Khóa luận Pháp luật về chứng khoán và thị trường chứng khoán Việt nam - Thực trạng và phương hướng hoàn thiện

MỤC LỤC

Lời mở đầu 1

Chương I: Khái quát chung về chứng khoán và thị trường chứng khoán 3

I.Khái quát về chứng khoán 3

1.Các loại chứng khoán. 3

1.1.Cổ phiếu. 3

1.2.Trái phiếu. 3

2.Các chứng khoán phái sinh. 4

2.1.Chứng quyền. 4

2.2.Chứng khế. 5

2.3.Hợp đồng quyền lựa chọn. 6

2.4.Hợp đồng tương lai 7

2.5.Hợp đồng kỳ hạn 8

II.Bản chất và chức năng của thị trường chứng khoán 9

1. Bản chất của thị trường chứng khoán 9

2.Chức năng và nguyên tắc hoạt động của thị trường chứng khoán 9

2.1.Chức năng của thị trường chứng khoán 9

2.2.Nguyên tắc hoạt động của thị trường chứng khoán 11

III.Cơ cấu của thị trường chứng khoán 14

1.Căn cứ vào phương thức giao dịch 14

1.1.Thị trường sơ cấp 14

1.2.Thị trường thứ cấp 15

2.Phân loại theo tính chất đăng ký 15

2.1.Sở giao dịch chứng khoán 15

2.2.Thị trường OTC 16

3.Phân loại thị trường chứng khoán theo công cụ lưu thông 17

3.1.Thị trường cổ phiếu 17

3.2.Thị trường trái phiếu 17

3.3.Thị trường các chứng khoán phái sinh 17

IV.Đặc điểm và tình hình chứng khoán Việt Nam 17

1.Mô hình thị trường chứng khoán Việt Nam 17

1.1.Uỷ ban chứng khoán Nhà nước 18

1.2.Sở giao dịch chứng khoán 20

1.3.Tổ chức phụ trợ 21

1.4.Khối kinh doanh 23

1.5.Tổ chức phát hành 24

2.Thực trạng thị trường chứng khoán Việt Nam 25

Chương II:Thực trạng pháp luật về chứng khoán và thị trường chứng khoán Việt Nam 28

I. Một số văn bản pháp luật hiện hành về chứng khoán và thị trường chứng khoán của Việt Nam 28

1.Các văn bản trực tiếp điều chỉnh 28

2. Các văn bản pháp luật có liên quan 31

II.Thực trạng pháp luật về chứng khoán và thị trường chứng khoán Việt Nam

1.Một số vấn đề chung 32

1.1.Các thể chế về tài chính 32

1.2.Các thể chế về hành chính 33

1.3.Các quy định liên quan của pháp luật hình sự 34

1.4.Các quy định về giải quyết tranh chấp 34

1.5.Các quy định về giải thể phá sản công ty chứng khoán 35

2.Những vấn đề cụ thể 36

2.1.Cơ chế và hình thức phát hành chứng khoán 36

2.2.Về cơ cấu các loại thị trường 38

2.3.Còn thiếu bình đẳng về thuế trong đầu tư chứng khoán 40

2.4.Các tổ chức hoạt động kinh doanh chứng khoán 41

2.5.Khả năng tham gia của các tổ chức, cá nhân nước ngoài vào thị trường chứng khoán Việt Nam 42

2.6.Quy định về cách thức nhận lệnh của Công ty chứng khoán 46

2.7.Quản lý ngoại hối trong lĩnh vực chứng khoán 48

2.8.Quan hệ uỷ quyền trong giao dịch chứng khoán 49

2.9.Hoạt động tư vấn đầu tư chứng khoán 51

2.10.Một số vấn đề khác 53

III. Những điểm mới và những mặt còn hạn chế trong các Dự thảo sửa đổi của một số văn bản pháp luật về chứng khoán và thị trường chứng khoán Việt Nam. 55

1. Dự thảo Quyết định về quản lý ngoại hối đối với hoạt động đầu tư chứng khoán của các tổ chức và cá nhân nước ngoài 55

2. Dự thảo Nghị định thay thế Nghị định 48/NĐ - Chính phủ 56

Chương 3: Phương hướng hoàn thiện khung pháp luật về chứng khoán và thị trường chứng khoán Việt Nam 58

I. Phương hướng chung 58

II. Giải pháp cụ thể 59

1.Sự cần thiết phải xây dựng Luật Chứng khoán 59

1.1 .Hiệu lực pháp lý cao 59

1.2.Phạm vi điều chỉnh rộng 60

1.3.Giải quyết xung đột với văn bản quy phạm pháp luật khác 60

1.4.Hoàn thiện hệ thống pháp luật về kinh tế 61

2. Những căn cứ để tiến hành xây dựng Luật Chứng khoán 61

2.1.Quan điểm chỉ đạo của Đảng và Nhà nước về xây dựng khung pháp luật về chứng khoán và thị trường chứng khoán. 61

2.2.Tổng kết, đánh giá kết quả thực thi pháp luật về chứng khoán và thị trường chứng khoán. 63

2.3.Đánh giá thực trạng khung pháp luật về kinh tế 63

2.4.Tham khảo kinh nghiệm xây dựng Luật Chứng khoán ở một số nước 63

3. Những nội dung chính cần điều chỉnh trong Luật Chứng khoán 64

3.1.Những nội dung mang tính chất kế thừa 65

3.2.Một số nội dung cần có sự sửa đổi, bổ sung 65

a.Phạm vi điều chỉnh 65

b. Phát hành chứng khoán để niêm yết trên TTCK nước ngoài và cho phép chứng khoán nước ngoài niêm yết trên TTCK Việt Nam 66

c. Thị trường OTC 67

d. Hiệp hội chứng khoán 68

e. Hoà giải và giải quyết tranh chấp 68

f. Đối với hành vi mua bán khống 69

g. Bãi bỏ quy định bắt buộc phải qua phê duyệt của Thủ tướng chính phủ đối với việc mua cổ phần của cá nhân người nước ngoài 70

h. Đối với Công ty niêm yết 72

i. Đối với công ty chứng khoán 73

j. Một số nội dung khác 75

Kết luận 76

Tài liệu tham khảo 77