Luận văn Một số đề xuất, kiến nghị về bảo đảm tiền vay của ngân hàng công thương Thanh Xuân

tăng lên rất nhiều so với các năm trước. Mức tăng trưởng nguồn vốn huy động năm 2002 đã đạt và vượt chỉ tiêu của NHCTVN giao. Cũng trong năm 2002 có thời kỳ lãi suất huy động của NHCT thấp hơn so với lãi suất của một số ngân hàng khác nhưng nguồn huy động của chi nhánh vẫn tăng trưởng ổn định, đáp ứng tốt nhu cầu đầu tư tín dụng cho các doanh nghiệp. Tiếp tục mở rộng mạng lưới huy động tiết kiệm đến các địa bàn dân cư trong quận Thanh Xuân. Năm 2001, chi nhánh đã khai trương 2 quỹ tiết kiệm (số 78 và 79), năm 2002 khai trương thêm 3 quỹ tiết kiệm (số 80, 81 và 82) đưa tổng số quỹ tiết kiệm của chi nhánh lên 13 quỹ, đáp ứng nhu cầu gửi tiền của nhân dân trong quận Thanh Xuân. Từng bước hiện đại hoá công nghệ, trong năm chi nhánh đã chuyển 3 quỹ tiết kiệm sang giao dịch tức thời (số 31, 44, 47), rút ngắn thời gian giao dịch, chính xác trong thanh toán, tạo niềm tin đối với khách hàng đến giao dịch; từng bước cải thiện công nghệ trong giao dịch, thực hiện văn minh trong hoạt động ngân hàng. Có thể nói, trong công tác huy động vốn, mặc dù không tạo cho mình ưu thế về mặt lãi suất huy động song do thường xuyên coi trọng chất lượng dịch vụ kết hợp tốt chính sách khách hàng nên nguồn vốn huy động của chi nhánh tăng đều, đảm bảo cân đối vốn, tạo thế chủ động cho hoạt động kinh doanh. Công tác quản lý tiền gửi dân cư được chi nhánh thực hiện thường xuyên, nghiêm túc thông qua công tác kiểm tra dưới nhiều hình thức. Qua đó đã khắc phục được những sai sót, đảm bảo an toàn tuyệt đối nguồn tiền gửi dân cư và các giấy tờ in quan trọng, nâng cao uy tín của NH đối với khách hàng. 2.1.2.2. Hoạt động kinh doanh đối ngoại. Hoạt động kinh doanh ngoại tệ năm 2002 gặp rất nhiều khó khăn: nguồn ngoại tệ khan hiếm, tỷ giá các loại ngoại tệ, đặc biệt là đô la Mỹ thay đổi với biên độ lớn, cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng gay gắt. Do đó mục tiêu kinh doanh ngoại tệ nhằm mục đích đa dạng hoá nghiệp vụ kinh doanh, quan trọng hơn là tăng trưởng dư nợ, giữ vững và củng cố quan hệ kinh doanh giữa ngân hàng và khách hàng, không hoàn toàn lấy lãi kinh doanh làm tiêu chí mà vì hiệu quả chung của cả chi nhánh. Doanh số mua ngoại tệ năm 2002 đạt 52.980.241 USD và nhiều loại ngoại tệ khác như EUR, HKD... tăng gấp 2 lần so với 2001. Doanh số bán ra 53.832.480 USD, tăng 3.647.368 USD so với năm 2001. Nghiệp vụ mở và thanh toán L/C nhập khẩu: năm 2002 phát hành 154 L/C trị giá 30.867.593 USD và ngoại tệ khác quy đổi, bằng 255,3% so với năm 2001, số món bằng 157% so với năm 2001, giá trị thanh toán 17.699.000 USD và ngoại tệ khác quy đổi, bằng 148,14% so với năm 2001. Năm 2002 ngân hàng thực hiện nhờ thu 45 món so với 29 món năm 2001 trị giá 668.946 USD so với 321.755 USD năm 2001. Như vậy số món tăng gấp rưỡi và giá trị tăng gấp đôi. Chuyển tiền đi nước ngoài năm 2002 là 240 món, trị giá 868.220 USD. Chi trả kiều hối năm 2002 đạt 232 món trị giá 2.486.000 USD, năm 2001 