Chuyên đề Thực trạng về công tác thanh toán xuất nhập khẩu thương mại theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam

ngân hàng mở biết. 1.3. Rủi ro đối với ngân hàng chiết khấu chứng từ. 1.3.1. Rủi ro do những nguyên nhân bất khả kháng. Đó là khi xảy ra thiên tai, nổi loạn, bạo động, chiến tranh, đảo chính... Nếu ngày xuất trình chứng từ hoặc ngày hết hạn hiệu lực của L/C rơi đúng vào các ngày này thì theo UCP là ngân hàng mở được miễn trách nhiệm thanh toán trong khi nhà xuất khẩu đã giao hàng và ngân hàng đã chiết khấu bộ chứng từ. 1.3.2. Rủi ro trong quá trình vận chuyển. Trong quá trình vận chuyển hàng hoá, rủi ro có thể xảy ra mà trách nhiệm thuộc về nhà nhập khẩu do không mua bảo hiểm. Nếu nhà nhập khẩu không thể dựa vào lỗi chứng từ để từ chối thanh toán trước thì người ta sẽ căn cứ vào trách nhiệm ký kết hợp đồng ngoại thương để phân xử. Nhưng nếu tình hình tài chính của nhà nhập khẩu xem như vô vọng, nhà xuất khẩu bị rủi ro và ngân hàng chiết khấu cũng có thể gặp rủi ro do bị gia tăng các khoản nợ khó đòi. 1.3.3. Rủi ro do nhà nhập khẩu từ chối thanh toán. Đây là loại rủi ro gây thiệt hại nặng nề nhất cho người bán, nếu người bán không có khả năng thanh toán thì ngân hàng chiết khấu sẽ gánh chịu rủi ro. Trong trường hợp này, ngân hàng mở buộc phải từ chối thanh toán khi bộ chứng từ có lỗi mặc dù lỗi đó rất nhỏ mà nếu bình thường người mua thấy không cần thiết phải bắt và đã bỏ qua. 2. Khả năng ngăn ngừa rủi ro. 2.1. Đối với những rủi ro bất khả kháng. Tại một số nước để có thể giảm bớt những thiệt hại về rủi ro người ta đã hình thành nên các hãng bảo hiểm. Tại Cộng hoà liên bang Đức, có hãng bảo hiểm và tín dụng là HERMES, HAMBURG. Đây là hãng bảo hiểm của chính phủ, nó đảm nhiệm bảo hiểm 85-90% các rủi ro. Như vậy các nhà xuất khẩu ở Cộng hoà liên bang Đức chỉ chịu trách nhiệm 10% rủi ro về thanh toán với nguyên nhân về chính trị hoặc 15% rủi ro về nguyên nhân kinh tế 2.2. Đối với những rủi ro trong vận chuyển hàng hóa. Trong trường hợp này, các bên tham gia ký hợp đồng với các hãng bảo hiểm tư nhân hoặc nhà nước thì hợp đồng bảo hiểm sẽ được bảo hiểm cho hàng hóa tới mức 110% trị giá hàng hóa tổn thất (các bên ký kết hợp đồng có thể chuyển giao cho nhau những rủi ro thông qua các điều kiện giao hàng tương ứng) 2.3. Đối với những rủi ro về tỷ giá và tiền tệ. Các bên tham gia ký hợp đồng thương mại khi muốn tránh những rủi ro này thông thường thực hiện các biện pháp sau: 2.3.1. Nghiệp vụ hối đoái kỳ hạn. Việc mua bán ngoạI hối mà tỷ giá được xác định xác định ngay lúc ký hợp đồng, những việc giao ngoại hối sẽ được thực hiện sau đó một thời gian xác định, chảng hạn 1tháng, 2 tháng hay 3 tháng. Để tránh rủi ro do biến động của tỷ giá gây nên, các nhà xuất nhập khẩu quy định với ngân hàng mình một tỷ giá ở thời điểm cố định để mình phải mua hoặc bán một số lượng ngoại tệ nhất định. 2.3.2. Nghiệp vụ hối đoái kỳ hạn có quyền chọn (option). Nghiệp vụ này cũng tương tự như nghiệp vụ hối đoái kỳ hạn nhưng đồng thời có thêm quyền chọn. 2.3.3. Currency option. Nhà xuất khẩu mua hoặc bán một khối lượng ngoại tệ nhất định và vào một thời điểm cố định trong tương lai mà