Chuyên đề Phân tích báo cáo tài chính tại công ty cổ phần sản xuất thương mại may GARMEX Sài Gòn qua hai năm 2003 và 2004

Năm 2007, khoản tiền mặt tại quỹ của doanh nghiệp là 214161740 đồng chiếm 0,55% trong tổng giá trị tài sản lưu động và đầu tư ngắn hạn. Năm 2008, khoản tiền mặt tại quỹ tăng lên đến 575338841 đồng chiếm 1,16% trong giá trị tổng tài sản lưu động và đầu tư ngắn hạn. Như vậy năm 2008, giá trị của khoản mục tiền mặt tăng 361177101 đồng tương ứng với 168,65% so với năm 2007

- Khoản mục tiền gửi ngân hàng :

Năm 2007, khoản tiền gửi ngân hàng của doanh nghiệp là 3794974496 đồng chiếm 9,75% trong tổng tài sản lưu động và đầu tư ngắn hạn. Năm 2008 tăng lên đến 8006492525 đồng chiếm 16,19% trong tổng tài sản lưu động và đầu tư ngắn hạn, tăng hơn 2 lần so với năm 2007. Như vậy năm 2008, khoản mục tiền gửi ngân hàng tăng 42115118029 đồng tương ứng với 110,98%

- Khoản mục đầu tư chứng khoán của năm 2008 cũng tăng lên so với năm 2007 là 10000000 đồng

- Khoản mục các khoản phải thu cũng tăng lên. Năm 2007 là 30690239155 đồng chiếm 78,88% trong tổng tài sản lưu động và đầu tư ngắn hạn. Năm 2008 là 32185092323 đồng chiếm 65,08% trong tổng tài sản lưu động và đầu tư ngắn hạn. So với năm 2007, các khoản phải thu của năm 2007 tăng 1494853168 đồng tương ứng với 4,87%

Tuy các khoản phải thu năm 2008 nhiều hơn các khoản phải thu năm 2007 nhưng chiếm tỷ trọng thấp hơn là vì mức tăng của các khoản phải thu thấp hơn mức tăng của tổng tài sản lưu động và đầu tư ngắn hạn