Chuyên đề Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng đầu tư và phát triển chi nhánh Hà Thành

2008 So sánh Số tiền Tỉ trọng (%) Số tiền Tỉ trọng (%) Số tiền Tỉ trọng (%) CL 07 - 06 Tỉ trọng (%) CL 08 - 07 Tỉ trọng (%) 1 2 3 4 5 6 7 8=4-2 9=(8:2)* 100 10=6-4 11=(10:4)* 100 Huy động vốn 3486544 100 4888106 100 5505315 100 1401562 40.2 617209 12.63 HĐV theo thành phần KT 0 0 Tiền gửi TCKT 2188659 62.77 3376086 69.08 3403395 61.82 1187427 54.25 27309 0.81 Tiền gửi không kì hạn 1184006 54.1 2127205 63.01 1757426 51.64 943199 79.66 -4E+05 -17.4 Tiền gửi có kì hạn 1004653 45.9 1248881 36.99 1645969 48.36 244228 24.31 397088 31.8 Tiền gửi trong dân c 804261 23.07 908823 18.58 1472945 26.76 104562 13 564122 62.07 Tiền gửi tiết kiệm 729814 90.74 899475 98.97 1041374 70.7 169661 23.25 141899 15.78 Kỳ phiếu ngắn hạn 35061 4.36 1813 0.2 730 0.05 -33248 -94.83 -1083 -59.7 Kỳ phiếu dài hạn 1176 0.15 74 0.008 85 0.01 -1102 -93.71 11 14.86 Chứng chỉ tiền gửi 37137 4.62 7461 0.822 430756 29.24 -29676 -79.91 423295 5673 Trái phiếu 1073 0.13 0 0 -1073 -10 0 Tiền gửi TCTC 493624 14.16 603197 12.34 628975 11.42 109573 22.2 25778 4.27 Huy động vốn theo loại tiền 0 0 Huy động bằng VNĐ 2661432 76.33 4439594 90.82 4962623 90.14 1778162 66.81 523029 11.8 Huy động bằng ngoại tệ 825112 23.67 448512 9.18 542692 9.86 -376600 -45.64 94180 21 Huy động vốn theo thời gian 0 0 Huy động vốn ngắn hạn 2183600 62.63 3744955 76.61 3476290 63.14 1561355 71.5 -3E+05 -7.17 Huy động vốn trung, dài hạn 1302944 37.37 1143151 23.39 2029025 36.86 -159793 -12.26 885874 77.5 (nguồn: theo báo cáo tổng kết kế hoạch kinh doanh qua các năm của chi nhánh Hà Thành) Tình hình huy động vốn từ TCTC cuả Ngân hàng trong năm 2006 là 493624 triệu đồng, chiếm tỉ trọng là 14.16% trong tổng nguồn vốn huy động. đối với năm 2007 thì đạt 603197 triệu đồng, chiếm 12.34% trong tổng nguồn vốn huy động. Còn đối với năm 2008 vừa qua thi nguồn vốn huy động từ tc nay là 628975, chiêm tỉ trọng 11.42% trong tổng nguồn vốn huy động. Có sự giảm đi rõ rệt của việc thu hút nguồn vốn từ tổ chức tài chính la do ảnh hưởng nặng nề từ cuộc khủng hoảng tài chính năng nề trong năm vừa qua. Huy động từ đân cư là 804261 triệu đồng năm 2006 chiếm tỉ trọng là 23.07% trong tổng nguồn vốn huy động. Sang năm 2007, nguồn vốn huy động được từ hoạt động này là 908823 triệu đồng, chiến tỉ trọng là 18.58% trong tổng nguồn vốn huy động. Tuy có sự tăng trưởng trong lượng vốn huy động nhưng so về mức độ tăng trưởng đã giảm hơn so với năm 2006. Trong năm 2008 lượng tiền huy động từ nguồn dân cư đạt 1472945 triệu đồng, chiến tỉ trọng 26.76%. Trong năm 2007 có sự chững lại trong lượng vốn từ dân cư, nhưng trong năm 2008 lại có sự tăng lên lượng vốn thu hút từ dân cư điều này có thể được lý giải bằng sự biến động lãi suất cho vay đối với các loại kì hạn tiền gửi, sự chênh lệch lãi suất huy động của ngân hàng. đặc biệt trong năm 07 dân cư đã đầu tư rất lớn vào thị trường chứng khoán, cũng như đầu tư vào thị trường bất động sản. nhưng trong năm 08 thị trường chứng khoán của