Giáo trình Sổ tay tín dụng ngân hàng

oµi (®· x¸c ®Þnh trong hîp ®ång tÝn dông). 1.2. Chøng tõ cña Ng©n hµng CBTD h−íng dÉn kh¸ch hµng hoµn chØnh néi dung chøng tõ theo mÉu sau: - Hîp ®ång b¶o ®¶m tiÒn vay trong tr−êng hîp kh¸ch hµng ch−a hoµn thµnh thñ tôc b¶o ®¶m tiÒn vay. - B¶ng kª rót vèn vay - Uû nhiÖm chi. B−íc 2. Tr×nh duyÖt gi¶i ng©n 2.1. CBTD sau khi xem xÐt chøng tõ gi¶i ng©n nãi trªn, nÕu ®ñ ®iÒu kiÖn gi¶i ng©n th× tr×nh TPTD. 2.2. TPTD kiÓm tra l¹i ®iÒu kiÖn gi¶i ng©n vµ néi dung tr×nh cña CBTD: - NÕu ®ång ý: ký tr×nh l·nh ®¹o. - NÕu ch−a phï hîp, yªu cÇu CBTD chØnh söa l¹i. - NÕu kh«ng ®ång ý: ghi râ lý do, tr×nh l·nh ®¹o quyÕt ®Þnh 2.3. L·nh ®¹o ký duyÖt: - NÕu ®ång ý: Ký duyÖt - NÕu ch−a phï hîp: yªu cÇu chØnh söa l¹i. Sổ tay Tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam CTF Ltd. CHƯƠNG VIII. QUY TRÌNH CHO VAY VÀ QUẢN LÝ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP 259 - NÕu kh«ng ®ång ý: Ghi râ lý do B−íc 3. N¹p th«ng tin vµo ch−¬ng tr×nh ®iÖn to¸n vµ lu©n chuyÓn chøng tõ: 3.1. CBTD nhËn l¹i chøng tõ ®· ®−îc l·nh ®¹o duyÖt cho vay, n¹p vµo m¸y tÝnh c¸c th«ng tin d÷ liÖu cña kho¶n vay theo Hîp ®ång nhËn nî qua m¹ng m¸y tÝnh cña ng©n hµng . 3.2. CBTD chuyÓn nh÷ng chøng tõ ®· ®−îc l·nh ®¹o duyÖt cho c¸c Phßng nghiÖp vô cã liªn quan nh− sau: - Chøng tõ gèc chuyÓn Phßng kÕ to¸n: + Hîp ®ång tÝn dông (nÕu míi rót vèn lÇn ®Çu). + B¶ng kª rót vèn vay. + Uû nhiÖm chi. + Chøng tõ kh¸c (nÕu cã). Phßng kÕ to¸n c¨n cø vµo chøng tõ trªn thùc hiÖn h¹ch to¸n theo quy tr×nh thanh to¸n trong n−íc vµ theo dâi nî vay theo B¶ng theo dâi nî vay - Chøng tõ chuyÓn Phßng nguån vèn (nÕu cã): + §Ò nghÞ chuyÓn nguån vèn ®èi víi tr−êng hîp kho¶n vay lín cã ¶nh h−ëng ®Õn c¬ chÕ ®iÒu hµnh vèn theo quy ®Þnh cña Chi nh¸nh + Hîp ®ång mua b¸n ngo¹i tÖ ®èi víi tr−êng hîp kho¶n vay cÇn ph¶i chuyÓn ®æi ngo¹i tÖ. + Chøng tõ chuyÓn Phßng thanh to¸n quèc tÕ ®èi víi tr−êng hîp thanh to¸n víi n−íc ngoµi ®Ó më L/C hoÆc thanh to¸n tËp trung. ƒ Hîp ®ång tÝn dông. ƒ Chøng tõ kh¸c (nÕu cã). Sổ tay Tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam CTF Ltd. CHƯƠNG VIII. QUY TRÌNH CHO VAY VÀ QUẢN LÝ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP 260 PHỤ LỤC 8P. KIỂM TRA KHOẢN VAY A. Kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay 1. Theo dâi kho¶n vay 1.1. Më sæ s¸ch theo dâi CBTD më sæ theo dâi c¸c th«ng tin cña kho¶n vay theo hîp ®ång tÝn dông, B¶ng theo dâi nî vay, khai th¸c khi cÇn thiÕt hoÆc l−u c¸c sao kª ®iÖn to¸n theo néi dung: ngµy th¸ng, n¨m gi¶i ng©n; sè tiÒn gi¶i ng©n; l·i suÊt ¸p dông; ngµy th¸ng, n¨m thu nî; sè tiÒn thu nî, l·i; d− nî tõng thêi ®iÓm; sè tiÒn gia h¹n nî; thêi gian gia h¹n nî; sè tiÒn chuyÓn nî qu¸ h¹n; thêi h¹n chuyÓn nî qu¸ h¹n... 1.2. Khai th¸c phÇn mÒm ®iÖn to¸n Ngoµi c¸ch më sæ theo dâi kho¶n vay ë trªn, CBTD th−êng xuyªn sö dông phÇn mÒm ®iÖn to¸n ®Ó theo dâi qu¶n lý kho¶n vay, nÕu ph¸t hiÖn sè liÖu h¹ch to¸n sai lÖch víi hå s¬ tÝn dông ph¶i b¸o c¸o víi TPTD phèi hîp víi c¸c phßng cã liªn quan ®Ó xö lý. 2. KiÓm tra môc ®Ých sö dông vèn vay, vËt t− ®¶m b¶o nî vay 2.1. KiÓm tra qua hå s¬, chøng tõ - KiÓm