vµo : 0,438%/th¸ng + §Çu ra : 0,626%/th¸ng Chªnh lÖch : 0,188%/th¸ng. - HÖ sè tiÒn l­¬ng ­íc ®¹t 12 th¸ng lµ 1,568. 2.1.3.2 KÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh n¨m 2004. Trong n¨m 2004 cïng víi sù t¨ng tr­ëng cña nÒn kinh tÕ Quèc gia, t×nh h×nh an ninh chÝnh trÞ æn ®Þnh, ho¹t ®éng cña NHTM trªn ®Þa bµn trong ®ã cã Chi nh¸nh NHNo Nam Hµ Néi còng ph¸t triÓn æn ®Þnh. §©y lµ n¨m thø 4 ho¹t ®éng nªn chi nh¸nh ®· cã ®­îc sù æn ®Þnh vÒ tæ chøc, ®­êng lèi chiÕn l­îc kinh doanh. w VÒ nguån vèn: N¨m 2004, tæng nguån vèn lµ 3,784 tû ®ång t¨ng 1,234 tû so víi n¨m 2003, tèc ®é t¨ng tr­ëng lµ 48%. Thùc hiÖn chØ thÞ cña TG§ t¨ng c­êng huy ®éng vèn trong quý IV/2004 nguån vèn b×nh qu©n ®· t¨ng thªm 152 tû so víi 15/10/2004. - TiÒn göi d©n c­ t¨ng 265 tû so víi n¨m 2003 t¨ng 31%, tû träng ®¹t 30%, so víi KH ®¹t: 86% - Nguån vèn ®Þa ph­¬ng: 3,351 tû so víi KH ®¹t 116% Trong ®ã: + Nguån néi tÖ: so víi n¨m 2003 t¨ng 60% + Nguån ngo¹i tÖ: t¨ng 229 tû so víi n¨m 2003, tèc ®é t¨ng còng kh¸ cao nh­ng so víi KH giao ch­a ®¹t v× KH 2004 giao qu¸ cao (t¨ng 90%) - ViÖc më réng m¹ng l­íi ®· cã t¸c dông t¨ng thªm nguån tiÒn göi kh«ng kú h¹n cña kh¸ch hµng trong n¨m. §¬n vÞ: TriÖu VN§ STT ChØ Tiªu N¨m 2004 T¨ng gi¶m so víi n¨m 2003 T¨ng gi¶m so víi KH T§ % Sè tiÒn % I Tæng nguån vèn 3.784.272 1.233.986 48,4% I.1 C¬ cÊu nguån vèn theo ®ång tiÒn 3.784.272 1.233.986 48,4% - Nguån vèn néi tÖ 3.061.582 959.798 45,7% - Nguån vèn ngo¹i tÖ Q§ VN§ 722.690 274.188 61,1% I.2 C¬ cÊu Nguån vèn theo kú h¹n 3.784.272 1.233.986 48,4% - Nguån vèn kh«ng kú h¹n 720.120 407.628 130,4% -Nguån vèn cã kú h¹n<12T 1.444.878 805.016 125,8% Nguån vèn cã kú h¹n tõ 12T trë lªn 1.619.274 132.977 8,9% T§: + NV cã KH tõ 12T ®Õn< 24T 1.033.795 (45.546) -4,2% + NV tõ 24T ®Õn d­íi 60T 585.479 178.523 43,9% I.3 C¬ cÊu nguån vèn theo tù lùc 3.784.272 1.233.986 48,4% - Nguån huy ®éng hé T¦ 432.819 (772) -0,2% - Nguån huy ®éng t¹i ®Þa ph­¬ng 3.351.453 1.234.758 58,3% 449.853 116% +Néi tÖ 2.665.636 1.005.408 60,6% +Ngo¹i tÖ 685.815 229.348 50,2% (164,185) 81% I.4 Ph©n theo lo¹i nguån vèn 3.784.272 1.233.986 48,4% - TiÒn göi d©n c­ 1.121.080 265.458 