là 145 món trị giá 2.315.933 USD. Có thể nhận thấy trong những năm gần đây, ngân hàng đã tăng dần các phương thức thanh toán quốc tế khác làm tăng thu nhập và lợi nhuận của ngân hàng. Điều đó cũng chứng tỏ ngân hàng đang hoà nhập với quốc tế và niềm tin của khách hàng dành cho ngân hàng ngày càng cao. Công tác tư vấn, hướng dẫn khách hàng áp dụng và thực hiện các phương tiện thanh toán thương mại quốc tế có lợi cho khách hàng và an toàn vốn được chi nhánh đặc biệt quan tâm. Công tác thanh toán quốc tế không ngừng được nâng cao, kiểm tra các bộ chứng từ nhanh chóng, chính xác, thường xuyên tư vấn tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng, phong các giao dịch văn minh lịch sự. 2.1.2.3. Công tác kế toán – tài chính. Với công nghệ hiện đại, phong cách giao dịch tận tình, trong năm 2002 số lượng khách hàng đến giao dịch và chuyển tiền tăng 426 khách hàng so với năm 2001, khối lượng luân chuyển qua ngân hàng 21.643.145 triệu đồng, tăng 3.384.333 triệu đồng so với năm 2001, tương đương 119.45%. Công tác kế toán – tài chính chấp hành tốt chế độ, pháp lệnh kế toán quy định; đảm bảo kịp thời, chính xác, trung thực, việc ghi chép kế toán hợp lệ, hợp pháp. Phối hợp với nghiệp vụ tín dụng thu nợ, thu lãi kịp thời, chính xác. Thực hiện nghiêm túc các quy chế về quỹ, bảo đảm thanh toán và ký quỹ bắt buộc, tiết kiệm chi tiêu theo nội dung và kế hoạch của ngân hàng cấp trên. Công tác quyết toán năm hoàn thành tốt, các báo biểu kế toán thực hiện báo cáo về ngân hàng công thương Việt Nam trước giờ quy định. Phong cách thái độ tiếp khách được chú trọng nâng cao, do đó lượng khách hàng về giao dịch với chi nhánh tăng 156 tài khoản so với năm 2001. Công tác thông tin điện toán đã triển khai kịp thời chế độ hạch toán dự thu, dự trả từ tháng 3/ 2001, triển khai chương trình mới báo cáo tức thời về ngân hàng Nhà nước, thực hiện chương trình chuyển đổi 12 loại ngoại tệ về đồng EUR. Đặc biệt đã có sự nghiên cứu phối hợp giữa các phòng Kế toán tài chính – Quản lý tiền gửi dân cư – Kinh doanh giúp khách hàng giao dịch tiện lợi hơn. 2.1.2.4. Hoạt động tín dụng. Bảng 2: Tình hình sử dụng vốn qua các năm. Chỉ tiêu Năm 2000 Năm 2001 Năm 2002 Tổng các khoản đầu tư, cho vay - VNĐ - Ngoại tệ Tổng các khoản đầu tư, cho vay - Đầu tư trái phiếu Chính phủ - Uỷ thác cho vay - Cho vay nền kinh tế: + Cho vay trung, dài hạn + Cho vay ngắn hạn - Cho vay nền kinh tế: + Cho vay ngoài quốc doanh + Cho vay quốc doanh 436.115 382.672 53.443 436.115 5.532 0 430583 77.608 352.975 430583 18.730 411.853 750.649 657.649 93.000 750.649 18 87.924 662.707 151.650 511.057 662.707 24.020 638.687 1.034.9222 958.594 76.328 1.034.9222 3.589 80.649 950.684 257.594 693.090 950.684 72.515 878.169 (đơn vị: triệu đồng) (Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh ngân hàng công thương T.Xuân) Các khoản đầu tư và cho vay năm 2002 đã đạt được mục tiêu tăng trưởng của ngân hàng công thương Việt Nam, vừa đáp ứng đầy đủ kịp thời vốn phục vụ sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, vừa