Việt Nam bị khủng hoảng nặng nề do đó số người dân đầu tư vào thị trường nay giảm đi rất mạnh. Lạm phát tăng nhanh cũng là một yếu tố không nhỏ ảnh hưởng trực tiếp tới nguồn cung vốn với các Ngân hàng, các tổ chức tín dụng và các tổ chức kinh tế. Trong bối cảnh cạnh tranh giữa các Ngân hàng thương mại và Tổ chức tín dụng ngày càng gay gắt như hiện nay thì mức tăng 2018771 triệu đồng đối chi nhánh Hà Thành là một sự nỗ lực lớn của tập thể cán bộ công nhân viên. kết quả có được đã ghi nhận sự cố gắng lớn của toàn chi nhánh trong việc triển khai các giải pháp về huy động vốn, từ việc thực hiện chính sách tiếp thị khách hàng có nguồn tiền gửi lớn, các dự án, các công ty đang có số vốn nhàn rỗi đến công tác quảng bá các sản phẩm tiền gửi, tiền thanh toán với nhiều hình thức phong phú, đa dạng và các chính sách lãi suất linh hoat trong khu vực tiền gửi dân cư. 2.1.1.3. Các hoạt động khác tại chi nhánh Hà Thành: Năm 2007, thu dịch vụ rỏng của chi nhánh đạt 39136 triệu đồng, còn năm 2008 đạt 18153 triệu đồng. Thu từ dịch vụ ròng của Ngân hang trong năm 08 đã giảm đi rõ rệt so với năm 07. Chi nhánh Hà Thành tiếp tục tập trung chủ yếu vào một số hoạt động truyền thống như: thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh, thanh toán trong nước. Kinh doanh ngoại tệ: ngân hàng đã chủ động khai thác các nguồn ngoại tệ, kinh doanh chênh lệch tỉ giá, tổng doanh số mua bán tăng nhanh trong 2 năm 07 và 08. Thanh toán quốc tế: khối lượng thanh toán quốc tế ngày càng tăng mạnh cả về số món và giá trị thanh toán, chi nhánh đảm bảo quyền lợi cho các bên mua bán trong thanh toán xuất nhập khẩu và chuyển tiền. Nghiệp vụ bảo lãnh: hoạt động bảo lãnh của chi nhánh ngày càng mạnh Thanh toán trong nước: chi nhánh đã chú trọng phát triển các dịch vụ thanh toán trong nước như hình thức trả lương qua tài khoản, phát hành thẻ tín dụng, thẻ ATM hay các dịch vụ chuyển tiền trong nước, chi trả kiều hối, thu đổi ngoại tệ Nhìn chung, hoạt động kinh doanh của ngân hàng khá ổn định và ngày càng phát triển, chất lượng các sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển nói chung và chi nhánh Hà Thành nói riêng được khách hang tin tưởng, đánh giá cao, điều đó giúp cho ngân hàng có những mối quan hệ tín dụng ổn định lâu dài với các đối tượng trong và ngoài nước. 2.2. Thực trạng về hạn chế rủi ro tín dụng tại BIDV chi nhánh Hà Thành (từ năm 2006 đến năm 2008): 2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng tại chi nhánh Hà Thành: Hoạt động tín dụng trong năm 2006, 2007 và năm 2008 tại chi nhánh luôn bám sát mục tiêu định hướng cơ cấu dư nợ theo hướng tích cực, chủ động tăng trưởng, gắn tăng trưởng với kiểm soát chất lượng, đảm bảo an toàn và gắn với phát triển dịch vụ. Trong năm qua hoạt động cho vay của chi nhánh đã đạt được một số kết quả đáng chú ý: Dư nợ tín dụng tính đến ngày 31/12/2006 đạt 2273097 triệu đồn, gày 31/12/2007 đạt 1546597 triệu đồng và đến 31/12/2008 đạt 2518195 triệu đồng. Thời gian qua chi nhánh tích cực điều chỉnh cơ cấu dư nợ theo đúng chỉ đạo của Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam. Dư nợ trung và dài hạn đạt 310084 triệu đồng năm 2007, giảm 54603 triệu đồng so với năm 2006, chiếm 20% tổng dư nợ. Trong năm 2008 mức dư nợ đối với cho vay trung và dài hạn là 391696 triệu đồng, chiếm tỉ trọng là 15.55% tổng dư nợ. Dư nợ ngắn hạn đạt 2126499 triệu đồng trong năm 2008, tăng 889986 triệu đồng so với năm 2007, và chiếm 84.45% tổng dư nợ. Dư nợ ngắn hạn có xu hướng tăng, dư nợ trung dài hạn có xu hướng giảm, điều này phù hợp với định hướng của Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam là tăng tỉ trọng dư nợ vay ngắn hạn, giảm tỉ trọng dư nợ vay trung, dài hạn xuống dưới 40% tổng dư nợ. Chi nhánh cần tiếp tục duy trì tỉ lệ an toàn trên bởi trong nền kinh tế có nhiều biến động mạnh như hiện nay, lạm phát tăng cao, tiền đồng mất giá, sự bất ổn định của thị trường thì sự đầu tư quá lớn vào cho vay dài hạn sẽ gia tăng rủi ro tín dụng, gia tăng nguy cơ mất vốn đối với Ngân hang. Mức cho vay trung và dài hạn dưới 40% vừa giúp chi nhánh giữ được các khách hàng có tiềm năng tài chính mạnh đang cần vốn đầu tư, vừa giúp chi nhánh ổn định và vững vàng trước bất cứ sự biến động bất thường nào của thị trường. Bảng 3: tổng hợp tình hình hoạt động cho vay qua các năm 2006, 2007 và 2008 Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 so sánh Số tiền Tỉ trọng (%) Số tiền Tỉ trọng (%) Số tiền Tỉ trọng (%) CL 07 - 06 Tỉ trọng (%) CL 08 - 07 Tỉ Trọng (%) 1 2 3 4 5 6 7 8=4-2 9=8/2* 100 10=6-4 11=10/4* 100 Tổng d nợ 2273097 100 1546597 100 2518195 100 -726500 -31.96 971598 62.82 Cho vay theo thời gian 0 0 D nợ cho vay ngắn hạn 1908410 83.96 1236513 80 2126499 84.45 -671897 -35.21 889986 71.98 D nợ cho vay trung và dài hạn 364687 16.04 310084 20 391696 15.55 -54603 -14.97 81612 26.32 Cho vay theo loại tiền 0 0 Cho vay bằng VNĐ 1127715 49.61 649176 42 1309883 52.02 -478539 -42.43 660707 101.8 Cho vay bằng ngoại tệ 1145382 50.39 897421 58 1208312 47.98 -247961 -21.65 310891 34.64 Cho vay theo thành phần kinh tế 0 0 Cho vay DNNN 386426 17 139194 9 176274 7 -247232 -63.98 37080 26.64 Cho vay DNNQD 1886671 83 1407403 91 2341921 93 -479268 -25.4 934518 66.4 Bảo đảm tiền vay 0 0 D nợ cho vay có đảm bảo 1727554 76 1314607 85 1964192 78 -412947 -23.9 649585 49.41 D nợ cho vay không đảm bảo 545543 24 231990 15 554003 22 -313553 -57.48 322013 138.8 Tỉ lệ nợ xấu Tỉ lệ nợ quá hạn 2.2.2. Rủi ro tín dụng tại chi nhánh Hà Thành: 2.2.2.1. Nợ quá hạn: Thực tế trong những năm qua, kinh doanh của chi nhánh chủ yếu phát sinh rủi ro tín dụng thuần tuý, đó là việc khi bên vay không thực hiện đúng các điều kiện cam kết trong hợp đồng tín dụng đã kí, do vậy gây hậu quả xấu cho Ngân hàng. Bảng 4 sẽ cho chúng ta thấy tình hình nợ quá hạn của chi nhánh trong thời gian qua. Bảng 4: Cơ cấu tỉ lệ nợ quá hạn. Chỉ tiêu Năm 1006 Năm 2007 Năm 2008 So sánh CL 07 - 06 Tỉ trọng (%) CL 08 - 07 Tỉ trọng (%) 1 2 3 4 5=3-2 6=5/2* 100 7=4-3 8=7/3* 100 Số tuyệt đối 17137 10452 16622 -6685 -39.01 6170 59.03 Tỉ lệ nợ quá hạn trên tổng d nợ 0.75% 0.68% 0.66% -0.07% -9.33% -0.02% -2.94% (Nguồn: Báo cáo tổng kết kế hoạch kinh doanh qua các năm của chi nhánh Hà Thành) Nợ quá hạn năm 2008 là 16622 triệu đồng, chiếm 0.66% tổng dư nợ. tỉ lệ nợ quá hạn được xác định chủ yếu là nợ vay thanh toán công nợ, nợ của những đơn vị quốc doanh hay các doanh nghiệp Nhà Nước cổ phần không để tình trạng kéo dài, chi nhánh đã thành lập ban xử lý nợ quá hạn, thực hiện nhiều biện pháp quyết liệt tận thu nên trong năm 2006 chi nhánh đã thu được được một khoản nợ quá hạn đáng kể. Trong năm 2007,2008 chi nhánh đã thực hiện trích quỹ Dự phòng rủi ro. Đạt những kết quả trên là do công tác thu hồi nợ được đẩy mạnh, ban thu hồi nợ của chi nhánh đã phân tích từng khoản nợ quá hạn, đưa ra các biện pháp để thu hồi nợ xấu nội bảng và ngoại bảng, tập chung thu hồi triệt để nợ nhóm 4, nhóm 5, phân công trách nhiệm thu hồi nợ cho từng cán bộ nên chất lượng tín dụng đã có những chuyển biến rõ rệt. Quá trình quản lý rủi ro tín dụng và quá trình thẩm định các dự án đầu tư đã có nhiều bước phát triển so với thời gian trước, điều này được chứng minh cụ thể qua việc tỉ lệ nợ xấu và tỉ lệ nợ quá hạn giảm đi. Quá trình giải ngân vốn vay được chú trọng và theo dõi thường xuyên, việc các cán bộ thẩm định và tín dụng luôn đi theo sát tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp đã giúp cho doanh nghiệp kịp thời phát hiện những nguy cơ tiềm ẩn ảnh hưởng tới khả năng trả nợ từ phía doanh nghiệp, từ đó có những biện pháp kịp thời và dứt điểm trong công tác thu hồi nợ. Tuy nhiên, tỉ lệ nợ xấu, nợ quá hạn giảm bởi một phần số nợ xấu, nợ quá hạn của doanh nghiệp đã được Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển chấp nhận xử lí hạch toán ngoại bảng. Điều này đòi hỏi trong thời gian tới các cán bộ thu hồi nợ cần phối hợp chặt chẽ với các phòng liên quan để theo dõi sát sao tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp vay vốn, đặc biệt quan tâm tới các khách hàng có nợ xấu, nợ quá hạn. Đối với khách hàng có vốn chủ sở hữu thấp, tình hình tài chính khó khăn, vốn vay sử dụng sai mục đích, bị gia hạn nợ nhiều lần và có nợ quá hạn chi nhánh cương quyết giảm dần dư nợ hoặc chỉ thu nợ, không tiếp tục cho vay. Quá trình giải ngân và quản lý rủi ro tín dụng chưa được tách biệt một cách rõ ràng. phòng thẩm định và quản lý rủi ro tín dụng, phòng tín dụng vừa là người cho vay, vừa là người theo dõi các dự án, đồng thời cũng là người giải ngân các dự án. Sự kiem nghiệm quá nhiều trách nhiệm, mảng làm việc như vậy sẽ khiến hiệu quả của các hoạt động bị giảm đáng kể. Việc thẩm định tài chính các dự án vẫn còn tồn tại một số hạn chế, như: mọi tính tóan về các chỉ tiêu thẩm định đều được thực hiện trong giả định về một môi trường khá tĩnh, các yếu tố biến động liên quan đến vấn đề trượt giá, lãi suất chưa được đề cập đến. Việc áp dụng các phần mềm chuyên dụng trong thẩm định chưa được chú trọng, phần lớn công tác thẩm định mang tính thủ công, hoàn toàn dựa vào sự phân tích, đánh giá chủ quan của cá nhân người thẩm định. 2.2.2.2. Cho vay có tài sản đảm bảo và không có tài sản đảm bảo: Chất