mình cấn để trả hoặc bán. Ngoài ra còn có thể thực hiện việc mở tài khoản ngoại tệ hạch toán bằng bản tệ để tránh rủi ro trong tiền tệ và tỷ giá. 2.4. Đối với rủi ro trong thực hiện hợp đồng. Để tránh những rủi ro trong thực hiện hợp đồng thương mại đã ký kết, các bên tham gia hợp đồng cần có sự thoả thuận với nhau về những điều kiện thanh toán hợp lý cũng như các điều kiện khác. Theo đó các bên tham gia sẽ trao đổi với nhau về những rủi ro trong quá trình thực hiện hợp đồng cũng như các chi phí phát sinh. Các bên tham gia có thể yêu cầu ngân hàng đứng ra bảo lãnh cũng như bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh tiền đặt cọc, bảo lãnh về sự đảm bảo thực hiện hợp đồng. Ngoài ra để có sự xem xét kỹ càng trước lúc ký hợp đồng, người nhập khẩu có thể yêu cầu nhà xuất khẩu gửi hàng mẫu đến trước hay yêu cầu giấy kiểm tra chất lượng hàng hoá do các tổ chức trung gian có tiếng cấp. Chương II : Thực trạng về công tác thanh toán hàng nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Công thương Đống Đa. I. Quá trình hình thành và hoạt động của Ngân hàng Công thương Đống Đa Tổng quan về Ngân hàng Công thương Đống Đa Quá trình hình thành và phát triển Cách đây 50 năm, ngày 6/5/1951, Ngân hàng Quốc gia Việt Nam- nay là Ngân hàng nhà nước Việt Nam được thành lập. Đây là mốc lịch sử quan trọng đánh dấu sự phát triển của cách mạng Việt Nam, của công cuộc kháng chiến trường kỳ chống thực dân pháp nói chung và của nền tiền tệ- tín dụng nước nhà nói riêng. Chuyển từ Ngân hàng nhà nước thành chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống đa từ tháng 7 năm 1988, để kịp hoà nhập với sự nghiệp đổi mới kinh tế, đổi mới hoạt động toàn ngành Ngân hàng, tập thể lãnh đạo và cán bộ CNV chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống đa đã quyết tâm phấn đấu thực hiện có hiệu quả chức năng, nhiệm vụ được Ngân hàng cấp trên giao phó, với mục tiêu: “ Kinh tế phát triển, an toàn vốn, tôn trọng pháp luật, lợi nhuận hợp lý”, thực hiện theo phương châm “ Tiếp tục đổi mới, nâng cao trách nhiệm, trân trọng khách hàng”. Đến nay Ngân hàng Công thương Đống đa đã khẳng định được vị trí, vai trò của mình trong nền kinh tế, đứng vững và phát triển trong cơ chế mới, chủ động mở rộng mạng lưới giao dịch, đa dạng hoá các mặt kinh doanh, dịch vụ tiền tệ- Ngân hàng, thường xuyên tăng cường cả nguồn vốn và sử dụng vốn, thay đổi cơ cấu đầu tư phục vụ phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần theo định hướng Công nghiệp hoá- Hiện đại hoá nền kinh tế, tăng cường vật chất kỹ thuật để từng bước đổi mới công nghệ hiện đại hoá Ngân hàng ...Kết quả kinh doanh dịch vụ Ngân hàng Công thương Đống đa năm sau cao hơn năm trước, đóng góp cho ngân sách nhà nước ngày càng lớn, đời sống cán bộ CNV được cải thiện, uy tín Ngân hàng Công thương Đống đa ngày càng được khách hàng mến mộ. Quá trình đổi mới và phát triển của Ngân hàng Công thương Đống đa gắn liền với sự đổi mới của hệ thống Ngân hàng Việt nam, là hệ quả của công cuộc đổi mới và phát triển kinh tế đất nước do Đảng ta khởi xướng và tổ chức thực hiện. Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Công thương Đống Đa có trên 300 cán bộ CNV đang làm việc thuộc biên chế với kinh nghiệm dày dạn, thực hiện tốt các công tác nhiệm vụ và là cơ sở cho Chi nhánh đạt được mục tiêu đề ra và thực hiện tốt nhiệm vụ được giao. Tổ chức bộ máy kinh doanh của chi nhánh ngân hàng Công thương Đống Đa gồm trụ sở chính tại 187 Tây Sơn và 2 phòng giao dịch Cát Linh và Kim Liên cùng với 14 quỹ tiết kiệm nằm rải rác trong khu vực, chịu sự chỉ đạo, điều hành tập trung của Ngân hàng Công thương Đống Đa. Sơ đồ bộ máy tổ chức của Ngân hàng Công thương Đống Đa Giám Đốc Phó GĐ phụ trách KT-TC Phó GĐ phụ trách kinh doanh Phòng kế toán tài chính Phòng kiểm tra kiểm soát Phòng tổ chức hành chính Phòng kinh doanh Phòng thông tin điện toán Phòng kinh doanh đối ngoại Phòng nguồn vốn Phòng giao dịch Kim Liên Phòng tiền tệ kho quỹ Phòng giao dịch Cát Linh Tổ bảo hiểm 1.2.1. Ban lãnh đạo: Chịu trách nhiệm điều hành việc sử dụng vốn trong kinh doanh theo phương án sử dựng đảm bảo phát triển vốn. Thực hiện phương án phân phối lợi nhuận sau khi nộp các khoản cho ngân sách theo qui định. Chịu trách nhiệm trước nhà nước về việc huy động và sử dụng các nguồn vốn vào hoạt động kinh doanh. Cử người thực hiện việc quản lý phần vốn đầu tư liên doanh, liên kết với các doanh nghiệp khác. Chịu trách nhiệm vật chất đối với những thiệt hại do lỗi chủ quan gây ra cho doanh nghiệp Xây dựng các định mức phù hợp với điều kiện kinh doanh của doanh nghiệp theo qui đinh của pháp luật. Chịu trách nhiệm về số liệu báo cáo tài chính, số liệu quyết toán và các thông tin tài chính khác. Xây dựng kế hoạch tài chính dài hạn và kế hoạch tài chính hàng năm phù hợp với kế hoạch kinh doanh trình Ngân hàng Công Thương Trung ương thông qua và đăng ký với cơ quan tài chính nhà nước. Thực hiện các trách nhiệm khác theo quy định của nhà nước. 1.2.2. Phòng kinh doanh: Phòng kinh doanh quyết định phần lớn thu nhập của ngân hàng, là nơi tiến hành cho vay đối với các tổ chức kinh tế công, nông thương nghiệp và tư nhân cá thể. Phòng kinh doanh chia làm 4 tổ: Tín dụng thương nghiệp quốc doanh, tín dụng công nghiệp quốc doanh, tín dụng ngoài quốc doanh và tổ tổng hợp. Phòng kinh doanh có các nhiệm vụ sau: - Đề xuất chiến lược kinh doanh, chính sách kinh doanh và các loại hình kinh doanh từng thời kỳ. - Xây dựng kế hoạch kinh doanh hàng năm, hàng quý, kế hoạch phát triên rnguồn vốn, kế hoạch phát triển tài sản, kế hoạch cân đối của toàn chi nhánh trên cơ sở định hướng của ngân hàng Công Thương Việt Nam. - Theo dõi kế hoạch thu nợ tín dụng - Tổng hợp số liệu,phân tích đánh giá tình hìnhhoạt đông kinh doanh nói chung và các chỉ tiêu kinh doanh chủ yếu theo định kỳ hàng thán, quý, năm của toàn chi nhánh và của từng phòng. Từ đó đề xuất các chính sách và biện pháp thích hợp. 1.2.3. Phòng kinh doanh đối ngoại: Thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng đối ngoại: - Thanh toán quốc tế - Kinh doanh ngoại tệ - Đại lý thanh toán. 1.2.4. Phòng kế toán tài chính: Thực hiện các công việc liên quan đến thanh toán qua ngân hàng ( thanh toán bằng tiền mặt và thanh toán không dùng tiền mặt) như mở tài khoản tiền gửi, thanh toán bằng séc, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, chuyển