Luận văn Giải pháp hạn chế rủi ro trong thanh toán hàng xuất theo phương thức tín dụng chứng từ tại các ngân hàng thương mại Việt Nam

MỤC LỤC

Phần mở đầu . 1

Chương 1: Lý luận cơ bản về phương thức tín dụng chứng từ và rủi ro. 4

1. Giới thiệu về phương thức thanh toán tín dụng chứng từ.6

1.1. Khái niệm.6

1.2. Các bên liên quan.7

1.3. Những quy định quốc tế áp dụng trong phương thức tíndụng chứng từ

.8

1.4. Quy trình nghiệp vụ thanh toán tín dụng chứng từ.9

1.4.1. Giai đoạn mở L/C (opening phase).10

1.4.2. Giai đoạn thực hiện L/C (utilisation phase).11

1.5. Phân loại L/C.13

1.5.1. Phân loại theo nghĩa vụ và trách nhiệm:.13

1.5.2. Phân loại theo thời hạn thanh toán.13

1.5.3. Phân loại theo phương thức sử dụng.14

2. Rủi ro trong phương thức tín dụng chứng từ.19

2.1. Khái niệm rủi ro.19

2.2. Rủi ro trong phương thức tín dụng chứng từ.20

2.2.1. Rủi ro tín dụng.20

2.2.2. Rủi ro quốc gia.20

2.2.3. Rủi ro về nhà nhập khẩu.20

2.2.4. Rủi ro về nhà xuất khẩu.21

2.2.5. Rủi ro về ngân hàng.21

2.2.6. Rủi ro khác.21

Chương 2: Thực trạng rủi ro trong thanh toán hàng xuất theophương thức tín

dụng chứng từ tại các ngân hàng thương mại Việt Nam 21

1. Tình hình thanh toán xuất khẩu tại các ngân hàng thương mại Việt Nam.22

1.1. Sự phát triển của ngành ngân hàng.22

1.2. Tình hình thanh toán xuất khẩu.23

1.2.1. Một số thành tựu.25

1.2.2. Những mặt còn hạn chế.26

2. Quy trình nghiệp vụ thanh toán hàng xuất theo phương thức tín dụng chứng từ

tại các ngân hàng thương mại Việt Nam.26

2.1. Thông báo L/C, xác nhận L/C.26

2.2. Tiếp nhận, kiểm tra và gửi chứng từ đòi tiền.27

2.3. Chiết khấu chứng từ.29

2.3.1.Chiết khấu miễn truy đòi:.29

2.3.2. Chiết khấu truy đòi.29

3. Những rủi ro thường gặp trong thanh toán xuất khẩu theo phương thức tín dụng

chứng từ.30

3.1. Rủi ro trong quátrình thông báo L/C.31

3.2. Rủi ro trong quátrình thanh toán L/C.32

3.2.1. Rủi ro ngay trong những điều khoản, điều kiện của L/C.32

3.2.2. Rủi ro về ngân hàng mở.36

3.2.3. Rủi ro quốc gia, rủi ro pháp lý.37

3.2.4. Rủi ro người mua.40

3.3. Rủi ro trong việc xác nhận L/C.41

3.4. Rủi ro trong việcchiết khấu chứng từ.42

4. Nguyên nhân gây nên rủiro cho NHTM Việt Nam trong phương thức tín dụng

chứng từ.43

4.1. Do chính bản thân các NHTM Việt Nam.44

4.2. Do các đoanh nghiệp xuất khẩu Việt Nam.44

4.3. Do môi trường kinh tế chính trị.45

Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro trong thanh toán hàng xuất theophương thức

tín dụng chứng từ .46

1. Những giải pháp đối với bản thân các ngân hàng.47

1.1. Mở rộng quan hệ đại lý.47

1.2. Mở rộng quan hệ khách hàng, hướng dẫn, tư vấn và hỗ trợ nghiệp vụ .47

1.3.Nâng cao trình độ nghiệp vụ, thái độ làm việc của nhân viên.50

1.4. Đổi mới công nghệ và hoàn thiện quy trình nghiệp vụ.51

1.5. Bán và chuyển rủi ro.55

1.6. Các biện pháp kinh doanh ngoại tệ để hạn chế rủi ro tỷ giá.55

1.7. Phát triển công tác thu thập, lưu trữ, phân tích thông tin và dự báo, phòng

ngừa rủi ro.56

2. Những kiến nghị đối với nhà nước và ngân hàng nhà nước để phát triển xuất

nhập khẩu và phát triển thanh toán qua ngân hàng.58

2.1. Kiến nghị đối với nhà nước.58

2.3. Kiến nghị đối với ngân hàng nhà nước.59

Kết luận .61