lượng vốn cho vay của ngân hàng được thể hiện qua mức độ an toàn của vốn, hay nói cụ thể hơn mức độ an toàn vốn được đánh giá một phần ở khía cạnh tỉ lệ dư nợ cho vay đảm bảo và tỉ lệ dư nợ cho vay không có đảm bảo. Bảng 5 sẽ giúp chúng ta có cái nhìn sâu hơn về chất lượng vốn vay của chi nhánh. Trong năm 2008, cho vay có tài sản đảm bảo đạt 1964192 triệu đồng, tăng 649585 triệu đồng so với năm 2007, chiếm 78% tổng dư nợ, hoàn thành kế hoạch đề ra năm 2008(kế hoạch năm 2008 là 75%). Dư nợ cho vay không có tài sản đảm bảo tăng 7% so với năm 2007, tuy có múc tăng như vậy nhưng đối với cho vay như hiện nay của ngân hàng thì tỉ lệ này vẫn an toàn đối với chi nhánh. Bảng 5: Cơ cấu dư nợ vay có đảm bảo và không có đảm bảo Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 So sánh CL 07 - 06 Tỉ trọng (%) CL 08 -07 Tỉ trọng (%) 1 2 3 4 5=3-2 6=(5:2) 7=4-3 8=(7:3) D nợ có bảo đảm 76% 85% 78% 9% 11.84% -7% -8.24% D nợ không có đảm bảo 24% 15% 22% -9% -37.50% 7% 420% (Nguồn: Báo cáo tổng kết kế hoạch kinh doanh qua các năm của chi nhánh Hà Thành) Có được kết quả trên là bởi trong những năm qua chi nhánh đã chú trọng tăng cường bảo đảm tiền vay nhằm hạn chế rủi ro, dư nợ cho vay có đảm bảo tăng lên hàng năm. Đối với các doanh nghiệp có tài sản bằng vốn tự có rất ít thì Ngân hàng tăng cường tài sản đảm bảo bằng các hợp đồng kinh tế có cam kết ba bên, hợp đồng tiêu thụ sản phẩm đảm bảo chắc chắn có nguồn thanh toán, các khoản phải thu chắc chắn có khẳ năng thu 2.2.2.3. Dư nợ theo thành phần kinh tế: Bảng 6: Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế. Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 So sánh CL 07 -06 Tỉ trọng (%) CL 08 -07 Tỉ trọng (%) 1 2 3 4 5=3-2 6=(5:2)* 100 7=4-3 8=(7:3)* 100 Cho vay DNNN 17% 9% 7% -8% -47.06% -2% -22.22% Cho vay DNNQD 83% 91% 93% 8% 9.64% 2% 2.20% (Nguồn: số liệu báo cáo tổng kết kế hoạch kinh doanh qua các năm của chi nhánh Hà Thành) Dư nợ ngoài quốc doanh năm 2008 đạt 2341921 triệu đồng, tăng 934518 triệu đồng so với năm 2007, chiếm 93% tổng dư nợ. Với số liệu trên ta thấy, dư nợ cho vay đối với các thành phần kinh tế ngày càng đa dạng, đặc biệt chi nhánh đã chú trọng nâng cao tỉ lệ cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh vì đây là lượng khách hàng có tiềm năng rất lớn. Theo bảng 3 dư nợ đối với các doanh nghiệp Nhà Nước đã giảm một cách đáng kể, cụ thể vào năm 2006 là 386426 triệu đồng, đến cuối năm 2007 là 139194 triệu đồng chiếm 9% tổng dư nợ. Có hiện tượng sụt giảm trong cho vay các doanh nghiệp nhà nước như vậy có thể do một số lý do sau: Các doanh nghiệp trong quốc doanh thương có ít nhu cầu về vốn vay hơn các doanh nghiệp ngoài quốc doanh bởi một phần vẫn do Nhà Nứoc bao cấp. Hiệu quả kinh doanh của một số doanh nghiệp Nhà Nước không cao, khả năng thanh toán nợ đúng hạn kém. Sự hợp tác giữa các doanh nghiệp Nhà Nước và Ngân hàng còn nhiều hạn chế. Sang tới năm 2007, cho vay đối với doanh nghiệp vẫn giảm từ 9% năm 2007 đến 7% năm 2008. trong thời gian tới chi nhánh muốn phát triển kinh doanh toàn diện, một mặt cần