tiền...; thực hiện thanh toán nội bộ, thanh toán điện tử, thanh toán bù trừ Phòng kế toán còn tiến hành xây dựng kế hoạch thu chi tài chính hàng tháng, quý, năm phù hợp với yêu cầu kinh doanh, giữ gìn bảo quản hồ sơ, tài liệu, sổ sách, chứng từ và các tài sản thuộc phòng kế toán tài chính quản lý theo chế độ qui định Quản lý việc trích lập và sử dụng quỹ khen thưởng, phúc lợi, thực hiện chế độ kiểm kê sao kê tài sản vật tư tiền vốn theo qui định Trưởng phòng kế toán chịu trách nhiệm trước giám đốc về việc kiểm soát tính hợp pháp, hợp lệ của chứng từ thanh toán, về các quyết định chuyển tiền đi, chuyển tiền đến cũng như hạch toán vào các tài khoản thích hợp. 1.2.5. Phòng nguồn vốn: Quản lý 14 quỹ tiết kiệm nằm rải rác khắp khu vực quận Đống Đa với chức năng chủ yếu là huy động các nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư bằng các loại tiết kiệm có kỳ hạn, không kỳ hạn hoặc huy động bằng cách phát hành kỳ phiếu. Phòng nguồn vốn còn có nhiệm vụ xác định cơ cấu nguồn vốn, cơ cấu huy động vốn phù hợp, xây dựng và vận dụng chính sách lãi suất, khách hàng, dịch vụ, đề xuất các biên pháp giảm chi phí. Xác định và tìm hiểu nhu cầu vốn cụ thể cả về số lượng, thời hạn, đồng tiền phù hợp với điều kiện nghiệp vụ tăng trưởng kinh doanh của chi nhánh. Tham mưu tổ chức mạng lưới huy động vốn ở những nơi cần thiết và có điều kiện. Đề xuất những biện pháp cụ thể để có và giữ được khách hàng có tiền gửi lớn và ổn định đồng thời đề xuất các hình thức marketing nhằm nâng cao công tác tín dụng, đưa ra các biện pháp để xây dựng nguồn vốn vững chắc 1.2.6. Phòng tổ chức cán bộ: Thực hiện việc sắp xếp, tuyển dụng nhân viên, đề bạt nâng lương, thưởng cho cán bộ nhân viên Nghiên cứu đề xuất các phương án nhằm không ngừng củng cố, hoàn thiện và phát triển bộ máy tổ chức cho phù hợp với yêu cầu hoạt động kinh doanh của chi nhánh. Ngoài ra phòng tổ chức còn giúp Giám đốc trong việc xây dựng kế hoạch và có biện pháp tổ chức thực hiện việc đào tạo, bồi dưỡng chuyên môn, nghiệp vụ, chính trị, ngoại ngữ, tin học... cho cán bộ nhân viên. Giúp giám đốc thực hiện quản lý đội ngũ cán bộ công nhân viên của chi nhánh theo quy chế phân công và uỷ quyền quản lý cán bộ của Tổng Giám đốc Ngân hàng Công Thương Việt Nam. 1.2.7. Phòng tiền tệ -kho quỹ: Đảm nhận việc thu chi tiền mặt, điều hoà lượng tiền mặt lưu thông theo chỉ định của cấp trên Đảm bảo an toàn tuyệt đối kho tiền, chấp hành đầy đủ các quy trình nghiệp vụ mà chế độ kho quỹ đã quy định. Tổng hợp các báo cáo thống kê, điện báo tuần, tháng, quý,năm theo mẫu qui định và các báo cáo đột xuất khác. Tổ chức hạch toán kho, mở sổ theo dõi kho, thẻ kho, kiểm tra việc xuất nhập, bảo quản tiền và các chứng từ có giá trong kho, chế độ quản lý chìa khoá, chế độ ngân quỹ cuối ngày và kiểm kê kho cuối năm. Vận chuyển tiền đi đến giữa các chi nhánh trong cùng hệ thống và giữa các chi nhánh ngoài hệ thống, thực hiện việc thu chi tiền mặt, ngân phiếu thanh toán,vốn sử dụng cho khách hàng tại chi nhánh nội thành và các bàn tiết kiệm tại chi nhánh thành phố. 1.2.8. Phòng kiểm tra-kiểm soát: Phòng này có nhiệm vụ kiểm tra, kiểm soát toàn bộ hoạt động của ngân