đáp ứng yêu cầu đặt ra của ngân hàng, hoà chung bước tiến của cả nền kinh tế trong công cuộc công nghiệp hoá- hiện đại hoá đất nước. Các khoản đầu tư và cho vay năm 2002 tăng 284.273 triệu đồng so với năm 2001, tương đương 161.85%. Trong đó: - Các khoản đầu tư đạt 80.684 triệu đồng, chủ yếu là uỷ thác cho vay đối với Công ty tài chính công nghiệp tàu thuỷ, một dịch vụ mới lần đầu tiên được Ngân hàng Nhà nước và ngân hàng công thương Việt Nam cho phép chi nhánh Thanh Xuân được thực hiện từ năm 2001. Thông qua Công ty tài chính công nghiệp tàu thuỷ, ngân hàng đã đầu tư đóng 2 con tàu 6.300 tấn và một tàu 11.500 tấn. Vốn vay thực sự đáp ứng kịp thời, hiệu quả góp phần nâng cao năng lực và hiện đại hoá ngành vận tải biển Việt Nam theo đúng chủ trương chỉ đạo đã được Thủ tướng Chính phủ phê duyệt và yêu cầu triển khai khẩn trương. - Cho vay nền kinh tế đạt 950.684 triệu đồng, tăng 287.977 triệu đồng so với năm 2001, tương đương 164,27%. Trong đó cho vay bằng VNĐ đạt 874.357 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 91,86% tổng dư nợ cho vay nền kinh tế, tăng 303.645 triệu đồng so với năm 2001, tương đương 134.82%. + Cho vay ngắn hạn đạt 693.090 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 72,9% tổng dư nợ cho vay nền kinh tế, tăng 182.033 triệu đồng so với năm 2001, tốc độ tăng 135,61%. + Cho vay trung và dài hạn 257.594 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 27,1% tổng dư nợ cho vay nền kinh tế, tăng 105.944 triệu đồng so với năm 2001, tương đương 169,85%. Trong năm 2002, tình trạng cạnh tranh ngày càng gay gắt, quyết liệt và diễn ra từng ngày giữa các ngân hàng thương mại về lãi suất cho vay, phí chuyển tiền, nới lỏng điều kiện tín dụng nhằm lôi kéo khách hàng, tăng thị phần đầu tư tín dụng. Ngân hàng công thương Thanh Xuân với nhiều biện pháp chủ động, đoán trước thời cơ, linh hoạt trong việc vận dụng chính sách khách hàng đã giữ vững và không ngừng tăng thị phần đầu tư tín dụng, tập trung xử lý triệt để các khoản nợ quá hạn khó đòi. Nợ khó đòi năm 2001 là 199 triệu VNĐ, đã giảm xuống nhiều so với 1274 triệu VNĐ năm 2000 và 4267 triệu VNĐ năm 1999. Đến năm 2002 thì nợ khó đòi chỉ còn là 0. Tỷ lệ nợ quá hạn năm 2000 là 0,29%, đến năm 2001 chỉ còn là 0,0265 trên tổng dư nợ và năm 2002 còn 0%. Điều này cũng có thể lý giải bởi ngân hàng mới thành lập được 5 năm nên phát sinh nợ khó đòi còn ít, song cần phải nói ở đây chính là khả năng giải quyết rất tốt các khoản nợ khó đòi phát sinh từ khi còn là phòng giao dịch Thượng Đình thuộc chi nhánh Đống Đa. Với kết quả này, chi nhánh đã dần khẳng định vị thế, uy tín, chứng tỏ sức cạnh tranh to lớn của mình trên thương trường. Công tác điều hành vốn kinh doanh luôn được quan tâm, định mức tồn tiền gửi tại ngân hàng Nhà nước vừa đủ nhu cầu thanh toán cho khách hàng, vừa đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn một cách triệt để, không để tình trạng thừa hoặc thiếu vốn. 2.2. Thực trạng bảo đảm tiền vay tại chi nhánh ngân hàng công thương Thanh xuân. 