tìm hiểu nhu cầu và khả năng của các doanh nghiệp Nhà Nước, tạo mối quan hệ chặt chẽ và lâu dài với các doanh nghiệp làm ăn hiệu quả. Mặt khác cần tích cực lựa chọn khách hàng ngoài quốc doanh, tư nhân cá thể phù hợp với các điều kiện cụ thể để cho vay. 2.2.3 Hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh Hà Thành: 2.2.3.1 Chấm điểm khách hàng: Chấm điểm khách hàng là một công cụ chiến lược để ngân hàng đánh giá và phân loại khách hàng. Chấm điểm khách hàng đòi hỏi phải đánh giá đặc điểm của khách hàng và khoản vay để xác định mức độ rủi ro và thiệt hại có thể xảy ra. Việc chấm điểm có thể được tến hành bằng phương pháp chủ quan hoặc sử dụng các mô hình chấm điểm định lượng. Xếp hạng khách hàng là các doanh nghiệp Hạng của doanh nghiệp được xác định dựa trên tổng số điểm của tất cả các chỉ tiêu dùng để đánh giá khách hàng. Tổng số điển dưới 30 Khách hàng hạng C Tổng số điểm từ 30 đến 49 Khách hàng hạng B Tổng số điểm từ 50 đến 69 Khách hàng hạng BB Tổng số điểm từ 70 đến 79 Khách hàng hạng A Tổng số điểm từ 80 đến 100 Khách hàng hạng AA Việc xác định điểm của doanh nghiệp được tiến hành căn cứ theo 10 chỉ tiêu sau: STT Chỉ tiêu Thang điểm 1 Ngành 1 – 5 2 Quy mô 1 – 5 3 Vị trí địa lý 1 – 5 4 Thương hiệu sản phẩm 1 – 5 5 Khả năng ban lãnh đạo 1 – 5 6 Tỷ số thanh toán 1 – 5 7 Tỷ số đòn bẩy 1 – 5 8 Khẳ năng sinh lời 1 – 5 9 Quan hệ với ngân hang (BIDV) 1 – 5 10 Quan hệ với các tổ chức khác 1 – 5 Chỉ tiêu ngành: được cho điểm dựa trên định hướng hoạt động của BIDV Hà Thành và mức độ rủi ro của từng ngành. Trong từng thời kỳ, tổng giám đốc sẽ công bố mức điểm của từng ngành. Nếu một doanh nghiệp hoạt động trong nhiều ngành khác nhau thì ngành nào mang lại tỉ trọng doanh thu cao nhất trong tổng doanh thu thì sẽ coi doanh nghiệp hoạt động trong ngành đó đẻ chấm điểm. Chỉ tiêu quy mô: chỉ tiêu này của doanh nghiệp được đánh giá trên hai khía cạnh là tổng tài sản và doanh thu thuần. Chỉ tiêu vị trí địa lý: được cho điểm dựa trên địa bàn hoạt động chính của doanh nghiệp. Chỉ tiêu thương hiệu sản phẩm: được xác định dựa trên mức độ nổi tiếng của sản phẩm. Chỉ tiêu ban lãnh đạo: ban lãnh đạo được xét đến gồm Giám đốc, kế toán trưởng và có thể xét thêm trưởng phòng kinh doanh chính của doanh nghiệp. Chỉ tiêu chỉ số thanh toán: xét dựa trên hai chỉ tiêu thanh toán ngắn hạn và thanh toán nhanh. Chỉ tiêu khả năng sinh lời: được xác định trên chỉ tiêu lợi nhuận ròng và chỉ số lợi nhuận ròng. Chỉ tiêu quan hệ với ngân hàng: được xác định bằng mức độ quan hệ và uy tín trong quan hệ của doanh nghiệp đối với BIDV chi nhánh Hà Thành. Chỉ tiêu uy tín với các đối tác khác: thông qua tìm hiểu uy tín của doanh nghiệp với các bạn hàng, các đối tác và các ngân hàng khác. Xếp hạng khách hàng cá nhân: Các khách hàng cá nhân có quan hệ tín dụng với chi nhánh được xếp hạng như sau: STT Xếp hạng tín dụng Diễn giải 1 AA Năng lực tín dụng rất tốt 2 A Năng lực tín dụng tốt 3 BB Năng lực tín dụng khá 4 B Năng lực tín dụng TB 5 C Năng lực tín dụng kém Hạn mức tín dụng của một khách hàng cá nhân được xác định