hàng, hàng tháng phải báo cáo những hoạt động đó về trung ương. Kiểm tra giám sát việc chấp hành chủ trương chính sách pháp luật của nhà nước, điều lệ hoạt động, qui chế nghiệp vụ của ngành về hoạt động kinh doanh và tài chính, đảm bảo an toàn tài sản của chi nhánh Kiểm tra công tác kế toán, kiểm tra nội bộ, đảm bảo các hoạt động kế toán tài chính của chi nhánh theo đúng pháp luật. Thực hiện công tác lưu trữ, hệ thống hoá các văn bản pháp chế, chế độ. Trực tiếp hoặc phối hợp với các phòng chức năng chuyên trách để tổ chức hướn dẫn, triển khai và kiểm tra thực hiện theo chỉ đạo của giám đốc 1.2.9. Phòng thông tin điện toán: Nhận truyền tin kịp thời, cung cấp số liệu nhanh chóng, chính xác và đầy đủ, phản ánh trung thực các hoạt động nghiệp vụ tiền tệ tín dụng, thanh toán và dịch vụ ngân hàng trong toàn chi nhánh bằng hệ thống máy tính và các thiết bị tin học, tạo điều kiện thuận lợi cho ban lãnh đạo trong công tác quản lý điều hành đạt hiêu quả cao. Chủ động báo cáo giám đốc cho mở lớp đào tạo về lĩnh vực tin học, tổ chức huấn luyện, nâng cao trình độ, kỹ thuật nghiệp vụ cho cán bộ trực tiếp làm công tác thông tin điện toán, cán bộ quản lý, cán bộ nghiệp vụ có liên quan trong viẹc thực hiện công nghệ ngân hàng của chi nhánh. Định kỳ hàng tháng,quý giúp Giám đốc tổng hợp phân tích, đánh giá chất lượng báo cáo thống kê của các chi nhánh trực thuộc, đảm bảo báo cáo thống kê, thông tin báo cáo ngày càng có chất lượng cao. Thực hiện nghiêm túc chế độ thống kê, thông tin quảng cáo, báo cáo sơ kết và tổng kết theo định kỳ và đột xuất. 1.2.10. Các phòng giao dịch: Phòng giao dịch Kim Liên Phòng giao dịch Cát Linh Các phòng giao dịch có chức năng hoạt dộng như một ngân hàng thu nhỏ và có đầy đủ các chức năng huy động vốn, cho vay, kinh doanh, đối nội, đối ngoại... do Giám đốc uỷ quyền. 1.2.11. Tổ Bảo hiểm: Làm đại lý bảo hiểm cho Bảo Việt, tổ này mới được thành lập nên doanh thu đạt được từ hoạt động này không lớn những cũng tạo thêm thế mạnh cho Ngân hàng Công thương Đống Đa trong việc đa dạng hoá kinh doanh. 1.2.12. Các quỹ tiết kiệm: Với tổng số 14 quỹ tiết kiệm trên toàn địa bàn dẫ giúp cho Ngân hàng Công thương Đống Đa trong công tác huy động vốn thông qua tiền gửi tiết kiệm của dân cư. Hầu hết các quỹ này hoạt động rất có hiệu quả trong việc huy động vốn bằng VNĐ và ngoại tệ. Chức năng và nhiệm vụ của Ngân hàng Công thương Đống Đa Với những quyền hạn được giao, Ngân hàng Công thương Đống Đa có các chức năng và nhiệm vụ cơ bản sau: Tăng cường nguồn vốn huy động là tiền đề cho mọi thắng lợi trong kinh doanh tiền tệ Ngân hàng. Mở rộng đầu tư tín dụng chuyển dịch cơ cấu đầu tư phát triển kinh tế đa thành phần theo định hươngs công nghiệp hoá, hiện đại hoá tạo môi trường giúp các doanh nghiệp, hộ tư nhân cá thể phát triển sản xuất kinh doanh trong nước và xuất- nhập khẩu. Tăng cường nguồn thu tiền mặt - đáp ứng kịp nhu cầu chi tiêu của nền kinh tế, đảm bảo tuyệt đối an toàn kho quỹ. Đáp ứng kịp thời và chính xác nhu cầu thanh toán của các doanh nghiệp, góp phần tăng tốc độ chu chuyển tiền vốn và vật tư trong nền kinh tế. Đa năng hoá kinh doanh – dịch vụ Ngân hàng để thoả mãn nhu cầu phát