tra tr−íc, trong khi gi¶i ng©n - KiÓm tra sau khi gi¶i ng©n. §Þnh kú hµng th¸ng, quý hoÆc tr−êng hîp ®ét xuÊt CBTD cã thÓ cïng TPTD tiÕn hµnh kiÓm tra môc ®Ých sö dông vèn vay, vËt t− ®¶m b¶o nî vay cña kh¸ch hµng th«ng qua: sæ s¸ch h¹ch to¸n theo dâi cña kh¸ch hµng; chøng tõ, ho¸ ®¬n h¹ch to¸n (chi tiÒn mÆt, chuyÓn kho¶n, chi kh¸c...); chøng tõ thanh quyÕt to¸n, thanh lý hîp ®ång. 2.2. KiÓm tra t¹i hiÖn tr−êng - ThÞ s¸t tiÕn ®é thùc hiÖn - ThÞ s¸t vËt chÊt (vËt t−, hµng ho¸, m¸y mãc thiÕt bÞ,...) Sổ tay Tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam CTF Ltd. CHƯƠNG VIII. QUY TRÌNH CHO VAY VÀ QUẢN LÝ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP 261 2.3. LËp biªn b¶n kiÓm tra Sau khi kiÓm tra, CBTD lËp biªn b¶n kiÓm tra vÒ môc ®Ých sö dông vèn cña kh¸ch hµng vµ vËt t− ®¶m b¶o nî vay Ng©n hµng. NÕu kh¸ch hµng sö dông sai môc ®Ých hoÆc ph¸t sinh nh÷ng vÊn ®Ò cã nguy c¬ ¶nh h−ëng lín ®Õn kh¶ n¨ng tr¶ nî cña kh¸ch hµng, CBTD cã b¸o c¸o TPTD ®Ó tr×nh l·nh ®¹o xem xÐt quyÕt ®Þnh ngõng cho vay hoÆc cã biÖn ph¸p thu håi nî tr−íc h¹n... 3. Kiểm tra, phân tích hiệu quả vốn vay, theo dâi, ph©n tÝch t×nh h×nh thùc hiÖn kÕ ho¹ch, t×nh h×nh tµi chÝnh vµ ®¶m b¶o tÝn dông cña kh¸ch hµng - Đánh giá tiến độ thực hiện phương án. - Đánh giá, phân tích hiệu quả tình hình tài chính Khi nhËn ®−îc c¸c b¸o c¸o vÒ t×nh h×nh thùc hiÖn kÕ ho¹ch cña kh¸ch hµng, CBTD tiÕn hµnh: - Theo dâi, ph©n tÝch t×nh h×nh thùc hiÖn kÕ ho¹ch s¶n xuÊt kinh doanh. - Theo dâi, ph©n tÝch t×nh h×nh tµi chÝnh. - Theo dâi, ph©n tÝch b¶o ®¶m tÝn dông. NÕu nh÷ng yÕu tè trªn cã biÕn ®éng ¶nh h−ëng lín t×nh h×nh tr¶ nî cña kh¸ch hµng, CBTD cã ý kiÕn b¸o c¸o TPTD tr×nh Gi¸m ®èc ®Ó cïng kh¸ch hµng t×m gi¶i ph¸p kh¾c phôc, ngõng cho vay hoÆc tiÕn hµnh thu håi nî tr−íc h¹n. 4. KiÓm tra c¸c biÖn ph¸p b¶o ®¶m tiÒn vay: - §èi víi tµi s¶n ®¶m b¶o (kÓ c¶ tµi s¶n cña ng−êi b¶o l·nh thø ba) lµ m¸y mãc, thiÕt bÞ, nhµ x−ëng... CBTD ph¶i th−êng xuyªn kiÓm tra trªn hå s¬ b¶o ®¶m tiÒn vay vµ kiÓm tra tµi s¶n t¹i hiÖn tr−êng ®Ó kÞp thêi xö lý c¸c vÊn ®Ò ph¸t sinh nh− mÊt m¸t, h− háng, gi¶m gi¸ trÞ, có sự chuyển người sở hữu, người sử dụng, bảo quản; mục đích sử dụng có sự thay đổi? Tình hình khai thác công năng, hoa lợi? Những biến động về giá trị tài sản do tăng, giảm giá thị trường, do khai thác sử dụng, bảo quản tài sản - §èi víi tr−êng hîp ®¶m b¶o lµ b¶o l·nh cña bªn thø ba, CBTD ph¶i th−êng xuyªn kiÓm tra vµ theo dâi n¨ng lùc tµi chÝnh cña ng−êi b¶o l·nh thø ba ®Ó ®¶m b¶o thùc hiÖn nghÜa vô cña bªn thø ba khi cã yªu cÇu. Sổ tay Tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam CTF Ltd. CHƯƠNG VIII. QUY TRÌNH CHO VAY VÀ QUẢN LÝ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP 262 PHỤ LỤC 8Q. THU NỢ LÃI VÀ GỐC VÀ XỬ LÝ NHỮNG PHÁT SINH 1. Thu nợ gốc và lãi - Có hai phương pháp thu nợ gốc, lãi được áp dụng: + Người vay trả nợ trực tiếp tại nơi giao dịch + Thành lập tổ thu nợ lưu động (có từ 3 cán bộ trở lên) - Khoản vay bằng ngoại tệ nào thì trả nợ gốc, lãi bằng ngoại tệ đó. Trường hợp trả bằng ngoại tệ khác hoặc bằng đồng Việt Nam phải được Tổng giám đốc NHNo & PTNT VN chấp thuận. - Trường