2.2.1. Cơ sở pháp lý của bảo đảm tiền vay trong cho vay của chi nhánh. Với đặc trưng của một ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng công thương Thanh Xuân cũng phải vận hành trong một môi trường pháp lý chặt chẽ do các cơ quan pháp quyền của Nhà nước đặt ra. Mặc dù hệ thống ngân hàng Việt Nam được hình thành từ khá lâu nhưng pháp luật về bảo đảm tiền vay vẫn còn khá trẻ. Điều này cũng được lý giải bởi đòi hỏi của từng giai đoạn lịch sử. Trước tháng 7/1989, với đặc trưng của một nền kinh tế còn nặng về bao cấp, các biện pháp bảo đảm tiền vay chưa được quy định. Hai pháp lệnh ngân hàng ra đời sau đó đã tạo cơ sở pháp lý cho ngân hàng thu hồi nợ. Chi nhánh ngân hàng công thương Thanh Xuân chính thức thành lập từ ngày 20/2/1999. Giai đoạn này công tác bảo đảm tiền vay chịu sự điều chỉnh trực tiếp của Nghị định 178/1999/NĐ-CP về bảo đảm tiền vay của các tổ chức tín dụng và Thông tư số 06/TT-NHNN1 ngày 04/4/2000 của Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn thực hiện nghị định 178/1999/NĐ-CP. Đây có thể nói là trọng tâm của các văn bản pháp luật liên quan đến bảo đảm tiền vay hiện nay. Nghị định 178/1999/NĐ-CP được Thủ tướng Chính phủ ban hành ngày 29/12/1999, gồm 7 chương, 39 điều về bảo đảm tiền vay của các tổ chức tín dụng. Đây là một văn bản pháp luật rất quan trọng nhằm thực hiện các quy định của Luật các tổ chức tín dụng, Bộ luật dân sự, Luật đất đai và các văn bản pháp luât khác có liên quan. Sau một thời gian thực hiện đã bộc lộ những điểm chưa phù hợp với thực tế nên Chính phủ đã bổ sung một số giải pháp về bảo đảm tiền vay tại Nghị quyết số 11/2000/NQ-CP ngày 31/7/2000 trong đó quy định về thế chấp giá trị quyền sử dụng đất của các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài. Nghị định 178/1999/NĐ-CP và các văn bản pháp luật về bảo đảm tiền vay được ban hành trong năm 2000, 2001, 2002 là bước đổi mới căn bản so với trước đây, thống nhất với các văn bản quy phạm pháp luật có liên quan, tạo hành lang pháp lý cho hoạt động của ngân hàng. Theo đó các biện pháp bảo đảm tiền vay được quy định phù hợp với điều kiện thực tế đầu tư, sản xuất kinh doanh và đời sống trong nước, tiếp cận thông lệ quốc tế; quyền chủ động của các tổ chức tín dụng và trách nhiệm của khách hàng vay trong giao dịch bảo đảm và xử lý tài sản bảo đảm được quy định cụ thể, tạo điều kiện cho việc mở rộng tín dụng an toàn, hiêu quả. Tuy nhiên, một thực tế là hiện nay có một số văn bản quy phạm pháp luật được các cơ quan Nhà nước có thẩm quyền ban hành, thậm chí kể cả các Bộ luật, sau một thời gian thực hiện cần phải bổ sung cho phù hợp với điều kiện thực tế. Nghị định 178/1999/NĐ-CP cũng không nằm ngoài thực tế đó. Việc tổ chức thực hiện chưa có sự đồng bộ, chưa có sự trao quyền chủ động và sự tự chịu trách nhiệm cao cho các tổ chức tín dụng, một số quy định về bảo đảm tiền vay chưa phù hợp với điều kiện thực tế. Hơn thế nữa, thời gian gần đây các cơ quan Nhà nước có thẩm quyền ban hành một số văn bản quy phạm pháp luật, ký kết hiệp định