triển kinh tế và đời sống xã hội trong nền kinh tế thị trường. Xây dựng và hoàn thành tổ công tác xã hội- đoàn thể. Tình hình hoạt động của Ngân hàng Công thương Đống Đa trong những năm gần đây Năm 2001 có vị trí rất quan trọng, năm mở đầu của thế kỷ 21, năm đầu tiên triển khai Nghị quyết Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ IX, Nghị quyết 15 – NQ/TW của Bộ chính trị, pháp lệnh Thủ đô và Nghị quyết Đại hội Đảng bộ Thành phố lần thứ 13. Năm 2001 hoạt động kinh doanh dịch vụ tiền tệ của Chi nhánh vẫn ổn định và phát triển. Trong năm đã tăng thêm được một số đơn vị mở tài khoản và có quan hệ vay vốn. Một số đơn vị có quan hệ truyền thống trên đia bàn đã mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, đổi mới thiết bị công nghệ, sản phẩm đã có tín nhiệm trên thị trường ... Tỷ trọng tiền gửi doanh nghiệp và tỷ trọng cho vay trung dài hạn của Chi nhánh tăng so với cuối năm trước. Điều đáng kể là nợ qua hạn, nợ có liên quan đến vụ án chờ xử lý trong năm đã giảm đáng kể. Sự cạnh tranh về lãi suất tiền gửi, tiền vay và tỷ giá giữa đồng Việt nam và ngoại tệ giữa các Ngân hàng thương mại trên địa bàn diễn ra gay gắt, có ảnh hưởng lớn đến hiệu quả kinh doanh. Thực hiện sự chỉ đạo của Ngân hàng Công thương Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước Thành phố và phương án kinh doanh của Chi nhánh đề ra từ đầu năm đã đạt được một số kết quả: Chỉ tiêu nguồn vốn đạt 2.175 tỷ đồng, vượt 6% và bằng 117% so với năm trước; Chỉ tiêu dư nợ đạt 1.521 tỷ đồng, vượt 1,4% kế hoạch và bằng 151,9% so với cuối năm trước. Lợi nhuận hạch toán đạt 19,372 tỷ đồng. Tổng nguồn vốn của Ngân hàng Công thương Đống Đa Tổng nguồn vốn huy động (bao gồm cả VND và ngoại tệ) đạt 2.175 tỷ đồng, tăng so với 31/12/2000 là 328 tỷ đồng, tốc độ tăng 117,7%, so kế hoạch tăng 6%. Sau đây là kết quả của một số nghiệp vụ quan trọng : Kết quả của nghiệp vụ huy động vốn Bảng 1: Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng Công thương Đống Đa Đơn vị: Tỷ VNĐ Chỉ tiêu Năm 1999 Giá trị Tỷ lệ(%) Năm 2000 Giá trị Tỷ lệ(%) Năm 2001 Giá trị Tỷ lệ(%) 2001/2000 Tiền gửi VNĐ 1.213 80 1.379 75 1.622 75 117% Tiền gửi ngoại tệ 307 20 468 35 553 25 118% Tiền gửi Doanh nghiệp 575 22,7 650 35 767 35 118% Tiền gửi tiết kiệm của dân cư 865 75 888 65 1.048 65 118% Tổng nguồn vốn huy động 1.518 100 1.847 100 2.175 100 117,7% (Nguồn: Báo cáo tổng kết công tác kinh doanh của Ngân hàng Công thương Đống Đa) Trong năm Chi nhánh đã có nhiều biện pháp để giữ vững và tăng trưởng nguồn vốn huy động như: Tổ chức mạng lưới huy động tiền gửi tiết kiệm của 14 quỹ trên địa bàn đông dân cư, có một số quỹ đạt số dư từ 200 tỷ đến 300 tỷ. Mặc dù lưu lượng khách gửi tiền rất đông, nhưng các quỹ tiết kiệm vẫn đảm bảo thu chi kịp thời, chính xác. Thường xuyên có tổ thu tiền mặt tại Xí nghiệp bán lẻ xăng dầu, thu đột xuất ở đơn vị có nhiều tiền mặt ... Tổ chức thu nhận tiền mặt vào các ngày nghỉ cho các đơn vị có nguồn tiền mặt lớn, tạo tâm lý yên tâm và tin tưởng gửi tiền vào Ngân hàng. Đáp ứng nhu cầu mở tài khoản của khách hàng, giải quyết nhanh chóng kịp thời. Bên cạnh đó trong năm 2001 có một số nguyên nhân làm ảnh hưởng tới