hợp khách hàng trả nợ trước hạn, số lãi phải trả chỉ tính từ ngày vay đến ngày trả nợ. Nếu có sự thỏa thuận về điều kiện, mức phí trả nợ trước hạn giữa người vay và NHCV phải được ghi vào hợp đồng tín dụng. - Đối với phí cam kết tính trên Hạn mức tín dụng dự phòng, nếu khách hàng không sử dụng hết Hạn mức vẫn phải trả phí tính cho Hạn mức tín dụng dự phòng đó. - Căn cứ kỳ hạn trả nợ gốc, lãi của khoản vay, CBTD thường xuyên theo dõi tiến độ trả nợ của khách hàng vay thông qua chứng từ, sổ sách kế toán (sao kê) và các phần mềm về quản lý khoản vay, thông báo bằng văn bản tr−íc 05 ngày làm việc cho khách hàng đối với thu lãi và ít nhất 10 ngày làm việc đối với thu gốc khoản vay. - CBTD tiến hành thống kê và đánh giá khách hàng qua các vấn đề: trả nợ đầy đủ, đúng hạn; trả nợ không đủ, không đúng hạn, nợ quá hạn phát sinh, v.v.. và lưu vào hệ thống quản lý thông tin khách hàng. 2. Xử lý phát sinh 2.1. Tr¶ nî tr−íc h¹n CBTD xem xÐt yªu cÇu tr¶ nî tr−íc h¹n cña kh¸ch hµng hoÆc yªu cÇu kh¸ch hµng tr¶ nî tr−íc h¹n trong c¸c tr−êng hîp: - Kh¸ch hµng c©n ®èi ®−îc nguån vèn tr¶ nî tr−íc h¹n theo quy ®Þnh trong hîp ®ång tÝn dông. Trong tr−êng hîp nµy, tuú t×nh h×nh cô thÓ, Chi nh¸nh cã thÓ ®ång ý hoÆc kh«ng ®ång ý viÖc tr¶ nî tr−íc h¹n. NÕu Chi nh¸nh kh«ng ®ång ý nh−ng kh¸ch hµng vÉn tr¶ tr−íc h¹n, Chi nh¸nh cã thÓ tÝnh thªm sè l·i ph¸t Sổ tay Tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam CTF Ltd. CHƯƠNG VIII. QUY TRÌNH CHO VAY VÀ QUẢN LÝ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP 263 sinh ®èi víi thêi gian tr¶ tr−íc h¹n theo nguyªn t¾c kh«ng v−ît qu¸ l·i ph¸t sinh theo hîp ®ång tÝn dông. - Qu¸ tr×nh lu©n chuyÓn vèn cña kh¸ch hµng, nÕu vËt t− hµng ho¸ h×nh thµnh tõ vèn vay ®· kÕt thóc chu tr×nh lu©n chuyÓn nh−ng kho¶n vay ch−a tíi h¹n, cã thÓ ®Ò nghÞ kh¸ch hµng tr¶ nî tr−íc h¹n. - Trong qu¸ tr×nh kiÓm tra ph¸t hiÖn kh¸ch hµng sö dông tiÒn vay kh«ng ®óng môc ®Ých nh− ®Ò nghÞ tr−íc khi vay vèn hoÆc sai chÕ ®é tÝn dông. CBTD lËp biªn b¶n b¸o c¸o TPTD ®Ó tr×nh l·nh ®¹o ra quyÕt ®Þnh yªu cÇu kh¸ch hµng tr¶ nî tr−íc h¹n. Phèi hîp víi Phßng kÕ to¸n ®Ó x¸c ®Þnh nî gèc, l·i, phÝ (nÕu cã) ®Ó thu håi nî. 2.2. Điều chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ Khách hàng đang gặp khó khăn nhất thời, không mang tính hệ thống, có thể khắc phục trong tương lai gần. Do một số nguyên nhân khách quan đem lại như: thị trường biến động xấu, khách hàng bị chiếm dụng vốn, thiên tai mất mùa.NHCV có thể xem xét điều chỉnh kỳ hạn trả nợ hoặc gia hạn nợ. Trong trường hợp này, kh¸ch hµng vay vèn ph¶i xuÊt tr×nh c¸c tµi liÖu chøng minh nguyªn nh©n chËm tr¶ nî hoÆc cã x¸c nhËn cña ng−êi mua hµng, ng−êi thanh to¸n... Ph−¬ng thøc thùc hiÖn: Trªn c¬ së ®¬n ®Ò nghÞ cña kh¸ch hµng CBTD kiÓm tra t×nh h×nh thùc tÕ cña kh¸ch hµng, nÕu ®ñ ®iÒu kiÖn gia h¹n th× lËp tê tr×nh gia h¹n nî cho kh¸ch hµng theo néi dung sau: - Nguyªn nh©n kh«ng tr¶ ®−îc nî ®óng h¹n - Sè tiÒn xin gia h¹n - Ngµy ®Ò nghÞ gia h¹n - Thêi gian ®Ò nghÞ gia h¹n (thêi h¹n gia h¹n kh«ng ®−îc v−ît qu¸ 12 th¸ng) - Ngµy tr¶ nî míi sau khi gia h¹n - Ngµy duyÖt TPTD kiÓm tra néi dung gia h¹n nî. NÕu ®ång ý, ký tr×nh l·nh ®¹o duyÖt. NÕu kh«ng ®ång ý, ghi râ lý do vµ tr×nh l·nh ®¹o quyÕt ®Þnh. L·nh ®¹o xem xÐt néi dung tr×nh cña TPTD. NÕu ®ång ý ký duyÖt. NÕu kh«ng ®ång ý: ghi râ lý do, chuyÓn nî qu¸ h¹n. Sổ tay Tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam CTF Ltd. CHƯƠNG VIII. QUY TRÌNH CHO VAY VÀ QUẢN LÝ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP 264 Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ gốc, gia hạn trả nợ gốc: Trường hợp khách hàng không trả nợ gốc đúng kỳ hạn hoặc không trả hết nợ gốc trong thời hạn cho vay đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng và có văn bản đề nghị, NHCV xem xét cho điều chỉnh kỳ hạn trả nợ hoặc cho gia hạn nợ. Thời hạn gia hạn nợ hiện nay quy định tối đa bằng 12 tháng đối với cho vay ngắn hạn và tối đa bằng 1/2 thời hạn cho vay đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng đối với cho vay trung và dài hạn. Trường hợp khách hàng có nhu cầu gia hạn vượt thời gian gia hạn tối đa trên do nguyên nhân khách quan thì Giám đốc Sở giao dịch/chi nhánh báo cáo Tổng Giám đốc xem xét quyết định và báo cáo NHNN Việt Nam. Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lãi, gia hạn trả nợ lãi: Trường hợp khách hàng không trả nợ lãi đúng kỳ hạn hoặc không trả hết nợ lãi trong thời hạn cho vay đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng và có văn bản đề nghị, NHCV xem xét cho điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lãi hoặc cho gia hạn trả nợ lãi. Thời hạn gia hạn nợ hiện nay quy định tối đa bằng 12 tháng đối với cho vay ngắn hạn và tối đa bằng 1/2 thời hạn cho vay đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng đối với cho vay trung và dài hạn. Trường hợp khách hàng có nhu cầu gia hạn vượt thời gian gia hạn tối đa trên thì Giám đốc Sở giao dịch/chi nhánh quyết định và báo cáo NHNo & PTNT VN để báo cáo NHNN Việt Nam. Thủ tục điều chỉnh kỳ hạn trả nợ và gia hạn nợ - Khách hàng lập giấy đề nghị điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ gửi ngân hàng nơi cho vay trước ngày đến hạn trả nợ - Cán bộ tín dụng thẩm định trình Trưởng phòng tín dụng và Giám đốc - Giám đốc NHCV xem xét quyết định hoặc trình chi nhánh cấp trên trực thuộc (trong trường hợp vượt thời gian tối đa) cho điều chỉnh kỳ han trả nợ; gia hạn nợ. - Các trường hợp cho điều chỉnh kỳ hạn trả nợ; gia hạn nợ NHCV cùng với khách hàng thỏa thuận bổ sung vào hợp đồng tín dụng. 2.3. Cho vay thêm Dự án đầu tư của khách hàng đang gặp khó khăn, có thể ảnh hưởng đến việc thu nợ mà nguyên nhân chủ yếu do thiếu vốn. Xét thấy khả năng dự án có thể phát triển tốt nếu được đầu tư thêm vốn ngân hàng có thể xem xét cho vay thêm. - Cán bộ tín dụng cho vay trực tiếp thẩm định báo cáo cấp lãnh đạo trực thuộc, trong báo cáo thẩm định cần nêu phương án trả nợ cụ thể, có tính khả thi. Sổ tay Tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam CTF Ltd. CHƯƠNG VIII. QUY TRÌNH CHO VAY VÀ QUẢN LÝ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP 265 - Kiểm tra, giám sát chặt chẽ, tránh tình trạng lợi dụng cho vay đảo nợ, lấy nợ mới nuôi nợ cũ để giấu nợ xấu tiềm ẩn. Sổ tay Tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam CTF Ltd. CHƯƠNG VIII. QUY TRÌNH CHO VAY VÀ QUẢN LÝ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP 266 PHỤ LỤC 8S. QUẢN LÝ ĐỐI VỚI TỪNG KHOẢN CHO VAY VÀ TOÀN BỘ DANH MỤC CHO VAY Hàng tháng, hàng quý, hàng năm, NHNo & PTNT VN sẽ đánh giá cấu phần danh mục cho vay bằng cách phân tích cơ cấu dư nợ hiện có: - Dư nợ theo ngành kinh tế - Dư nợ theo loại hình doanh nghiệp - Dư nợ theo vùng địa lý - Dư nợ theo sản phẩm – phương thức - Dư nợ theo quy mô vốn vay - Dư nợ theo thời hạn cho vay Theo thời hạn cho vay, các khoản vay được chia thành: - Cho vay ngắn hạn - Cho vay trung hạn - Cho vay dài hạn Theo ngành kinh tế, các khoản vay được chia thành: - Ngành nông nghiệp - Ngành thuỷ sản - Ngành xây dựng - Ngành du lịch, thương mại - Ngành công nghiệp - Ngành khác Theo loại hình doanh nghiệp, các khoản vay được chia thành: - Cho vay DNNN - Cho vay DN vừa và nhỏ Theo vùng địa lý, các khoản vay được chia thành: - Vùng trung du miền núi phía Bắc - Vùng đồng bằng sông Hồng Sổ tay Tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam CTF Ltd. CHƯƠNG VIII. QUY TRÌNH CHO VAY VÀ QUẢN LÝ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP 267 - Vùng Khu IV cũ - Vùng Tây Nguyên - Vùng ven biển miền Trung - Vùng Đông Nam Bộ - Vùng Đồng bằng sông Cửu Long Theo quy mô khoản vay: - Các khoản vay dưới XXX triệu đồng - Các khoản vay trên XXX triệu đồng (Giá trị này sẽ do Tổng Giám đốc NHNo & PTNT quy định từng thời kỳ) Theo sản phẩm, danh mục khoản vay được chia thành: - Các khoản vay đồng tài trợ - Các khoản vay theo hạn mức tín dụng - Các khoản vay nhận uỷ thác - Các khoản vay thấu chi - Các khoản vay thẻ tín dụng - Các khoản vay khác Theo chất lượng các khoản vay, danh mục cho vay được chia thành: - Các khoản vay chưa đến hạn - Các khoản vay quá hạn đến 180 ngày - Các khoản vay qúa hạn từ 181 ngày đến 360 ngày Theo hạng tín dụng: xem chi tiết Chương V Sổ tay Tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam CTF Ltd. CHƯƠNG VIII. QUY TRÌNH CHO VAY VÀ QUẢN LÝ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP 268 PHỤ LỤC 8T. MẪU BÁO CÁO THẨM ĐỊNH Ngân hàng Nông Nghiệp Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam và Phát triển Nông thôn Việt Nam Độc lập - Tự do - Hạnh phúc Chi nhánh ________ ........., ngày ..... tháng ..... năm ..... BÁO CÁO THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ (¸p dông ®èi víi cho vay theo dù ¸n ®Çu t−) A. GIỚI THIỆU VỀ DỰ ÁN 1. Tên dự án: 2. Chủ đầu tư: 3. Loại hình dự án: 4. Địa điểm đầu tư: 5. Sản phẩm của dự án: 6. Tổng vốn đầu tư: Trong đó: Vốn tự có: ______________ Vốn vay: ________________ 7. Hình thức đầu tư: 8. Quy mô/Công suất: B. GIỚI THIỆU VỀ CHỦ ĐẦU TƯ 1. Tên doanh nghiệp: 2. Đại diện doanh nghiệp: 3. Trụ sở: 4. Điện thoại: Fax: 5. Vốn điều lệ/vốn pháp định: 6. Giấy phép thành lập: 7. Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh: 8. Ngành kinh doanh: 9. Tài khoản giao dịch số: C. NHU CẦU CỦA DOANH NGHIỆP 1. Số tiền đề nghị vay: 2. Thời gian vay: Trong đó, thời gian ân hạn: Sổ tay Tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam CTF Ltd. CHƯƠNG VIII. QUY TRÌNH CHO VAY VÀ QUẢN LÝ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP 269 3. Lãi suất vay: 4. Mục đích: 5. Hình thức trả vốn gốc, lãi: 6. Tài sản đảm bảo: D. KẾT QUẢ THẨM ĐỊNH KHÁCH HÀNG VAY VỐN 1. Kết quả thẩm định hồ sơ pháp lý Nhận xét hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng đã đúng, đủ hay chưa, đã hợp lý, hợp lệ hay chưa, có cần phải bổ sung tài liệu hay giải trình gì thêm không? 2. Kết quả thẩm định tình hình hoạt động của khách hàng a. Tóm tắt tình hình hoạt động của khách hàng: Lấy từ kết quả phân tích phụ lục 8E và 8H Sản phẩm Nhà máy/cơ sở sản xuất Danh tiếng thương mại và các điều kiện mua hàng Các khách hàng Hệ thống phân phối và các điều kiện bán hàng b. Kết quả đánh giá, nhận xét về năng lực tài chính của khách hàng - Lấy từ kết quả phân tích Phụ lục 8I và tham chiếu phụ lục kèm theo ƒ Về Báo Cáo Lãi Lỗ: ƒ Về Bảng Tổng Kết Tài Sản: ƒ Về Báo cáo lưu chuyển tiền tệ: E. THU NHẬP DỰ TÍNH TỪ KHOẢN VAY Lấy từ kết quả phân tích của phần 6.7 chương VIII F. KẾT QUẢ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ Nguồn: Lấy từ kết quả phân tích của Phụ lục 8K 1. Giới thiệu về hồ sơ và dự án đầu tư 2. Kết quả thẩm định về vốn đầu tư và các phương án nguồn vốn a. Mức độ đâỳ đủ, hợp lý của tổng vốn đầu tư dự tính b. Tính hợp lý của việc phân bổ vốn đầu tư theo từng giai đoạn thực hiện: c. Mức độ khả thi của các nguồn vốn đầu tư đã có 3. Kết quả thẩm định về mặt thị trường và khả năng tiêu thụ a. Tổng thể thị trường tiêu thụ sản phẩm dự án Sổ tay Tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam CTF Ltd. CHƯƠNG VIII. QUY TRÌNH CHO VAY VÀ QUẢN LÝ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP 270 b. Chính sách của Nhà nước đối với sản phẩm này c. Thế mạnh của sản phẩm dự án so với các sản phẩm cùng loại hiện có trên thị trường, khả năng bị thay thế d. Tình hình cạnh tranh hiện tại, khả năng cạnh tranh trong tương lai, biện pháp tăng cường sức cạnh tranh cho sản phẩm, v.v... Tình hình nhập khẩu sản phẩm cùng loại e. Các vấn đề liên quan đến chính sách thuế đối với sản phẩm này f. Khối lượng sản phẩm và dự kiến mức độ tiêu thụ, vòng đời của sản phẩm, quy cách, phẩm chất, mẫu mã sản phẩm, đưa ra ý kiến về mức độ hợp lý của quy mô dự án, đặc tính và cơ cấu sản phẩm, 4. Đánh giá về khả năng cung cấp nguyên vật liệu và các yếu tố đầu vào của dự án a. Dự án có chủ động được nguồn nguyên liệu đầu vào? b. Thuận lợi, khó khăn đi kèm với việc có thể chủ động nguồn nguyên nhiên liệu đầu vào 5. Kết quả đánh giá, nhận xét các nội dung về phương diện kỹ thuật Đánh giá mức độ phù hợp, hợp lý và tính khả thi của phương tiện kỹ thuật, công nghệ của dự án theo những tiêu chí sau: a. Địa điểm xây dựng b. Quy mô sản xuất c. Công nghệ, thiế bị d. Quy mô, giải pháp xây dựng e. Khả năng tác động đến môi trường, PCCC, biên pháp phòng ngừa, xử lý f. Các vấn đề khác 6. Đánh giá về phương diện tổ chức, quản lý dự án G. PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ & KHẢ NĂNG ĐẢM BẢO VÀ TRẢ NỢ VAY a. Nêu kết quả thẩm định ở phần 11, Phụ lục 8K, các bảng tính và kết quả tính toán, trong đó