31,0% (184.640) 86% T§: Ngo¹i tÖ quy VN§ 318.321 136.712 75,3% - TiÒn göi TCTD 1.224.447 373.804 43,9% T§: Ngo¹i tÖ quy VN§ 268.029 (111.971) -29,5% - TiÒn göi TCKT, TCXH 1.0260.121 727.751 243,9% T§: Ngo¹i tÖ quy VN§ 54.440 (3.897) -6,7% - Vèn uû th¸c ®Çu t­ (trõ NHCS) 412.620 (103.025) -20,0% T§: Ngo¹i tÖ quy VN§ 12.621 (3,024) -19,3% I.5 B×nh qu©n nguån vèn 1 c¸n bé 36.041 9.475 35,7% w VÒ dù nî: Tèc ®é t¨ng tr­ëng TD so víi n¨m 2003 lµ 22,9% ð D­ nî t¹i ®Þa ph­¬ng lµ 873.764 triÖu thùc hiÖn nghiªm chØnh theo chØ ®¹o cña TW gi÷ d­ nî <= møc d­ nî 31/11/2004 (878 tû) so kÕ ho¹ch t¨ng 6,6% ð D­ nî trung vµ dµi h¹n 292 tû chiÕm 33,3% so víi KH giao 40% §¬n vÞ: TriÖu ®ång Tt ChØ tiªu N¨m 2004 T¨ng gi¶m So víi 2003 T¨ng gi¶m so Kh Sè tiÒn % Sè tiÒn % I Tæng d­ nî 1.571.394 292.717 22,9% D­ nî TW 697.630 29.230 4,4% D­ nî §P 873.764 263.487 43,2% I.1 D­ nî theo thêi gian 873.764 263.487 43,2% Ng¾n h¹n 580.765 182.623 45,9% Trung h¹n 132.203 101.260 327,2% (7.797) -5,6% Dµi h¹n 160.796 (20.396) -11,3% 796 0,5% I.2 D­ nî theo TPKT t¹i §P 873.764 263.487 43,2% 1.Doanh nghiÖp nhµ n­íc 671.885 150.772 28,9% T§: D­ nî trung dµi h¹n 225.767 44.574 24,6% Sã doanh nghiÖp cßn d­ nî 26 7 36,8% 2. Doanh nghiÖp ngoµi QD 152.446 91.749 151,2% T§: D­ nî trung dµi h¹n 17.799 6.845 62,5% Sè doanh nghiÖp cßn d­ nî 64 29 82,9% 3. D­ nî HTX 100 100 T§: D­ nî trung dµi h¹n 100 100 Sè HTX cßn d­ nî 1 1 4. T­ nh©n c¸ thÓ, hé gia ®×nh 49.333 20.866 73.3% T§: D­ nî trung dµi h¹n 37.189 17.201 86.1% Sè hé cßn d­ nî 807 316 64,4% II C¸c kho¶n ®Çu t­ kh¸c - III Tæng DN cho vay vµ cac kho¶n ®Çu t­ kh¸c 873.764 263.487 43,2% IV Nî qu¸ h¹n 545 (1,718) -75,9% w VÒ nî qu¸ h¹n: Nî qu¸ h¹n ®Çu n¨m: 2,262 triÖu. §Õn 31/12/2004 lµ 544 triÖu gi¶m 1.718 triÖu,tû lÖ nî qu¸ h¹n lµ 0,06% d­íi møc TW cho phÐp 1%. Tuy nhiªn cã nî qu¸ h¹n nhãm II (C«ng ty TNHH Thiªn L­¬ng 296 triÖu). §¬n vÞ: TriÖu VN§ Stt ChØ tiªu 31/12/04 (+)(-) so víi n¨m 2003 NQH nhãm 2 NQH Nhãm 3 NQH Nhãm 4 Sè d­ % Sè d­ % Sè d­ % I Tæng d­ nî qu¸ h¹n 545 (1.718) 247 45% 298 55% Tû lÖ NQH/Tæng DN 0,03% - 0,14% 1.D­ nî qu¸ h¹n DNNN - 2. D­ nî qua h¹n DNNQD 296 (996) 296 100% 3. D­ nî qu¸ h¹n HTX - 4. D­ nî QH t­ nh©n, c¸c thÓ, hé gia ®×nh 249 - 722 247 99% 2 1% II Nî chê xö lý (TK 28) III Nî khoanh (TK 29) w VÒ kÕt qu¶ tµi chÝnh: §¬n vÞ: TriÖu VN§ Stt ChØ tiªu N¨m 2004 T¨ng, gi¶m so víi 2003 T¨ng, gi¶m so víi KH Sè tiÒn % Sè tiÒn % I Thu nhËp, chi phÝ I.1 Thu tõ l·i vµ c¸c kho¶n thu cã tÝnh chÊt l·i 268.705 133.247 198% 41.044 118% 1.1 Thu l·i cho vay 87.430 40.762 187% 36.013 170% 1.2 Thu l·i tiÒn göi 8.194 5.360 289% 1.3 Thu l·i tÝn phiÕu, tr¸i phiÕu - Tæng d­ l·i thu ®· ho¹ch to¸n TN 14.802 7.330 198% 1.4 Thu kh¸c vÕ huy ®éng vèn - 1.5 Thu phÝ thõa vèn 158.279 79.795 202% (10.045) 94% 1.6 Thu cÊp bï l·i suÊt - I.2 Chi tr¶ l·i 189.131 90.709 192% 22.752 144% 2.1 Chi tr¶ l·i tiÒn göi 114.289 60.958 214% 2.2 Chi tr¶ l·i tiÒn vay 36.230 4.660 115% 2.3 Chi tr¶ l·i ph¸t hµnh KP 38.612 25.091 286% I.3 Thu nhËp l·i rßng (1-2) 79.574 42.538 215% 18.292 130% I.4 Thu ngoµi l·i 6.683 3.257 195% 4.1 Thu dÞch vô 4.053 1.676 171% 4.2 Thu kinh doanh ngo¹i tÖ 1.136 334 142% 4.3 Thu bÊt th­êng 1.485 1.467 4.4 C¸c kho¶n thu kh¸c 9 (220) I.5 Chi ngoµi l·i 33.351 15.102 183% 5.1 Chi kh¸c H§KD 95 (1.376) 5.2 Chi dÞch vô TT vµ ng©n quü 491 163 150% 5.3 Chi kinh doanh ngo¹i tÖ 419 415 10475% 5.4 Chi nép thuÕ 107 13 114% 5.5 Chi cho CBNV 4.724 1.181 133% Chi l­¬ng 3.870 904 130% 5.6 Chi H§QL&CVô 7.629 2.068 137% C¸c chi tiªu TW qu¶n lý - 5.7 Chi tµi s¶n 15.658 9.423 251% 5.8 Chi b¶o hiÓm tiÒn göi 358 (655) 35% (42) 90 5.9 Chi dù phßng rñi ro - 5.10 Chi bÊt th­êng - I.6 Lîi nhuËn(3+4+5) - II Chªnh lÖch ls bq thùc tÕ (0) 0% (0) 0 1. L·i suÊt bq thùc tÕ ®Çu vµo 0,410 0,053 115% 0 122 2. L·i suÊt bq thùc tÕ ®Çu ra 0,765 0,073 111% 0 106 2.2 Thùc tr¹ng thÈm ®Þnh tµi chÝnh dù ¸n ®Çu t­ t¹i chi nh¸nh NHNo Nam Hµ Néi. 2.2.1 Quy tr×nh thÈm ®Þnh tµi chÝnh dù ¸n ®Çu t­ t¹i Chi nh¸nh ThÈm ®Þnh dù ¸n ®Çu t­ nãi chung vµ thÈm ®Þnh tµi chÝnh dù ¸n nãi riªng lµ mét phhµn kh«ng thÓ thiÕu trong quy tr×nh nghiÖp vô cho vay cña Ng©n hµng vµ ®©y còng lµ c«ng ®o¹n kh¸ phøc t¹p ®ßi hái kiÕn thøc tæng hîp vµ chuyªn s©u, kinh nghiÖm vµ sù nh¶y c¶m nghÒ nghiÖp cña c¸n bé thÈm ®Þnh.C¸c dù ¸n ®Çu t­ th­êng cã quy m« vèn lín