quốc tế, trong đó có quy định liên quan đến bảo đảm tiền vay của các tổ chức tín dụng cần được bổ sung vào Nghị định 178/1999/NĐ-CP như: Luật sửa đổi bổ sung một số điều của Luật đầu tư nước ngoài tại Việt nam, Hiệp định thương mại Việt- Mỹ… Trong thời gian sắp tới, có thể Nghị định 178/1999/NĐ-CP sẽ được thay thế bởi một văn bản quy phạm pháp luật mới. Nhưng cho đến nay chúng ta có thể thấy được những ưu điểm của Nghi định này đã phát huy tác dụng và đã thực sự trở thành cơ sở cho việc thực hiện công tác bảo đảm tiền vay của các ngân hàng thương mại nói chung, ngân hàng công thương Thanh Xuân nói riêng. 2.2.2. Thực trạng các loại bảo đảm tiền vay của khách hàng. 2.2.3.1. Các khoản vay có tài sản bảo đảm. Để thực hiện được trọn vẹn nguyên tắc hoàn trả, ngoài việc thẩm định dự án, thẩm định khách hàng một cách chặt chẽ, xây dựng quy trình cho vay khoa học, ngân hàng còn chú trọng áp dụng các biện pháp phòng ngừa, trong đó “cho vay có bảo đảm bằng tài sản” được xem là một yếu tố quan trọng. Xét về mặt lý thuyết, biện pháp này là an toàn trong hoạt động cho vay bởi ngoài nguồn thu có được do kết quả của dự án mang lại, trong một số trường hợp, khoản vay còn được bảo đảm bằng các tài sản dưới hình thức thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh bằng tài sản của người thứ ba. Ngân hàng có quyền đem bán, chuyển nhượng các tài sản này trên thị trường để thu hồi lại tiền cho vay nếu người vay không trả nợ đúng hạn. Trên thực tế, trong những năm gần đây, khi tài sản và vốn tích luỹ từ nội bộ doanh nghiệp và hộ gia đình thấp, hoạt động của thị trường bất động sản có nhiều biến động gây khó khăn cho công tác bảo đảm bằng tài sản của ngân hàng, các định chế pháp lý về quyền sở hữu đang từng bước được hoàn thiện và chưa được triển khai trên diện rộng, thì việc phòng ngừa nói trên không còn phát huy hiệu quả như mong muốn thậm chí còn gây tác động không tốt. Trong quá trình đó, việc ra đời của một loạt các văn bản về bảo đảm tiền vay đã từng bước phá bỏ những rào cản, tạo điều kiện để đề cao tính tự chủ, tự quyết định, tự chịu trách nhiệm của các tổ chức tín dụng. Ngân hàng công thương Thanh Xuân trong quá trình thực hiện công tác bảo đảm tiền vay do đó cũng gặp nhiều thuận lợi song cũng vấp phải một số khó khăn nhất định xét trên quan điểm bảo đảm tiền vay. Hiện nay chi nhánh đang áp dụng cả 4 biện pháp bảo đảm bằng tài sản theo quy định của Nghị định 178/1999/NĐ-CP là cầm cố, thế chấp, bảo lãnh bằng tài sản của người thứ ba và bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay. Theo quy định hiện nay quyền chủ động có áp dụng bảo đảm bằng tài sản hay không là thuộc về ngân hàng. Chi nhánh đã chủ động áp dụng bảo đảm bằng tài sản đối với tất cả các khách hàng ngoài quốc doanh, ngoài ra chi nhánh cũng áp dụng cả đối với một số doanh nghiệp quốc doanh khi cần thiết. Có thể nói đối tượng khách hàng chủ yếu của chi nhánh là các doanh nghiệp quốc doanh, bên cạnh đó ngân hàng cũng đang hướng tới đối tuợng khách hàng tiềm năng