băt buộc phải gồm Báo cáo lưu chuyển tiền tệ, Báo cáo lãi-lỗ, Bảng cân đối trả nợ. Những bảng tính này cho vào phần Phụ lục kèm theo. b. Nêu ý kiến đánh giá về hiệu quả và khả năng trả nợ của dự án, khả năng trả nợ của doanh nghiệp. H. PHÂN TÍCH RỦI RO a. Rủi ro kinh doanh và các viễn cảnh tương lai của khách hàng • Rủi ro do nhu cầu sản phẩm giảm • Rủi ro cạnh tranh Sổ tay Tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam CTF Ltd. CHƯƠNG VIII. QUY TRÌNH CHO VAY VÀ QUẢN LÝ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP 271 • Rủi ro từ chi phí • Rủi do từ sản xuất và quản lý b. Rủi ro hoàn trả vốn vay c. Rủi ro kinh tế vĩ mô • Rủi ro chính trị • Rủi ro ngoại hối d. Rủi ro tài chính e. Các rủi ro khác I. CÁC QUAN HỆ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG & TỔ CHỨC TÀI CHÍNH Nêu kết quả phân tích tại phần 6.6.3 chương VIII J. PHÂN TÍCH NGÀNH VÀ TRIỂN VỌNG PHÁT TRIỂN CỦA KHÁCH HÀNG 1. Lấy từ kết quả phân tích của Phụ lục 8D 2. Triển vọng phát triển của khách hàng K. TÀI SẢN BẢO ĐẢM NỢ VAY Nêu kết quả phân tích từ phần 6.9 Chương VIII L. KẾT QUẢ CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG Nêu kết quả phân tích từ chương V M. NHẬN XÉT VỀ KHÁCH HÀNG VAY Kết hợp kết quả đánh giá về mức độ đáp ứng điều kiện vay vốn tại Phụ lục 8M và tổng hợp các kết quả các phần trên N. KIẾN NGHỊ CỦA CÁN BỘ TÍN DỤNG O. KẾT LUẬN VÀ ĐỀ XUẤT CỦA TRƯỞNG PHÒNG TÍN DỤNG P. QUYẾT ĐỊNH CỦA GIÁM ĐỐC NGÂN HÀNG CHO VAY HOẶC NGƯỜi ĐƯỢC UỶ QUYỀN HỢP PHÁP CÁC PHỤ LỤC KÈM THEO (§èi víi kh¸ch hµng doanh nghiÖp) 1. CÁC SỐ LIỆU TÀI CHÍNH TÓM LƯỢC 2. CÁC BÁO CÁO TÀI CHÍNH DỰ TÍNH VÀ CƠ SỞ TÍNH TOÁN 3. CÁC BẢNG TÍNH Sổ tay Tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam CTF Ltd. CHƯƠNG VIII. QUY TRÌNH CHO VAY VÀ QUẢN LÝ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP 272 Ngân hàng Nông Nghiệp Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam và Phát triển Nông thôn Việt Nam Độc lập - Tự do - Hạnh phúc Chi nhánh ________ ........., ngày ..... tháng ..... năm ..... BÁO CÁO THẨM ĐỊNH KHÁCH HÀNG (¸p dông ®èi víi cho vay ng¾n h¹n, kh¸ch hµng doanh nghiÖp) A. GIỚI THIỆU VỀ KHÁCH HÀNG 1. Tên doanh nghiệp: 2. Đại diện doanh nghiệp: 3. Trụ sở: 4. Điện thoại: Fax: 5. Vốn điều lệ/vốn pháp định: 6. Giấy phép thành lập: 7. Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh: 8. Ngành kinh doanh: 9. Tài khoản giao dịch số: B. NHU CẦU CỦA DOANH NGHIỆP 1. Số tiền đề nghị vay: 2. Thời gian vay: Trong đó, thời gian ân hạn: 3. Lãi suất vay: 4. Mục đích: 5. Hình thức trả vốn gốc, lãi: 6. Tài sản đảm bảo: C. KẾT QUẢ THẨM ĐỊNH KHÁCH HÀNG VAY VỐN 1. Kết quả thẩm định hồ sơ pháp lý Nhận xét hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng đã đúng, đủ hay chưa, đã hợp lý, hợp lệ hay chưa, có cần phải bổ sung tài liệu hay giải trình gì thêm không? 