vµ thêi gian kÐo dµi, do ®ã viÖc thÈm ®×nh tr­íc khi cho vay lµ c«ng viÖc ®ßi hái mét quy tr×nh chÆt chÏ. NHNo Nam Hµ Néi lµ 1 Chi nh¸nh rÊt coi träng kh©u thÈm ®Þnh tr­íc khi cho vay, lu«n tu©n thñ thªo c¸c b­íc trong quy tr×nh thÈm ®Þnh cña NHNo ViÖt Nam. w Quy tr×nh thÈm ®Þnh dù ¸n ®Çu t­ cña Chi nh¸nh: ð ThÈm ®Þnh n¨ng lùc ph¸p luËt d©n sù vµ n¨ng lùc hµnh vi d©n sù. ð ThÈm ®Þnh n¨ng lùc tµi chÝnh cña chñ ®Çu t­. ð ThÈm ®Þnh dù ¸n ®Çu t­ vay vèn dµi h¹n: - M« t¶ vÒ dù ¸n - Môc ®Ých ®Çu t­ cña dù ¸n - C¸c c¨n cø ph¸p lý cña dù ¸n - Sù cÇn thiÕt ®Çu t­ cña dù ¸n - Quy m« vèn ®Çu t­ vµ c¬ cÊu nguån vèn cña dù ¸n - Ph©n tÝch s¶n phÈm - thÞ tr­êng - §¸ng gia kü thuËt - c«ng nghÖ vµ m«i tr­êng - §¸nh gi¸ lao ®éng - tiÒn l­¬ng - X¸c ®Þnh kÕ ho¹ch vay vµ tr¶ nî cña nguån vèn ®Çu t­ (biÓu b¶ng kÌm theo) - §¸nh gi¸ vÒ tiÕn ®é x©y dùng vµ qu¶n lý thi c«ng ð ThÈm ®Þnh h×nh thøc b¶o ®¶m tiÒn vay. Trªn c¬ së ®ã, tæ thÈm ®Þnh ®­a ra kÕt luËn vµ ®Ò xuÊt råi tr×nh Tr­ëng phßng kÕ ho¹ch - kinh doanh, Tr­ëng phong xem xÐt tr×nh Gi¸m ®èc vÒ viÖc cho vay hay kh«ng cho vay ®èi víi dù ¸n. w Quy tr×nh thÈm ®Þnh tµi chÝnh dù ¸n ®Çu t­ cña Chi nh¸nh §©y lµ b­íc quan träng vµ lµ môc tiªu quan t©m hµng ®Çu cña chi nh¸nh nã ¶nh h­ëng rÊt lín ®Õn kh¶ n¨ng cho vay cña chi nh¸nh.Bao gåm c¸c phÇn chñ yÕu sau: ð ThÈm ®Þnh vÒ tæng møc vèn ®Çu t­ vµ c¸c nguån tµi trî còng nh­ c¸c ph­¬ng thøc tµi trî dù ¸n. ð ThÈm ®Þnh chi phÝ vµ lîi Ých cña dù ¸n, tõ ®ã x¸c ®Þnh dßng tiÒn cña dù ¸n. ð ThÈm ®Þnh vÒ hiÖu qu¶ tµi chÝnh vµ kh¶ n¨ng tr¶ nî cña dù ¸n. ð ThÈm ®Þnh t×nh h×nh tµi chÝnh cña chñ ®Çu t­. ð ThÈm ®Þnh kh¶ n¨ng rñi ro cña dù ¸n. 2.2.2 T×nh h×nh thÈm ®Þnh tµi chÝnh dù ¸n ®Çu t­ t¹i Chi nh¸nh NHNo Nam Hµ Néi. §Ó hiÓu râ h¬n vÒ quy tr×nh thÈm ®Þnh dù ¸n ®Çu t­ cña Chi nh¸nh, chóng ta xem xÐt thùc tr¹ng cña mét dù ¸n ®· ®­îc c¸n bé Chi nh¸nh thÈm ®Þnh. Trong sè c¸c dù ¸n ®Çu t­ mµ chi nh¸nh thÈm ®Þnh, cã dù ¸n x©y dùng nhµ m¸y c¸n nãng thÐp tÊm t¹i côm c«ng nghiÖp tµu thuû, C¸i L©n- Qu¶ng Ninh. i. Giíi thiÖu kh¸ch hµng. - Tªn doanh nghiÖp: Tæng c«ng ty c«ng nghiÖp tµu thuû ViÖt Nam - §¬n vÞ ®¹i diÖn: Ban qu¶n lý dù ¸n x©y dùng c«ng tr×nh