Đề tài Thực tiễn vận dụng phương thức tín dụng chứng từ L/C tại hội sở Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á

xây dựng quy chế quản lý nội bộ, hoàn chỉnh các quy trình nghiệp vụ nhằm đảm bảo hoạt động kinh doanh thống nhất và hiệu quả. - Thu hút, đào tạo và phát triển nguồn nhân lực, nâng cao chất lượng tuyển dụng, bố trí, đào tạo đội ngũ CBNV, đáp ứng nhu cầu phát triển và mở rộng quy mô, mạng lưới hoạt động của Ngân hàng Nam Á trong từng giai đoạn. - Thực hiện nghiêm túc các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động ngân hàng, đặc biệt là duy trì mức vốn tự có phù hợp với quy mô tài sản có trên cơ sở thực hiện tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 8% theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. - Đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ ngân hàng, phấn đấu nâng dần tỷ trọng thu nhập ngoài cho vay chiếm từ 40% trên tổng thu nhập của Ngân hàng Nam Á trở lên. b. Chiến lược phát triển trung và dài hạn: - Ngân hàng Nam Á xây dựng chiến lược phát triển dài hạn nhằm củng cố vị thế trên thị trường ngân hàng, không ngừng nâng cao khả năng cạnh tranh thông qua việc mở rộng các hoạt động kinh doanh; đồng thời phát triển hệ thống dịch vụ ngân hàng đa dạng, đa tiện ích, được định hướng theo nhu cầu của nền kinh tế, trên cơ sở tiếp tục nâng cao chất lượng và hiệu quả của các dịch vụ ngân hàng truyền thống. Mặt khác, Ngân hàng nhanh chóng tiếp cận và phát triển các loại hình dịch vụ mới với hàm lượng công nghệ cao. - Mục tiêu tổng quát của Ngân hàng Nam Á là đến năm 2020 sẽ trở thành một trong những ngân hàng bán lẻ đa năng, hiện đại, có chất lượng phục vụ ngang tầm với các ngân hàng lớn trong khu vực Đông Nam Á. - Phương châm hoạt động của Ngân hàng Nam Á là bảo đảm hoạt động của ngân hàng có nhịp độ phát triển nhanh và bền vững, hoạt động theo nguyên tắc thị trường với mục tiêu chủ yếu là lợi nhuận, áp dụng các thông lệ và chuẩn mực quốc tế vào hoạt động kinh doanh của ngân hàng. 1.3.Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Nam Á: Nhìn chung, bộ máy tổ chức của Ngân hàng phù hợp với quy mô và lĩnh vực kinh doanh của Ngân hàng, giữa các bộ phận có mối quan hệ hợp lý. Sơ đồ 1.1: Cơ cấu tổ chức và quản lý của Ngân hàng TMCP Nam Á: 2.Vài nét về bộ phận thanh toán quốc tế tại Ngân hàng TMCP Nam Á: 2.1.Chức năng và nhiệm vụ: Là phòng thực hiện nghiệp vụ thanh toán Quốc tế về hàng nhập khẩu, thanh toán xuất khẩu theo yêu cầu của khách hàng, bằng các phương thức thanh toán quốc tế theo thông lệ và tập quán quốc tế, phòng Thanh toán Quốc tế có những nhiệm vụ cụ thể như sau: Thực hiện nghiệp vụ thanh toán Quốc tế về hàng nhập khẩu. Nhận L/C (và mọi tu chỉnh L/C sau đó) do Ngân hàng nước ngoài mở và thông báo cho khách hàng là người thụ hưởng L/C trên địa bàn. Liên hệ với Ngân hàng nước ngoài về các vấn đề liên quan đến L/C khi có yêu cầu của khách hàng. Nhận chứng từ hàng xuất do khách hàng là các đơn vị xuất khẩu trình, kiểm tra hướng dẫn sửa chữa sai sót (nếu có) cho phù hợp; Lập thủ tục đòi tiền Ngân hàng nước ngoài đối với các chứng từ theo L/C; hoặc lập thủ tục nhờ thu qua Ngân hàng nước ngoài theo yêu cầu