là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Đó cũng là xu thế phát triển tất yếu của nền kinh tế thị trường, điều này được thể hiện rõ qua mức cho vay ngày càng tăng đối với các doanh nghiệp này. Bảng 3: Tình hình cho vay phân theo các biện pháp bảo đảm bằng tài sản năm 2002: Chỉ tiêu Dư nợ cho vay Doanh số Tỷ trọng(%) Tổng 164.619 Bảo đảm bằng tài sản của khách hàng 121.552 73,84 Bảo đảm bằng tài sản của bên thứ ba 4.127 2,51 Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay 38.940 23,65 (đơn vị: triệu đồng) (Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh ngân hàng công thương T. Xuân) (Các khoản cho vay trên đều là những khoản vay trên 50 triệu đồng). Như vậy trong cho vay có bảo đảm bằng tài sản thì cho vay có bảo đảm bằng tài sản của chính khách hàng vẫn chiếm tỷ trọng lớn hơn cả. Đây là điều dễ hiểu và có thể được lý giải như sau: Thứ nhất: Các biện pháp cầm cố, thế chấp tỏ ra thông dụng hơn cả. ở Việt Nam, cầm cố, thế chấp đã tồn tại từ rất lâu trong các giao dịch kinh tế và dân sự. Chính vì vậy mà thế chấp và cầm cố tỏ ra gần gũi hơn với các chủ thể kinh tế, đặc biệt trong quan hệ đi vay với ngân hàng. Mặt khác, cũng đã có các quy định từ lâu về thế chấp và cầm cố, còn bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay mới chỉ được quy định cụ thể, rõ ràng hơn kể từ Nghị định 178- NĐ/CP. Thứ hai: Sự phát triển tất yếu của nền kinh tế. Hiện nay Nhà nước hầu như không còn bao cấp hay chỉ định đối với ngân hàng phải cho vay như trước kia nữa, do đó ngân hàng hoàn toàn có thể lựa chọn biện pháp bảo đảm. Đối với các doanh nghiệp quốc doanh thì cầm cố và thế chấp đã trở nên rất phổ biến do yếu tố lịch sử để lại. Còn đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh thì tài sản của họ thường là đất đai, máy móc thiết bị, nhà xưởng, giấy tờ có giá mà những tài sản này lại rất thích hợp với việc cầm cố, thế chấp. Bên cạnh đó thì các biện pháp này có thủ tục ít đòi hỏi như những loại hình bảo đảm khác. Bảng 4: Doanh số cho vay qua các năm: (đơn vị: triệu đồng) Chỉ tiêu tiêutiêu Năm 2000 Năm 2001 Năm 2002 Doanh số Mức tăng Doanh số Mức tăng(%) Doanh số Mức tăng(%) Doanh số cho vay 1.030.142 - 1.158.267 12 1.457.508 26 (Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh ngân hàng công thương T.Xuân) Như vậy doanh số cho vay qua các năm liên tục tăng, đáp ứng yêu cầu tăng trưởng tín dụng của ngân hàng. Trong sự tăng trưởng này, cả tín dụng cho các doanh nghiệp quốc doanh và các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đều tăng trưởng. Bảng 5: Tình hình dư nợ cho vay đối với các thành phần kinh tế. (đơn vị: triệu đồng) Chỉ tiêu Năm 2000 Năm 2001 Năm 2002 Dư nợ Tỷ trọng(%) Dư nợ Tỷ trọng(%) Dư nợ Tỷ trọng(%) Cho vay KTNQD 18.730 4,35 24.020 3,6 72.515 7,6 Cho vay KTQD 411.853 95,65 638.687 96,3 878.169 92,4 Tổng 430.583 662.707 950.684 (Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh ngân hàng công thương T.Xuân) Như đã đề cập, đối tượng phục vụ chủ yếu của ngân hàng là các doanh nghiệp quốc doanh. Mặc dù năm 