2. Kết quả thẩm định tình hình hoạt động của khách hàng a. Tóm tắt tình hình hoạt động của khách hàng: Lấy từ kết quả phân tích phụ lục 8E và 8H Sổ tay Tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam CTF Ltd. CHƯƠNG VIII. QUY TRÌNH CHO VAY VÀ QUẢN LÝ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP 273 Sản phẩm Nhà máy/cơ sở sản xuất Danh tiếng thương mại và các điều kiện mua hàng Các khách hàng Hệ thống phân phối và các điều kiện bán hàng b. Kết quả đánh giá, nhận xét về năng lực tài chính của khách hàng - Lấy từ kết quả phân tích Phụ lục 8I và tham chiếu phụ lục kèm theo. ƒ Về Báo Cáo Lãi Lỗ: ƒ Về Bảng Tổng Kết Tài Sản: ƒ Về Báo cáo lưu chuyển tiền tệ: D. THU NHẬP DỰ TÍNH TỪ KHOẢN VAY Lấy từ kết quả phân tích của phần 6.7 chương VIII E. KẾT QUẢ THẨM ĐỊNH PHƯƠNG ÁN SẢN XUẤT KINH DOANH Nguồn: Lấy từ kết quả phân tích của Phụ lục 8K F. PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ & KHẢ NĂNG ĐẢM BẢO VÀ TRẢ NỢ VAY a. Nêu kết quả thẩm định ở Bước 2, Phụ lục 8K, b. Nêu ý kiến đánh giá về hiệu quả và khả năng trả nợ của phương án, khả năng trả nợ của doanh nghiệp. G. PHÂN TÍCH RỦI RO a. Rủi ro kinh doanh và các viễn cảnh tương lai của khách hàng • Rủi ro do nhu cầu sản phẩm giảm • Rủi ro cạnh tranh • Rủi ro từ chi phí • Rủi do từ sản xuất và quản lý b. Rủi ro hoàn trả vốn vay c. Rủi ro kinh tế vĩ mô • Rủi ro chính trị • Rủi ro ngoại hối d. Rủi ro tài chính e. Các rủi ro khác H. CÁC QUAN HỆ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG & TỔ CHỨC TÀI CHÍNH Nêu kết quả phân tích tại phần 6.6.3 chương VIII Sổ tay Tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam CTF Ltd. CHƯƠNG VIII. QUY TRÌNH CHO VAY VÀ QUẢN LÝ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP 274 I. PHÂN TÍCH NGÀNH VÀ TRIỂN VỌNG PHÁT TRIỂN CỦA KHÁCH HÀNG 1. Lấy từ kết quả phân tích của Phụ lục 8D 2. Triển vọng phát triển của khách hàng J. TÀI SẢN BẢO ĐẢM NỢ VAY Nêu kết quả phân tích từ phần 6.9 Chương VIII K. KẾT QUẢ CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG Nêu kết quả phân tích từ chương V L. NHẬN XÉT VỀ KHÁCH HÀNG VAY Kết hợp kết quả đánh giá về mức độ đáp ứng điều kiện vay vốn tại Phụ lục 8M và tổng hợp các kết quả các phần trên M. KIẾN NGHỊ CỦA CÁN BỘ TÍN DỤNG N. KẾT LUẬN VÀ ĐỀ XUẤT CỦA TRƯỞNG PHÒNG TÍN DỤNG O. QUYẾT ĐỊNH CỦA GIÁM ĐỐC NGÂN HÀNG CHO VAY HOẶC NGƯỜI ĐƯỢC UỶ QUYỀN HỢP PHÁP CÁC PHỤ LỤC KÈM THEO 1. CÁC SỐ LIỆU TÀI CHÍNH TÓM LƯỢC CÁC BÁO CÁO TÀI CHÍNH DỰ TÍNH VÀ CƠ SỞ TÍNH TOÁN Sổ tay Tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam CTF Ltd. CHƯƠNG IX. QUY TRÌNH THIẾT LẬP VÀ QUẢN LÝ HẠN MỨC ĐỐI VỚI CÁC TCTD 275 CHƯƠNG IX. QUY TRÌNH THIẾT LẬP VÀ QUẢN LÝ HẠN MỨC ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG A. CƠ CẤU CHƯƠNG 1. Giới thiệu chung 2. Quy trình nghiệp vụ thiết lập và quản lý hạn mức đối với khách hàng là TCTD 2.1. Thiết lập hạn mức lần đầu 2.2. Điều chỉnh hạn mức đã có 2.3. Phê duyệt hạn mức 2.4. Theo dõi tình hình sử dụng hạn mức 3. Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngoại hối và sản phẩm phái sinh 3.1. Quản trị rủi ro thanh toán 3.2. Quản trị rủi ro trước thanh toán 3.3. Các nguyên tắc chung trong quản trị rủi ro thanh toán và rủi ro trước thanh toán. 3.4. Rủi ro tín dụng 3.5. Quản trị rủi ro theo sản phẩm 4. Lưu trữ hồ sơ 5. Phụ lục Sổ tay Tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam CTF Ltd. CHƯƠNG IX. QUY TRÌNH THIẾT LẬP VÀ QUẢN LÝ HẠN MỨC ĐỐI VỚI CÁC TCTD