khách hàng đối với những chứng từ thanh toán theo phương thức nhờ thu. Kết hợp với phòng tín dụng thực hiện cho vay chiết khấu chứng từ hàng xuất cho khách hàng khi có yêu cầu và trong trường hợp chứng từ chưa có báo có của Ngân hàng nước ngoài đồng thời quản lý, theo dõi chứng từ chờ thanh toán. Thực hiện thanh toán báo có cho đơn vị thụ hưởng khi nhận được báo có /thanh toán của Ngân hàng nước ngoài. Thực hiện tư vấn cho khách hàng về việc thanh toán hàng nhập khẩu, hàng xuất khẩu. Lập các báo cáo thống kê về thanh toán hàng nhập khẩu, hàng xuất khẩu theo quy định. Quản lý theo dõi, hạch toán các tài khoản liên quan đến nghiệp vụ thanh toán hàng nhập khẩu, hàng xuất khẩu. Phối hợp các phòng ban khác tiếp thị thu hút khách hàng, phân loại gìn giữ khách hàng. 2.2. Quan hệ giữa phòng Thanh toán Quốc tế với các phòng ban khác: Trong quá trình công tác chuyên môn của mình, phòng Thanh toán Quốc tế cũng như các phòng khác trong cơ quan nói chung phải hợp tác phối hợp lẫn nhau nhằm làm tốt công tác khách hàng, giữ gìn mối quan hệ tốt đẹp thường xuyên với các khách hàng truyền thống; Phòng Thanh toán Quốc tế cũng như các phòng có quan hệ trực tiếp với khách hàng trong cơ quan nói riêng phải phối hợp lẫn nhau để tiếp thị thu hút khách hàng mới. II.Thực trạng hoạt động thanh toán bằng L/C của ngân hàng TMCP Nam Á: 1.Cơ sở lý luận của đề tài: 1.1.Khái niệm phương thức thanh toán tín dụng chứng từ: Tín dụng chứng từ là phương thức thanh toán trong đó một ngân hàng theo yêu cầu của khách hàng cam kết sẽ trả một số tiền nhất định cho người thụ hưởng hoặc chấp nhận hối phiếu do người này ký phát trong phạm vi số tiền đó nếu người này xuất trình được bộ chứng từ thanh toán phù hợp với những quy định nêu ra trong thư tín dụng. Các bên tham gia phương thức tín dụng chứng từ gồm có: - Người đề nghị mở L/C: (Applicant) : thông thường là người mua hay tổ chức nhập khẩu. Người hưởng lợi: (Beneficiary) : là người bán hay người xuất khẩu hàng hóa. - Ngân hàng mở L/C (The issuing bank) : là ngân hàng phục vụ người nhập khẩu, ở bên nước nhập khẩu, cung cấp tín dụng cho nhà nhập khẩu và là ngân hàng thường được hai bên nhập khẩu và xuất khẩu thỏa thuận, lựa chọn và được quy định trong hợp đồng thương mại. - Ngân hàng thông báo thư tín dụng (The advising bank) : là ngân hàng phục vụ người xuất khẩu, thông báo cho người xuất khẩu biết thư tín dụng đã mở. Ngân hàng này thường ở nước người xuất khẩu và có thể là chi nhánh hoặc đại lý của ngân hàng phát hành thư tín dụng. 1.2.Quy trình thực hiện thanh toán tín dụng chứng từ: Sơ đồ 2.1: Quy trình thanh toán tín dụng chứng từ: NH mở L/C NH thông báo L/C (3) (7) (7) (8) (2) (11) (10) (9) (6) (4) Người xuất khẩu Người nhập khẩu (5) (5) (1) Giải thích nội dung quy trình: Hai bên xuất khẩu và nhập khẩu ký kết hợp đồng thương mại. Người nhập khẩu làm thủ tục đề nghị ngân hàng mở L/C cho người xuất khẩu hưởng. Ngân hàng mở L/C mở L/C theo yêu cầu của người nhập khẩu và chuyển L/C sang ngân hàng thông báo để báo cho người xuất khẩu biết. Ngân hàng thông báo L/C thông báo cho người xuất khẩu biết là L/C đã mở. Dựa vào nội dung của L/C người xuất khẩu giao hàng cho