huy động vốn: Tiền gửi doanh nghiệp nhìn chung không được ổn định, do một số doanh nghiệp có nhu cầu giải ngân cho các dự án theo tiến độ. Tiền gửi tiết kiệm dân cư: Trong năm Nhà nước đã nhiều lần hạ lãi suất tiền gửi VNĐ và ngoại tệ, bên cạnh đố có sự cạnh tranh giữa các Ngân hàng thương mại trên địa bàn, nên có tình trạng rút tiền ở Ngân hàng có lãi suất thấp đến gửi tiền ở Ngân hàng có lãi suất tiền gửi cao hơn, rút VNĐ mua ngoại tệ nên tiền gửi ngoại tệ tăng lên, tiền gửi VNĐ giảm. Mặc dù vậy, Chi nhánh đã làm tốt chính sách phục vụ khách hàng, cải tiến phong cách phục vụ thuận lợi, nhanh chóng, đáp ứng nhu cầu tiền gửi của dân cư và tổ chức kinh tế. Kết quả của nghiệp vụ tín dụng Bảng2: Dư nợ của Ngân hàng Công thương Đống Đa Đơn vị: Tỷ VNĐ Chỉ tiêu Năm 1999 Năm 2000 Năm 2001 2000/99 2001/2000 Dư cho vay nợ ngắn hạn 517 579 850 101,2% 143% Dư nợ cho vay trung-dài hạn 135 422 671 337,2% 164% Dư nợ ngoại tệ 107 360 361 310,3% 100,2% Dư nợ kinh tế quốc doanh 285 884 1384 310% 156% Dư nợ quá hạn,liên quan vụ án 27 24 25 2,4% 1,67% Tổng dư nợ 712 1001 1521 140,7% 151,9% (Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Công thương Đống Đa) Bảng3: Cơ cấu dư nợ phân theo ngành kinh tế Đơn vị: Tỷ VNĐ Chỉ tiêu Năm1999 Năm 2000 Năm 2001 Tỷ trọng(% ) Năm 2000 Tỷ trọng(%) Năm 2001 Ngành Công nghiệp 139 236 502 23,6% 33% Ngành xây dựng 51 88 259 8,7% 17% Ngành thương nghiệp 97 157 334 15,7% 22% Các ngành khác 425 520 426 52% 28% Tổng dư nợ 712 1001 1521 100% 100% Chi nhánh còn cho vay có hiệu quả các chương trình Việt Đức, chương trình Đài Loan, cho vay xuất nhập khẩu, cho vay theo chương trình chỉ định của Chính phủ, bảo lãnh trong nước 298 tỷ đồng, bảo lãnh mở L/C At Sight: 48 tỷ đồng. Ngoài ra Chi nhánh còn cho vay sinh viên của 5 trường Đại học trên địa bàn Trong năm đã thu hút được 55 khách hàng mới có quan hệ tín dụng, trong đó phòng kinh doanh và 2 phòng giao dịch đã làm tốt công tác tiếp thị góp phần tăng thêm soó lượng khách hàng mới, nhất là phòng giao dịch Kim Liên đã tăng được 16 khách, số dư tăng được 13 tỷ đồng so với cuối năm 2000. Tỷ trọng cho vay trung dài hạn chiếm 44% trong tổng dư nợ. Trong năm Chi nhánh đã đầu tư mới được 36 dự án, số tiền ký hợp đồng là 463,7 tỷ đồng. Điển hình: Đầu tư cho Tổng công ty Bưu chính Viễn thông vay 200 tỷ đồng để mở rộng vùng phủ sóng mạng Vinaphone Bưu điện Thành phố Hồ Chí Minh và các tỉnh thành. Đầu tư cho Công ty bóng đèn phích nước Rạng Đông: Dự án cải tạo lò thuỷ tinh Hungary với công suất 49 triệu vỏ bóng đèn tròn/năm và 12 triệu ống đèn huỳnh quang/năm, số tiền 8,5 tỷ đồng. Đầu tư cho công ty cơ điện Trần Phú: Dự án thiết bị máy kéo thu dây nhôm, số tiền 6 tỷ đồng. Hoạt động bảo lãnh: Trong năm qua hoạt động bảo lãnh đã phát triển, các doanh nghiệp có nhu cầu như: Bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh tiền tạm ứng.v.v...phát sinh lớn. Tổng dư bảo lãnh đến 31/12/2001 là; 298 tỷ đồng, trong đó bảo lãnh trung dài hạn: 267 tỷ đồng. Qua nghiệp vụ bảo lãnh đã đáp ứng được nhu cầu về vốn cho các doanh nghiệp để thực hiện hợp đồng sau khi trúng thầu. Hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh đối ngoại