khu c«ng nghiÖp tµu thuû C¸i L©n - Trô së giao dÞch: 109 Qu¸n Th¸nh – Ba §×nh – Hµ Néi - Hä vµ tªn ng­êi ®¹i diÖn doanh nghiÖp: ¤ng: Ph¹m Thanh B×nh Chøc vô: Tæng gi¸m ®èc - §¨ng ký kinh doanh sè: 110923 do bé kÕ ho¹ch vµ ®Çu t­ cÊp ngµy 02/06/1996. Ngµnh nghÒ kinh doanh. +Kinh doanh tæng thÇu ®ãng míi vµ söa ch÷a tµu thuû, thiÕt bÞ vµ ph­¬ng tiÖn míi. + ChÕ t¹o kÕt cÊu thÐp dÇu khoan, thiÕt kÕ thi c«ng c«ng tr×nh thuû, nhµ m¸y ®ãng tµu, ph¸ dì tµu cò. +S¶n xuÊt c¸c lo¹i vËt liÖu; thiÕt bÞ c¬ khÝ, ®iÖn, ®iÖn l¹nh, ®iÖn tö phôc vô c«ng nghiÖp tµu thuû. +XuÊt nhËp khÈu vËt t­ thiÕt bÞ c¬ khi, phô tïng, phô kiÖn tµu thuû vµ c¸c lo¹i hµng ho¸ liªn quan ®Õn ngµnh c«ng nghiÖp tµu thuû. +Nghiªn cøu, kh¶o s¸t, thiÕt kÕ, lËp dù ¸n, chÕ th¶i, s¶n xuÊt vµ tiªu thô s¶n phÈm. +T­ vÊn ®Çu t­, chuyÓn giao c«ng nghÖ, hîp t¸c liªn doanh víi c¸c tæ chøc trong vµ ngoµi n­íc. +§µo t¹o, cung øng xuÊt khÈu, gia c«ng táng ngµnh c«ng nghiÖp tµu thuû. +§µo t¹o du lÞch, kh¸ch s¹n, cung øng hµng h¶i vµ kinh doanh c¸c ngµnh nghÒ kh¸c theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt vµ ®iÒu lÖ cña tæng c«ng ty. a. Sù h×nh thµnh cña VINASHIN. Tæng c«ng ty ®ãng tµu ViÖt Nam ®­îc thµnh lËp theo quyÕt ®Þnh sè 69/TTg ngµy 31/01/1996 cña Thñ t­íng ChÝnh phñ vµ ®­îc ®æi tªn thµnh Tæng C«ng ty c«ng nghiÖp tµu thuû ViÖt Nam (tªn giao dÞch: “Viet Nam ship buildinh industtry corporatieon” viÕt t¾t lµ (VINASHIN) theo quyÕt ®Þnh sè 94/TTg ngµy 7/2/1996 cña Thñ t­íng ChÝnh phñ. Tæng C«ng ty Tµu thuû ViÖt Nam lµ doanh nghiÖp Nhµ n­íc, ho¹t ®éng kinh doanh cã t­ c¸ch ph¸p nh©n, cã c¸c quyÒn vµ nghÜa vô d©n sù theo luËt ®Þnh, tù chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ toµn bé ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh trong ph¹m vi sè vèn do Tæng C«ng ty Tµu thuû ViÖt Nam qu¶n lý. Vèn ®iÒu lÖ: 249.238.000.000 VN§ Trong ®ã vèn l­u ®éng: 39.463.000.000 VN§ T¹i thêi ®iÓm thµnh lËp: Tæng C«ng ty cã c¸c ®¬n vÞ thµnh viªn h¹ch to¸n ®éc lËp sau: - Nhµ m¸y ®ãng tµu: B¹ch §»ng, S«ng CÊm, BÕn KiÒn, Tam B¹c, H¹ Long, S«ng L«, S«ng Hµn, Nam Hµ. - Nhµ m¸y söa ch÷a tµu biÓn: Phµ rõng, Nam TriÖu. - Nhµ m¸y söa ch÷a tµu