người nhập khẩu. Người xuất khẩu sau khi giao hàng lập bộ chứng từ thanh toán gửi vào ngân hàng thông báo để được thanh toán. Ngân hàng thông báo chuyển bộ chứng từ thanh toán sang ngân hàng mở L/C xem xét trả tiền. Ngân hàng mở L/C sau khi kiểm tra chứng từ nếu thấy phù hợp thì trích tiền chuyển sang ngân hàng thông báo để ghi có cho người thụ hưởng. Nếu không thì từ chối thanh toán. Ngân hàng thông báo ghi có và báo có cho người xuất khẩu. (10)Ngân hàng mở L/C trích tài khoản và báo nợ cho người nhập khẩu. (11)Người nhập khẩu xem xét chấp nhận trả tiền và ngân hàng mở L/C trao bộ chứng từ để người nhập khẩu có thể nhập hàng. 2.Quy trình hoạt động thanh toán bằng tín dụng chứng từ của NAB: 2.1.L/C hàng nhập khẩu: a.Thủ tục mở L/C nhập khẩu: Khi doanh nghiệp có yêu cầu phát hành L/C phải xuất trình đầy đủ các giấy tờ sau: - Giấy đề nghị mở L/C mẫu. - Bản sao hợp đồng mua bán hoặc các giấy tờ khác có giá trị tương đương. - Bản sao có công chứng giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh và bản sao công chứng giấy chứng nhận đăng ký mã số Doanh nghiệp XNK (trường hợp Doanh nghiệp lần đầu tiên giao dịch với Ngân hàng) - Văn bản cho phép nhập khẩu của Bộ thương mại hoặc Bộ quản lý trên ngành (đối với hàng nhập khẩu quản lý bằng hạn ngạch hoặc giấy phép nhập khẩu có đăng ký) - Giấy cam kết thanh toán L/C (trong trường hợp mở L/C ký quỹ nhỏ hơn giá trị L/C) b.Thanh toán viên tiếp nhận hồ sơ xin mở L/C: TTV tiếp nhận hồ sơ từ các Doanh nghiệp khách hàng, kiểm tra số lượng và tính hợp lệ của giấy tờ. Kiểm tra nội dung “giấy đề nghị mở L/C của khách hàng so với nội dung của hợp đồng các điều khoản Applicant, Beneficiary, Advising Bank, date and place of expiry, period for presentation, latest shipment date… Trường hợp “giấy đề nghị mở L/C” có điều khoản sai sót hoặc mâu thuẫn với nội dung hợp đồng, TTV sẽ hướng dẫn và yêu cầu Doanh nghiệp hoàn chỉnh trước khi phát hành. c. Nguồn vốn đảm bảo mở L/C và ký quỹ mở L/C: Ngân hàng yêu cầu ký quỹ với mục đích ràng buộc nhà nhập khẩu thanh toán giá trị L/C và nhận hàng. Đối với L/C phát hành bằng vốn tự có, mức ký quỹ có thể cao hay thấp thường được xét trên mối quan hệ giữa Doanh nghiệp với Ngân hàng, trên uy tín và hiệu quả kinh doanh, khả năng thanh toán nợ vay của Doanh nghiệp và tính chuyên dụng của lô hàng nhập khẩu. Căn cứ vào đó, phòng tài chính tín dụng xét duyệt và đưa ra mức ký quỹ phù hợp. Trường hợp Doanh nghiệp ký quỹ mở L/C bằng nguồn vốn vay từ Ngân hàng sẽ phải liên hệ phòng tín dụng xin vay vốn. Sau khi xem xét điều kiện khách hàng, nếu phòng tín dụng chấp nhận cho vay vốn thì phòng TTQT tiền hành mở L/C cho khách hàng. d. Phát hành L/C: Sau khi Doanh nghiệp hoàn tấc đầy đủ hồ sơ mở L/C theo quy định, TTV dựa vào “giấy đề nghị mở L/C” soạn thảo L/C bằng điện Swift theo mẫu MT700-Issue of Documentary Credit được cài đặt trên máy vi tính và đăng ký số tham chiếu ILC…/NAB08. Nội dung chủ yếu của L/C: số hiệu L/C; ILC…/NAB08; địa điểm phát hành L/C; tên và địa chỉ Ngân hàng; tên và địa chỉ của Applicant Beneficiary; ngày phát hành L/C; giá trị L/C; thời hạn hiệu lực của L/C; thời hạn trả tiền của L/C; ngày giao