Thanh toán quốc tế là nội dung quan trọng của chuyên đề nên sẽ được trính bày trong các phần tiếp theo. Công tác tiền tệ kho quỹ Chi nhánh đã phục vụ tốt việc thu chi tiền mặt, đẩm bảo thu chi kịp thời, không để tiền đọng, không để khách hàng phải chờ đợi. Thường xuyên đảm bảo việc kiểm ngân, vận chuyển, bảo quản tiền và các chứng từ có giá, không để xảy ra mất mát, hư hỏng, đẩm bảo an toàn kho quỹ. Số liệu thu chi tiền mặt trong năm 2001: - Tổng số thu tiền mặt đạt: 3.164 tỷ đồng, bằng 136% so với năm 2000. - Tổng số chi tiền mặt đạt: 3.156 tỷ đòng, bằng 133% so với năm 2000. - Điều chuyển về NHNN Thành phố: 357 tỷ đồng, bằng 87% so với năm 2000. - Nhận tiền mặt từ NHNN Thành phố: 472 tỷ đồng, bằng 162% so với năm 2000. Ngoài ra còn thu chi ngân phiếu và tiền mặt ngoại tệ với khối lượng lớn (thu chi ngân phiếu: 360 tỷ, thu chi tiền mặt ngoại tệ: 57.579.449 USD). Công tác kế toán tài chính Doanh số thanh toán qua Ngân hàng Công thương Đống Đa năm 2001 đạt: 35.610 tỷ đồng, so với năm 2000 tăng 8.278 tỷ đồng, bằng 130%, trong đó thanh toán không dùng tiền mặt chiếm tỷ trọng 81% tổng doanh số thanh toán. Năm 2001 tăng thêm 695 tìa khoản mới về mở tại Chi nhánh, nâng tổng số tài khoản lên gần 4.000 tài khoản. Trong đó tài khoản doanh nghiệp là: 1.567, tài khoản tư nhân cá thể là: 2.303. Tài khoản cho vay là 1.605 tài khoản, trong đó tài khoản cho vay sinh viên là 242 tài khoản. Công tác Kế toán – Tài chính đảm bảo diao dịch với khách hàng tận tình, chu đáo – Các mặt thanh toán bù trừ, điện tử và chuyển tiền phải trả luôn đảm bảo nhanh gọn, chính xác. Công tác thanh toán tiền gửi dân cư đảm bảo an toàn bí mật. Kết quả thu chi tài chính: Tổng thu nhập cả năm đạt: 143.928 triệu đồng, bằng 128% so với năm 2000, tổng chi phí hạch toán 124.556 triệu, lợi nhuận hạch toán đạt: 19.372 triệu, so với chỉ tiêu Ngân hàng Công thương Việt Nam giao vượt 4.372 triệu, tỷ lệ vượt 29,15%. Hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh đối ngoại Hoạt động kinh doanh đối ngoại đã khắc phục khó khăn, trong năm đã có nhiều cố gắng khai thác nguồn ngoại tệ có giá cả hợp lý, đảm bảo nhu cầu thanh toán của khách hàng, tạo được niềm tin của khách hàng và đã góp phần vào kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh. Các mặt hoạt động mua bán ngoại tệ, chi trả kiều hối, phát hành L/C, thanh toán L/C ... đều tăng trưởng so với năm 2000. Thu phí kinh doanh ngoại tệ năm 2001 đạt 3 tỷ đồng. Sau đây là một số nghiệp vụ cụ thể: Về thanh toán Quốc tế L/C nhập khẩu 384 món, giá trị : 41.736.511,35 USD L/C xuất khẩu 32 món, giá trị : 381.889,94 USD. Do đặc điểm Chi nhánh có rất ít doanh nghiệp làm xuất khẩu, nên Chi nhánh thường xuyên phải mua ngoại tệ của Ngân hàng Công thương Việt Nam và khai thác các tổ chức khác để đảm bảo nhu cầu thanh toán và nhập khẩu cho các đơn vị sản xuất kinh doanh. Về kinh doanh ngoại tệ. Năm 2001 tình hình kinh tế thế giới và trong nước luôn có những thay đổi lớn, tỷ giá ngoại tệ biến động nhiều đã làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngoại tệ, tuy nhiên hoạt động mua bán ngoại tệ đã tăng nhiều so với năm trước. Doanh số mua: 49.915.526 USD; 566.274 DEM; 5