biÓn vµ dµn khoan. - Nhµ m¸y tµu biÓn Sµi Gßn. - Nhµ m¸y ®ãng tµu vµ söa ch÷a ph­¬ng tiÖn thuû 76. - C«ng ty: thiÕt bÞ ®iÖn tö giao th«ng vËn t¶i, xuÊt nhËp khÈu vËt t­ thiÕt bÞ Tµu thuû, ph¸ dì tµu cò vµ xuÊt nhËp khÈu phÕ liÖu, X©y dùng vµ cung øng c«ng nghÖ míi, VËn t¶i BiÓn §«ng, C¬ khÝ c«ng nghiÖp vµ ph¸ dì tµu cò, T­ vÊn vµ ph¸t triÓn ®ãng tµu, Nghiªn cøu thiÕt kÕ c¬ khÝ giao th«ng vËn t¶i, Tµi chÝnh. Tæng sè cã 20 doanh nghiÖp thµnh viªn h¹ch to¸n ®éc lËp. Ngoµi c¸c ®¬n vÞ h¹ch to¸n ®éc lËp nãi trªn cßn mét sè ®¬n vÞ phô thuéc kh¸c. C¸c doanh nghiÖp liªn doanh cã vèn gãp cña tæng C«ng ty. - C«ng ty liªn doanh ph¸ dì tµu cò ViÖt Nam – Hµn Quèc ( Visko) - C«ng ty liªn doanh vËn t¶i Baican ( Vasco) Ph©n bæ vèn vµ tµi s¶n Nhµ n­íc theo c¸c ®¬n vÞ thµnh viªn. (§Ò nghÞ tæng c«ng ty cung cÊp) b. Qu¸ tr×nh ph¸t triÓn cña VINASHIN tõ khi thµnh lËp ®Õn nay. - Tèc ®é ph¸t triÓn nghµnh c«ng nghiÖp tµu thuû nh÷ng n¨m gÇn ®©y nh×n chung kh¸ cao, tõ n¨m 1996 ®Õn n¨m 2001 gi¸ trÞ tæng s¶n l­îng vµ doanh thu ®· t¨ng lªn ®­îc h¬n 200% (doanh thu t¨ng tõ 436,13 tû ®ång n¨m 1996 lªn 1.318 tû ®ång n¨m 2001), lîi nhuËn t¨ng tõ 5.125 tr® n¨m 1996 lªn 16.020 tr® n¨m 2001, c¶ gi¸ trÞ tæng s¶n l­îng, doanh thu vµ lîi nhuËn tõ n¨m 1996 ®Õn n¨m 2001 ®Òu t¨ng lªn h¬n 3 lÇn. - C«ng ty kinh doanh cã hiÖu qu¶ ®· b¶o toµn vµ ph¸t triÓn ®­îc sè vèn Nhµ n­íc giao, tÝnh ®Õn n¨m 2001 tæng sè vèn ®· t¨ng 2.23 lÇn so víi sè vèn Nhµ n­íc giao khi thµnh lËp. - C«ng ty cã nh÷ng b­íc tiÕn quan träng trong thêi gian gÇn ®©y vÒ n¨ng lùc, n¨ng suÊt vµ chÊt l­îng s¶n phÈm c«ng nghiÖp tµu thuû. DÇn dÇn t¹o c¸c s¶n phÈm chÊt l­îng cao thay thÕ nhËp khÈu. c. §Þnh h­íng ph¸t triÓn ®Õn n¨m 2010. QuyÕt ®Þnh sè 1055.Q§-TTG ngµy 11/11/2002 cña Thñ t­íng ChÝnh phñ vÒ viÖc phª duyÖt quy ho¹ch tæng thÓ ph¸t triÓn ngµnh c«ng nghiÖp tµu thuû ViÖt Nam ®Õn n¨m 2010. Môc tiªu ph¸t triÓn quy ho¹ch ngµnh c«ng nghiÖp tµu thuû ViÖt Nam lµ. - X©y dùng, ph¸t triÓn ngµnh c«ng nghiÖp tµu thuû ViÖt Nam. - Tõng b­íc n©ng cao chÊt l­îng ®ãng míi, söa ch÷a tµu biÓn, ®ång thêi chó träng s¶n xuÊt c¸c lo¹i vËt t­, thiÕt bÞ tµu thuû ®Ó ®Õn n¨m 2010 ®¹t tû lÖ néi ®Þa ho¸ 