hàng trễ nhất; những nội dung liên quan đến hàng hóa, vận tải, giao nhận; bộ chứng từ nhà xuất khẩu phải xuất trình, sự cam kết trả tiền của Ngân hàng Nam Á. Loại L/C được sử dụng phổ biến nhất hiện nay là L/C không hủy ngang. Hiện nay, Ngân hàng sử dụng phổ biến nhất là hình thức Swift vì tính an toàn, nhanh chóng và tiện lợi. Trường hợp L/C mở bằng Swift thường áp dụng theo UCP-600. e. Tu chỉnh L/C (nếu có): Việc tu chỉnh L/C có thể xuất phát từ phía người mở hoặc người thụ hưởng L/C nhưng phải có sự thông báo và đồng ý của hai bên. Thông thường L/C được tu chỉnh các nội dung chủ yếu sau: tăng hoặc giảm giá trị L/C; điều chỉnh ngày giao hàng; ngày hết hạn hiệu lực L/C; số lượng, tên hàng…Thời gian điều chỉnh L/C phải trước thời hạn giao hàng, trước khi người thụ hưởng xuất trình bộ chứng từ cho Ngân hàng thông báo và phải nằm trong thời hạn hiệu lực của L/C. Trường hợp Doanh nghiệp muốn tăng giá trị L/C phải điều chỉnh lại lức ký quỹ hoặc ký quỹ bổ sung. Sau đó TTV trình Ban Giám Đốc xét duyệt thay đổi hạn mức ký quỹ. Doanh nghiệp có yêu cầu sửa đổi L/C phải xuất trình thư “Yêu cầu điều chỉnh thư tín dụng” theo mẫu của Ngân hàng Nam Á kèm văn bản thỏa thuận giữa người mua và người bán (nếu có). Trường hợp tu chỉnh L/C do người hưởng yêu cầu: Người hưởng sẽ nhờ Ngân hảng của mình thông báo nội dung cần sửa đổi cho NAB. Khi nhận được điện(thư) yêu cầu tu chỉnh L/C của Ngân hàng nước ngoài, NAB sẽ gửi thông báo cho Doanh nghiệp. Căn cứ vào trả lời của Doanh nghiệp, Ngân hàng sẽ tiến hành lập điện tu chỉnh hoặc từ chối tu chỉnh. f. Hủy L/C: Trường hợp hủy L/C trong thời hạn hiệu lực, Doanh nghiệp sẽ làm công văn xin hủy, NAB sẽ điện cho Ngân hàng thông báo L/C xin hủy, L/C sẽ được hủy khi NAB nhận được điện chấp nhận từ Ngân hàng nước ngoài. NAB sẽ giải tỏa số tiền ký quỹ cho Doanh nghiệp khi: L/C đã được hủy. Sau 60 ngày kể từ ngày L/C hết hạn. Nếu Doanh nghiệp muốn số tiền ký quỹ được giải tỏa trong thời hạn 60 ngày kể từ ngày hết hiệu lực của L/C thì phải làm công văn cam kết với NAB. g. Thanh toán L/C hàng nhập: Ngân hàng khi phát hành L/C tức là đã cam kết sẽ thanh toán với Ngân hàng nước ngoài. Nhưng trên thực tế khi bộ chứng từ về, Ngân hàng sẽ yêu cầu nhà nhập khẩu nộp tiếp phần tiền còn lại của giá trị rồi mới thanh toán cho Ngân hàng nước ngoài. Nếu nhà nhập khẩu gặp khó khăn về tài chính thì Ngân hàng yêu cầu Doanh nghiệp nhận nợ vay bắt buộc với lãi suất 150% lãi suất thông thường và yêu cầu Doanh nghiệp để Ngân hàng quản chấp lô hàng đó. Ngoài ra, Ngân hàng có quyền yêu cầu nhà nhập khẩu tam ngưng các khoản chi trả để tập trung mọi nguồn thu vào tài khoản ngoại tệ của người nhập khẩu cho đủ số tiền thanh toán cho nước ngoài. Nếu Doanh nghiệp không trả hết nợ, Ngân hàng được quyền bán lô hàng nhập khẩu có nguồn gốc từ tiền Ngân hàng trả thay hoặc được quyền phát mãi tài sản thê chấp, cầm cố, bảo lãnh. 2.2.L/C hàng xuất khẩu: a. Thông báo L/C: - Kiểm tra tính chân thật của L/C hoặc tu chỉnh L/C. Nếu bằng Telex/Swift phải có xác nhận mã đúng và theo mẫu thích hợp. Nếu bằng thư phải có xác nhận chữ ký đúng và hợp lệ. Trong trường hợp không kiểm tra được chữ ký, điện thông