dựa trên điểm số tín dụng mà khách hàng đó đạt được, trong đó điểm số tín dụng được tính bằng số điểm của các tiêu chí đánh giá khách hàng trên cơ sở thang điểm được xác định theo các chí sau: Tuổi khách hàng: STT Tuổi Điểm 1 20 – 25 2 2 26 – 35 3 3 36 -55 4 4 56 – 60 3 5 >60 hoặc dưới 20 1 Trình độ học vấn: STT Trình độ học vấn điểm 1 Trên đại học 4 2 Đại học 3 3 Cao đẳng hoặc tương đương 2 4 Tốt nghiệp THPT 1 5 Dứi THPT 0 Loại hình công việc: STT Loại hình công việc Điểm 1 Không có việc làm 0 2 Đã nghỉ hưu và hưởng lương hưu 2 3 Lao động phổ thông 2 4 Lao động được đào tạo nghề 3 5 Điều hành sản xuất kinh doanh nhỏ 4 6 Cán bộ, chuyên viên 4 7 Quản lý điều hành 5 8 Không thuộc các đối tượng trên 1 Mức thu nhập hàng tháng: STT Mức thu nhập hàng thánh Điểm 1 TN>5 triệu 10 2 4< TN <=5 triệu 8 3 3< TN <= 4 triệu 6 4 2<TN<= 3 triệu 4 5 1<TN<= 2 triệu 2 6 TN< 1 triệu 1 Chênh lệch giữa thu nhập và chi tiêu hàng tháng: STT Chênh lệch thu chi hàng tháng Điểm 1 <=1 triệu 1 2 1<chênh lệch<=2 triệu 2 3 2<chênh lệch<=3triệu 4 4 3<chênh lệch<=4 triệu 6 5 4<chênh lệch<=5 triệu 8 6 > 5 triệu 10 Giá trị tài sản khách hàng đang sở hữu: STT Giá trị tài sản đang sở hữu Điểm 1 TS<=500 triệu VND 1 2 500<TS<=1tỷ VND 2 3 1 tỷ <TS<=2 tỷ VND 4 4 2 tỷ <TS<=3 tỷ VND 6 5 TS >3 tỷ 8 Giá trị các khoản nợ của khách hàng: STT Giá trị các khoản nợ(triệu VND) Điểm 1 >300 0 2 >200 và<= 300 1 3 >100 và<=200 2 4 0> và <=100 3 5 0 4 Quan hệ với chi nhánh Hà Thành: STT Quan hệ với ngân hàng Điểm 1 Chưa từng thực hiện giao dịch 0 2 Đã thực hiện giao dịch 1 Uy tín của khách hàng trong thực hiện giao dịch: STT Uy tín Điểm 1 Đã phát sinh nợ quá hạn 0 2 Đã được gia hạn nợ 1 3 Trả lãi và nợ gốc đúng hạn 2 2.2.3.2 thẩm định dự án và khách hàng vay vốn: Thẩm định khách hàng và thẩm định phương án vay vốn là khâu rất quan trọng trong quá trình cho vay. Thông qua công tác thẩm định cán bộ tín dụng có được thông tin cần thiết giúp cho việc ra quyết định có cho vay hay không cho vay. Các thông tin về khách hàng như năng lực điều hành quản lý sản xuất kinh doanh, mô hình tổ chức, cơ cấu và nguồn nhân lực, ngành nghề kinh doanh, tư cách và năng lực pháp lý cán vộ tín dụng có thể biết về tính nghiêm túc trong đề xuất vay vốn, tính hợp tác của khách hàng trong quan hệ kinh daonh (quan hệ tín dụng) cũng như tính trách nhiệm đối với khoản vay của khách hàng. thông qua đó, cán bộ ngân hang bước đầu có những nhận xét cá nhân về khách hàng, trả lời cho câu hỏi nếu cho vay, liệu khách hàng có thực hiện đúng như hợp đồng không? có thực sự muốn thiết lập mối quan hệ lâu dài với ngân hàng không? Nghiên cứu kỹ phương án sản xuất kinh doanh, phương án sử dụng vốn như ngành nghề kinh doanh, thời gian của phương án, tính hợp lý của phương án giúp cán bộ tín dụng trả lời câu hỏi: phương án có khả thi không, thời gian thu có hợp lý không? niếu thực tế có biến động thì lợi nhuận của dự án biến đổi như thế nào? ảnh hưởng như thế nào tới khả năng hoàn trả của khách hàng?. Kết hợp thẩm định khách hàng và thẩm định phương án kinh doanh cùng với kiến