60%. - N©ng cao n¨ng lùc ®ãng míi vµ söa ch÷a, tËp trung x©y dùng mét sè nhµ m¸y träng ®iÓm ®ãng míi tµu tõ 30.000 ®Õn 100.000 DWT, n¨ng lùc söa ch÷a lªn ®Õn 100.000 – 400.000DWT. QuyÕt ®Þnh sè 1420/Q§-TTg ngµy 02/11/2001 cña Thñ t­íng ChÝnh phñ vÒ viÖc phª duyÖt ®Ò ¸n ph¸t triÓn Tæng C«ng ty Tµu thuû ViÖt Nam giai ®o¹n 2001 – 2010. + VÒ môc tiªu: X©y dùng vµ ph¸t triÓn Tæng C«ng ty Tµu thuû ViÖt Nam lín m¹nh, cã tr×nh ®é c«ng nghÖ tiªn tiÕn, hiÖn ®¹i, trë thµnh nßng cèt cña ngµnh c«ng nghiÖp tµu thuû ViÖt Nam. Thùc hiÖn chiÕn l­îc s¶n phÈm träng ®iÓm, s¶n phÈm mòi nhän nh¨m n©ng cao chÊt l­îng s¶n phÈm, tr×nh ®é qu¶n lý ®¸p øng yªu cÇu héi nhËp vµ c¹nh tranh quèc tÕ. + VÒ n¨ng lùc: §ãng míi c¸c lo¹i tµu hµng cã träng t¶i tíi 50.000 tÊn, c¸c lo¹i tµu kh¸ch, tµu c«ng tr×nh, tµu dÞch vô dÇu khÝ, dµn khoan dÇu khÝ, tµu ®¸nh cã xa bê, tµu chÕ biÕn h¶i s¶n, tµu cøu hé, tµu b¶o ®¶m hµng h¶i, tµu ®Èy trªn s«ng vµ ven biÓn, tµu tuÇn tra vµ tµu qu©n sù th«ng dông. Söa ch÷a ®ång bé tµu cã träng t¶i tíi 1000.000 tÊn Môc tiªu ®Õn n¨m 2010 ®¹t 60% tû lÖ néi ®Þa ho¸ c¸c s¶n phÈm trong ®ã doanh nghiÖp phÊn ®Êu s¶n xuÊt, chÕ t¹o, l¾p r¸p ®­îc c¸c lo¹i vËt t­ thiÕt bÞ nh­: ThiÕt bÞ ®iÖn tµu thñy, vËt liÖu trang trÝ néi ®Þa tµu thuû, xÝch neo tµu thuû, hép sè, ch©n vÞt biÕn b­íc, nåi h¬i tµu thuû, que hµn, s¬n tµu thñy.... s¶n xuÊt ®­îc thÐp tÊm ®ãng tµu th«ng dông ( phèi hîp víi tæng C«ng ty ThÐp ViÖt Nam); l¾p r¸p vµ s¶n xuÊt ®éng c¬ ®iezel ®Õn 3.000 søc ngùa ( phèi hîp víi Tæng C«ng ty M¸y ®éng lùc vµ m¸y c«ng nghiÖp – Bé c«ng nghiÖp). C¸c dù ¸n ®Çu t­ ®Õn n¨m 2010 cña Tæng C«ng ty Tµu thuû ViÖt Nam. - N©ng cÊp vµ më réng c¸c c¬ së ®ãng, söa ch÷a tµu hiÖn cã: N©ng cÊp nhµ m¸y ®ãng tµu H¹ Long; N©ng cÊp mëi réng C«ng ty c«ng nghiÖp tµu thuû Nam TriÖu; X©y dùng hoµn chØnh c¬ së söa ch÷a ®ãng tµu; X©y dùng c¬ së söa ch÷a – C«ng ty ®ãng tµu vµ CNHHSG; Më réng n©ng cÊp nhµ m¸y ®ãng tµu B¹ch §»ng; Më réng vµ n©ng cÊp SCTB vËn t¶i Phµ Rõng ( H¶i Phßng); Më réng n©ng cÊp tµu thuû CÇn Th¬; Di chuyÓn, më réng nhµ m¸y ®ãng tµu S«ng Hµn; N©ng cÊp C«ng ty s¶n xuÊt n«ng thuû s¶n XNK Tuy Hoµ; N©ng cÊp nhµ m¸y ®ãng tµu Tam B¹c (H¶i Phß