báo cho Ngân hàng phát hành yêu cầu họ xác nhận tính chân thực của L/C hoặc tu chỉnh L/C bằng điện có mã. - Kiểm tra xem L/C có yêu cầu NAB xác nhận hay không. Nếu có, TTV làm tờ trình để ban Tổng giám đốc có ý kiến. - Lập thư thông báo cho người thụ hưởng. Thư thông báo hay tu chỉnh được làm thành hai bản: một bản chính kèm bản gốc L/C hoặc tu chỉnh L/C giao cho khách hàng, một bản đính kèm bản sao L/C hay tu chỉnh L/C được lưu tại hồ sơ L/C của Ngân hàng. - Nếu Ngân hàng Nam Á là Ngân hàng thông báo thứ nhất, TTV sẽ lập hồ sơ L/C hay tu chỉnh L/C để thông báo cho Ngân hàng thông báo thứ hai. - TTV phải thông báo cho người thụ hưởng bằng điện thoại yêu cầu đến nhận L/C hoặc tu chỉnh L/C. Trường hợp không liên lạc được với người thụ hưởng hoặc người thụ hưởng từ chối nhận L/C thì thông báo cho Ngân hàng phát hành để xin chỉ thị của họ. Theo dõi trong vòng 5 ngày làm việc. Nhận được thông tin của Ngân hàng phát hành theo chỉ thị: + Hoặc xem L/C như được hủy. + Hoặc thông báo tiếp với thông tin mới được cung cấp. Xem bức điện như tu chỉnh L/C. Không nhận được thông tin, chỉ thị từ Ngân hàng phát hành, điện nhắc Ngân hàng phát hành, đồng thời thông báo cho lãnh đạo phòng. Theo dõi trong 5 ngày làm việc nếu không nhận được trả lời, điện nhắc lần cuối sau đó xếp hồ sơ. b. Nghiệp vụ xử lý chứng từ: Nhận được chứng từ do khách hàng là nhà xuất khẩu gửi đến: - TTV tiến hành kiểm tra sự phù hợp của chứng từ so với L/C và đảm bảo phù hợp với quy định của UCP-600. Nếu có sai sót, điện hướng dẫn khách hàng sửa chứng từ. - Xác nhận trị giá bộ chứng từ lên mặt sau L/C gốc. Nếu khách hàng đã trình chứng từ ở Ngân hàng khác thì ghi chú trị giá các bộ chứng từ đã trình ở Ngân hàng khác lên phiếu bìa L/C để kiểm tra rút số dư trên L/C lưu. - Nhập chi tiết số lượng hàng xuất theo bộ chứng từ lên L/C lưu để kiểm tra theo dõi. - Lập thư gửi chứng từ đi nước ngoài cùng với thư hay điện đòi tiền. Nếu là L/C trả chậm, trên thư gửi chứng từ ghi thêm yêu cầu xác nhận ngày đáo hạn. Nguyên tắc là tiền hàng xuất thu về phải được chuyển vào tài khoản của NAB tại các Ngân hàng đại lý chính, đồng thời hạn chế việc chuyển tiền qua nhiều Ngân hàng trung gian để hạn chế phí cho khách hàng. c. Chiết khấu bộ chứng từ L/C xuất: Có hai hình thức chiết khấu: - Chiết khấu truy đòi: Ngân hàng chiết khấu chứng từ được phép truy đòi khách hàng nước ngoài từ chối thanh toán. - Chiết khấu miễn truy đòi: Ngân hàng mua đứt bộ chứng từ và chịu rủi ro khi nước ngoài không trả tiền. Trong hai hình thức trên, chiết khấu miễn truy đòi thường ít được áp dụng vì: - Thời hạn trả tiền chứng từ hàng xuất khẩu theo L/C thường kéo dài hơn mức dự kiến của Ngân hàng chiết khấu. - Nếu điều kiện thanh toán L/C có nhiều bất lợi cho phía nhà xuất khẩu thì cũng gây bất lợi cho Ngân hàng chiết khấu. - Khả năng nắm bắt thông tin vế nhà nhập khẩu, thị trường hàng hóa ở nước ngoài chưa thật tốt. Nếu không phát hiện được điểm bất hợp lệ trong chứng từ thì rủi ro trong thanh toán là rất cao. Ở Việt Nam, chiết khấu truy đòi là hình thức chiết khấu được áp dụng phổ biến hơn cả và cũng là hình thức NAB đang áp dụng. d.Quy trình chiết khấu bộ chứng