2002, lượng cho vay khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tăng lên đáng kể (bằng 302% năm 2001) nhưng tỷ trọng của nó trong tổng dư nợ vẫn rất nhỏ, chỉ chiếm 7,6% tổng dư nợ. Điều này cho thấy khu vực kinh tế quốc doanh trong những năm sắp tới vẫn là động lực thúc đẩy cho hoạt động của ngân hàng, bên cạnh đó ngân hàng cũng sẽ chú trọng đến đối tượng khách hàng ngoài quốc doanh. Tuy nhiên vấn đề ở đây là mặc dù lượng cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh không lớn nhưng tỷ trọng dư nợ cho vay có bảo đảm bằng tài sản ở khu vực này lại rất lớn. Bằng chứng là tất cả các doanh nghiệp ngoài quốc doanh khi vay vốn ngân hàng đều phải có tài sản bảo đảm, số còn lại là một số khoản vay của các doanh nghiệp quốc doanh. Bảng sau đây sẽ cho thấy tỷ lệ giữa cho vay các thành phần kinh tế và cho vay có tài sản bảo đảm. Bảng 6: Mối liên hệ giữa cho vay các thành phần kinh tế Chỉ tiêu Dư nợ Tỷ trọng trong tổng dư nợ (%) Tổng cho vay có tài sản bảo đảm 164.619 17,33 Cho vay KTNQD có tài sản bảo đảm 72.515 7,63 Cho vay KTQD có tài sản bảo đảm 92.104 9,7 và cho vay có tài sản bảo đảm năm 2002. (đơn vị: triệu đồng) (Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh ngân hàng công thương T.Xuân) Mặc dù với quy định hiện nay thì ngân hàng có quyền chủ động áp dụng cho vay có bảo đảm bằng tài sản đối với mọi đối tượng khách hàng nếu ngân hàng thấy cần thiết nhưng các doanh nghiệp quốc doanh một phần vẫn được ảnh hưởng của uy tín từ trước, lại là khách hàng truyền thống và là đối tượng khách hàng chính của ngân hàng nên lượng vay có tài sản bảo đảm đối với họ chỉ chiếm 10,48% trong dư nợ cho vay đối với thành phần kinh tế này và chỉ chiếm 9,7% trong tổng dư nợ cho vay đối với nền kinh tế. Bảng 7: Tình hình cho vay phân theo thời hạn. Chỉ tiêu Năm 2000 Năm 2001 Năm 2002 Doanh số Mức tăng(%) Doanh số Mức tăng(%) Doanh số Mức tăng(%) Cho vay ngắn hạn 352.975 - 511.057 45 693.090 36 Cho vay trung và dài hạn 77.608 - 151.650 95 257.594 70 Tổng dư nợ 430.583 - 662.707 54 950.684 43 (đơn vị: triệu đồng) (Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh ngân hàng công thương T.Xuân) Bảng 8: Tình hình thu nợ và nợ quá hạn qua các năm. Chỉ tiêu Năm 2000 Năm 2001 Năm 2002 Thu nợ 972.773 843.774 1.304.606 Nợ quá hạn 1.274 199 0 Nợ quá hạn/ Tổng dư nợ (%) 0,29 0,026 0 (đơn vị: triệu đồng) (Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh ngân hàng công thương T. Xuân) Qua các bảng số liệu trên, cho vay ngắn hạn nền kinh tế năm 2002 chiếm 73% dư nợ cho vay, do đó một lượng khá lớn tiền vay sẽ đến hạn trả nợ vào năm 2003. Hiện nay chưa có báo cáo cụ thể nhưng theo như thống kê thì quý I năm 2003 không có khoản vay nào phát sinh nợ quá hạn. Mặt khác, tỷ lệ nợ quá hạn của chi nhánh qua các năm đều rất nhỏ và 100% là thuộc thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, năm 2002 tỷ lệ này bằng 0. Các khoản nợ quá hạn đều là những khoản phát sinh từ khi chi nhánh còn là phòng giao dịch Thượng Đình của ngân hàng công thương Đống