thức chuyên môn, nhạy cảm nghề nghiệp giúp cán bộ tín dụng đánh giá về đề nghị vay vốn của khách hàng và ra quyết định cuối cùng về đề nghị vay. Nếu thấy khoản cho vay là an toàn, có lợi nhuận thì sẽ quyết định cho vay. Ngược lại qua công tác thẩm định, nếu thấy khách hàng hay phương án vay vốn có vấn đề, cán bộ tín dụng ra quyết định từ chối đề nghị vay vốn của khách hàng. Do vậy quyết định của cán bộ thẩm định phần lớn dựa trên cảm quan nghề nghiệp, có thể quyết định của cán bộ tín dụng là đúng, có thể quyết định là sai. Ngân hàng rất cần những cán bộ thẩm định có trình độ chuyên môn tốt, kiến thức sâu rộng, có kinh nghiệm đề ra những quyết định chính xác hạn chế rủi ro. Cán bộ tín dụng cần đặc biệt quan tâm tới khâu thẩm định. Trong quá trình thẩm định chỉ cần coi nhẹ một yếu tố nào đó hoặc có một nhận xét cá nhân sai lệch về một yếu tố nào đó liên quan tới khách hàng hoặc phương án kinh doanh sẽ dấn đến những kết luận sai lầm, có thể dẫn đến việc không thu hồi được khoản cho vay, gây tổn thất cho ngân hàng. 2.2.3.3 Sử dụng hạn mức tín dụng: Hạn mức tín dụng là giá trị tối đa mà ngân hàng có thể cấp cho một khách hàng, một ngành hay một khu vực địa lý. Quy mô hạn mức tín dụng thể hiện số tiền tối đa ứng với mức độ rủi ro mà ngân hàng có thể chấp nhận được. Đối với khách hang, nganhf càng có nhiều rủi ro thì hạn mức tín dụng sẽ càng thấp và ngược lai. Mục tiêu của BIDV chi nhánh Hà Thành: áp dụng chế độ hạn mức tín dụng nhằm đa dạng hoá cơ cấu danh mục tín dụng, từ đó tránh sự tập trung rủi ro và tăng cường chất lượng cơ cấu danh mục tín dụng. Nguyên tắc của BIDV chi nhánh Hà Thành: áp dụng hạn mức tín dụng trong khi xác định thị trường mục tiêu, các phân đoạn trong từng thị trường mục tiêu. đối với hạn mức giao dịch khách hàng, các khách hàng sẽ chỉ giao dịch vay vốn trong hạn mức giao dịch khách hàng đã phê duyệt. 2.2.3.4 Trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng: Mục tiêu của BIDV chi nhánh Hà Thành lập quỹ dự phòng rủi ro là để tránh các tổn thất có thể xảy ra trong hoạt động tín dụng ngân hàng. Hàng quý chi nhánh sẽ xem xét, quyết định sử dụng dự phong rủi ro tín dụng theo những nguyên tắc sau: Thường xuyên tiến hành phân loại tài sản có và trích lập dự phòng rủi ro đối với những hạng mục phải trích lập dự phòng theo dúng quy định. Rủi ro tín dụng của khoản vay nào thì được sử dụng dự phòng cụ thể cảu khoản vay đó để xử lý. Phát mại tài sản đảm bảo theo thoả thuận với khách hàng và theo quy định với pháp luật để thu hồi nợ. Trường hợp phát mại tài sản không đủ bù đắp cho rủi ro tín dụng của khoản nợ thì được sử dụng dự phòng chung để xử lý đủ. Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể đối với các nhóm nợ như sau: Nhóm 1: 0% Nhóm 2: 5% Nhóm 3: 20% Nhóm 4: 50% Nhóm5: 100% Chi nhánh thực hiện trích lập và duy trì dự phòng chung bằng 0.75% tổng giá trị các khoản sau Tổng giá trị các khoản nợ từ nhóm 1 đến nhóm 4. Tổng các khoản bảo lãnh, cam kết co và chấp nhận thanh toán (L/C) đang trong thời gian còn hiệu lực sau khi chờ kí quỹ. Tỷ lệ dự phòng c