từ: Khi nhận được thư yêu cầu chiết khấu chứng từ của khách hàng, TTV phải kiểm tra các điều kiện để NAB thực hiện chiết khấu chứng từ. Căn cứ điều kiện chiết khấu và tình trạng bộ chứng từ, TTV đề xuất ý kiến và nêu rõ lý do chấp nhận hoặc không chấp nhận chiết khấu, tỷ lệ chiết khấu. e. Điều kiện để NAB thực hiện chiết khấu miễn truy đòi: - L/C trả tiền ngay và cho phép đòi tiền bằng điện. - L/C quy định: vận đơn lập theo lệnh của Ngân hàng phát hành và toàn bộ vận đơn gốc được xuất trình qua NAB. - Chứng từ hoàn toàn phù hợp với các điều kiện, điều khoản của L/C. - Ngân hàng phát hành phải là Ngân hàng có uy tín trên thị trường quốc tế, thường xuyên giao dịch với NAB, thanh toán sòng phẳng. - Thị trường truyền thống. - Một số thông tin khác liên quan đến mặt hàng và giá cả trên thị trường của mặt hàng xuất khẩu vào thời điểm chiết khấu. - Thư yêu cầu thanh toán đề nghị chiết khấu miễn truy đòi phải có đầy đủ chữ ký của chủ tài khoản và kế toán trưởng (nếu có đăng ký kế toán trưởng). III. Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán bằng L/C tại Ngân hàng TMCP Nam Á: 1. Đánh giá thực trạng hoạt động thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ của Ngân hàng TMCP Nam Á: 1.1.Những mặt đạt được: - Việc phát triển và đưa vào sử dụng hệ thống Corebanking đã giúp đẩy nhanh hoạt động thanh toán tại Ngân hàng. Trước đây, các điện thường được soạn thảo ra giấy để tiến hành xét duyệt điện chuyển đi. Hiện nay, việc xét duyệt điện được tiến hành trên hệ thống giúp tiết kiệm thời gian và giảm được các hoạt động giấy tờ không cần thiết khác. - Các giao dịch được thực hiện trên cùng một hệ thống tạo điều kiện cho việc thống kê kiểm tra dễ dàng, rút ngắn thời gian. Hoạt động ký quỹ do bộ phận Tín dụng quản lý. Khi khách hàng đã ký quỹ xong, số tiền sẽ được xác nhận ngay trên tài khoản của khách hàng. TTV có thể biết được số tiền ký quỹ đã về chưa, và tiến hành soạn thảo L/C hoặc thanh toán. - Các chứng từ trong hoạt động thanh toán được kiểm tra cẩn thận giúp giảm thiểu rủi ro trong thanh toán, góp phần nâng cao hiệu quả trong hoạt động thanh toán, mang về lợi nhuận ổn định cho Ngân hàng. - Hoạt động hạch toán, thu phí rõ ràng, minh bạch tạo niềm tin cho khách hàng khi đến giao dịch. Mọi giao dịch tại Hội sở hay Chi nhánh đều được chuyển về hệ thống xử lý trung tâm, giảm thiểu rủi ro cho khách hàng. - Mặc dù quy trình phức tạp đòi hỏi sự tỉ mỉ và chính xác cao, các chứng từ của khách hàng thường được xử lý nhanh chóng. Khi chấp nhận bộ hồ sơ hộp lệ, L/C thường được kiểm tra và phát hành trong ngày. - Hoạt động thanh toán bằng L/C nói riêng và thanh toán quốc tế nói chung đã đem lại nguồn thu cho Ngân hàng và thúc đẩy các dịch vụ khác của Ngân hàng phát triển. 1.2.Những tồn tại và nguyên nhân: - Được thành lập từ năm 1992 nhưng Ngân hàng Nam Á vẫn là một Ngân hàng còn non trẻ, quy mô của Ngân hàng so với các Ngân hàng khác trong khu vực là khá nhỏ thị trường và khách hàng còn ít và chưa được nhiều người biết đến. Vì thế nên những khách hàng lớn khi chọn Ngân hàng giao dịch thường chọn các Ngân hàng lớn như Vietcombank, Sacombank, HSBC…; Các Ngân hàng nước ngoài khi lựa chọn Ngân hàng Việt Nam làm Ngân hàng thông báo cũng thường chọn những Ngân hàng lớn và có uy tín lâu đời. - Là Ngân hàng 100% vốn trong nước với số vốn điều lệ vẫn còn khá khiêm tốn so với các Ngân hàng khác đã làm hạn chế khả năng cho vay của Ngân hàng. Đa số khách hàng của Ngân hàng thường là khách hàng nhỏ lẻ, các đơn hàng thanh toán bằng L/C cũng thường có giá trị nhỏ. Ngân hàng có thể không đáp ứng được nhu cầu vay vốn đối với các khách hàng lớn. - Hoạt động marketing quảng bá thương hiệu Ngân hàng vẫn chưa được xúc tiến mạnh mẽ, chưa tạo ra được nhiều sản phẩm mới hay chương trình khuyến mãi đa dạng để thu hút khách hàng. Điều này làm hạn chế sự nhận biết của khách hàng với thương hiệu Ngân hàng Nam Á. - Số lượng chi nhánh của Ngân hàng tại Tp. HCM và các khu vực khác vẫn còn hạn chế nên chưa khai thác được lượng khách hàng tiềm năng ở các phân khúc thị trường khác nhau. - Hiện tại, chỉ có Hội sở Ngân hàng mới được phép thực hiện các nghiệp vụ thanh toán bằng L/C, tại các chi nhánh nếu phát sinh các nghiệp vụ có liên quan trên thì tất cả hồ sơ đều được chuyển về Hội sở để thực hiện. Điều này gây quá tải cho nhân viên và kéo dài thời gian hoàn thành công việc cho khách hàng. -Vẫn còn những L/C phải tu chỉnh nhiều lần với những nguyên nhân khách quan từ phía khách hàng có sự thay đổi hợp đồng ngoại thương, công tác tư vấn cho khách hàng về lập L/C (khi là Ngân hàng phát hành) và lập bộ chứng từ hoàn hảo (khi là Ngân hàng thông báo) còn thụ động. 2. Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán bằng L/C tại Ngân hàng TMCP Nam Á: a.Áp dụng thương mại điện tử vào công tác mở L/C: Ngân hàng có thề tiến hành nhận hồ sơ và mở L/C thông qua mạng. Ngân hàng sẽ thành lập một chuyên mục riêng hướng dẫn cách thức tham gia mở hồ sơ L/C qua mạng. Ngân hàng có thể xây dựng một hệ thống các mẫu biễu đơn xin mở L/C trên trang web của mình. Khách hàng muốn thực hiện dịch vụ này đòi hỏi phải có tài khoản và đăng ký mở tài khoản giao dịch qua mạng với Ngân hàng Nam Á. Tài khoản này cho phép khách hàng có thể kiểm tra tài khoản tiền gửi của mình trên mạng và tiến hành chuyển khoản sang tài khoản ký quỹ để tiến hành mở L/C. Sau khi khách hàng gửi các giấy tờ cần thiết vào hộp thư nhận đơn xin mở L/C trên website, cán bộ Ngân hàng sẽ kiểm tra hồ sơ này và sẽ thông báo nhanh qua mail về tính hợp lệ, những vấn đề cần chỉnh sửa, thời gian nộp bộ hồ sơ gốc và số tiền ký quỹ L/C. Sau khi kiểm tra thấy khách hàng đã chuyển khoản vào tài khoản ký quỹ, TTV tiến hành lập L/C. khi khách hàng đồng ý với nội dung L/C, Ngân hàng sẽ tiến hành thực hiện các bước tiếp theo sau đó. Giải pháp này giúp cho Ngân hàng tiếp cận công nghệ hiện đại, từng bước hoàn thiện quy trình thanh toán bằng L/C, nâng cao chất lượng phục vụ nhanh chóng. Bằng việc kiểm tra xử lý hồ sơ qua mạng sẽ giúp giảm thiểu thời gian, dữ liệu sẽ được lưu trữ một cách an toàn, bảo mật, đầy đủ và rõ ràng. Vì hiện nay, cán bộ thanh toán phải tiếp nhận hồ sơ bằng giấy tờ, sao lưu hồ sơ rồi mới tiến hành nhập dữ liệu quản lý vào máy tính…một quy trình khá dài và xác suất xảy ra sai sót khá cao. Bên cạnh đó, những sự cố bất ngờ khách quan khác có thể xảy ra như cháy, nổ…thì việc giữ gìn hồ sơ cũng trở nên khá khó khăn và luôn chứa đựng những rủi ro tiềm ẩn. Hơn nữa, Ngân hàng cũng triển khai được các dịch vụ hỗ trợ liên quan như: hệ thống nộp tài khoản ký quỹ qua mạng…Về phía khách hàng, dịch vụ này khá tiện lợi đối với những khách hàng thân thiết, họ không cần phải đến tận nơi để thực hiện những thủ tục vốn đã lập lại nhiều lần tương tự nhau. b.Mở rộng mối quan hệ đại lý với các Ngân hàng nước ngoài: Tăng cường mở rộng mối quan hệ đại lý với các Ngân hàng trong khu vực đặc biệt là những quốc gia thường xuyên giao dich mua bán với Việt Nam, chủ động lựa chọn các Ngân hàng, đối tác nước ngoài có uy tín, phù hợp trong từng lĩnh vực để xây dựng mối quan hệ ngân hàng đại lý chặt chẽ. Thuận lợi của việc sử dụng Ngân hàng đại lý là chi phí thâm nhập thị trường nước ngoài thấp, học hỏi được kinh nghiệm và công nghệ của họ. Việc mở rộng quan hệ đại lý còn là một yếu tố giúp lôi kéo khách hàng do chi phí thanh toán và trung gian cho việc thanh toán nước ngoài thấp hơn so với các Ngân hàng không có quan hệ đại lý nước ngoài vì phải qua nhiều Ngân hàng trung gian. c.Thành lập bộ phận tư vấn về thanh toán L/C cho khách hàng: Ngân hàng tổ chức thành lập một bộ phận tư vấn riêng biệt, chuyên phục vụ cho khách hàng về các kiến thức về thanh toán quốc tế nói chung và phương thức thanh toán bằng tín dụng chứng từ nói riêng cho từng giai đoạn theo nhu cầu của khách hàng. Đây là giải pháp nhằm giải quyết vấn đề vẫn còn nhiều L/C phải tu chỉnh nhiều lần. Việc chăm sóc khách hàng bằng cách cung cấp cho họ những thông tin bổ ích nhất, đưa ra những lời khuyên xác đáng nhất và giải quyết tận tình những thắc mắc của họ sẽ cho khách hàng thấy rõ về sự tận tâm của Ngân hàng, làm cho khách hàng tin tưởng mạnh mẽ vào năng lực chuyên môn của cán bộ thanh toán. Đây là một lợi thế hàng đầu khi muốn kéo khách hàng về với Ngân hàng. d.Phân quyền cho các chi nhánh giải quyết công việc: Đối với các bộ chứng từ có giá trị trung bình có thể giao cho các Chi nhánh chủ động giải quyết mà không cần đưa lên Hội sở. Như vậy có thể rút ngắn thời gian cho khách hàng đồng thời tạo tính chủ động và thông thạo về nghiệp vụ cho các nhân viên ở chi nhánh nhằm rút ngắn khoảng cách chênh lệch giữa nhân viên Hội sở và nhân viên Chi nhánh. e.Phát triển hoạt động marketing và tạo sản phẩm mới: Nghiên cứu tạo ra các sản phẩm mới và đa dạng, đưa ra nhiều chương trình khuyến mãi để thu hút khách hàng. Ngân hàng cần tìm hiểu và mở rộng các phương thức thanh toán quốc tế để áp dụng tại Việt Nam nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh của mình so với các Ngân hàng khác. Tìm hiểu chiến lược cạnh tranh mà các Ngân hàng khác đang áp dụng để có chiến lược phù hợp, trước mắt là Ngân hàng trong nước và lâu dài là Ngân hàng nước ngoài. Xây dựng một phòng quan hệ khách hàng hoàn chỉnh và hiệu quả, là cầu nối giữa NAB với khách hàng. Xây dựng biểu phí hợp lý mang tính cạnh tranh cao. Cần lưu ý đến vai trò của các dịch vu bổ sung trong chính sách sản phẩm của mình. Những dịch vụ bổ sung này không nhằm mục đích sinh lời cho Ngân hàng, nhưng trong điểu kiện cạnh t