Đa và đã được xử lý hết, các khoản cho vay tại ngân hàng sau đó đều không phát sinh nợ quá hạn. Điều này chứng tỏ khả năng bảo đảm bằng tài sản cho các khoản vay của ngân hàng là an toàn và hiệu quả. Có được điều này một phần là nhờ công tác xét duyệt cho vay xét trên khía cạnh bảo đảm tiền vay ở một số mặt như: định giá tài sản bảo đảm, mức cho vay tối đa theo hiện giá của tài sản, theo dõi kiểm soát tài sản bảo đảm, cụ thể như sau: ã Về loại hình tài sản bảo đảm. Theo hướng dẫn của thông tư số 06/2000/TT-NHNN1 ngày 04/4/2000 thì tài sản bảo đảm rất đa dạng, song do đặc điểm môi trường hoạt động hiện nay của ngân hàng công thương Thanh Xuân mà tài sản bảo đảm của chi nhánh đang được áp dụng gồm một số loại cụ thể như sau: Nhóm 1: Máy móc thiết bị, nguyên vật liệu, hàng tiêu dùng. Nhóm 2: VNĐ, ngoại tệ, trái phiếu, cổ phiếu, chứng chỉ tiền gửi. Nhóm 3: Nhà ở, công trình xây dựng, tài sản khác gắn liền với đất. Nhóm 4: Quyền sử dụng đất. ã Về xác định giá trị tài sản bảo đảm. Theo quy định, tài sản bảo đảm tiền vay phải được xác định tại thời điểm ký kết hợp đồng tín dụng, việc xác định giá trị tài sản tại thời điểm này chỉ để làm cơ sở xác định mức cho vay của tổ chức tín dụng chứ không áp dụng khi xử lý thu hồi nợ. Đối với tài sản bảo đảm tiền vay không phải là quyền sử dụng đất, việc xác định giá trị tài sản bảo đảm do chi nhánh thoả thuận với khách hàng. Cũng như đa phần các ngân hàng và chi nhánh khác, việc xác định giá trị tài sản bảo đảm là do Hội đồng tín dụng của chi nhánh thực hiện mà không có sự tham gia của cơ quan chuyên môn. Đối với tài sản thế chấp là quyền sử dụng đất, việc định giá trị chi nhánh được thực hiện hết sức nghiêm túc, trên cơ sở căn cứ vào nhiều yếu tố như: khung giá do Uỷ ban nhân dân thành phố quy định, đơn giá xây dựng cơ bản, giá tài sản thế chấp tại thời điểm thế chấp trên thị truờng tại thời điểm thế chấp và giá trị còn lại trên sổ sách kế toán theo chế độ hạch toán kế toán do Bộ tài chính quy định… kết hợp với việc cán bộ tín dụng tự chịu trách nhiệm xuống cơ sở xem xét đánh giá thực trạng. Mức giá được đưa ra có sự thoả thuận và đồng ý của bên khách hàng vay. Việc xác định giá trị tài sản bảo đảm làm cơ sở để xác định mức cho vay đã được thực hiện rất chặt chẽ. Cụ thể về giá trị các loại tài sản được xác định làm cơ sở cho vay đựoc thể hiện ở bảng sau: Bảng 9: Giá trị các loại tài sản cầm cố thế chấp năm 2002: (đơn vị: triệu đồng) Nhóm tài sản Giá trị tài sản bảo đảm Số tiền cho vay Số tiền cho vay/Giá trị tài sản bảo đảm (%) 1 45.232 - - 2 134.246 - - 3 118.065 - - 4 25.790 - - Tổng 323.333 164.619 51 (Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh ngân hàng công thương T.Xuân) Như vậy xét tổng thể thì lượng cho vay chỉ bằng 51% giá trị tài sản bảo đảm tại thời điểm cho vay. Điều này thể hiện tính an toàn trong xét duyệt cho vay của ngân hàng trên phương diện bảo đảm tiền vay nhưng vẫn bảo đảm cho nhu cầu vốn của khách hàng. Trong các loại tài sản bảo đảm thì loại 2 và loại 3 chiếm tỷ trọng cao nhất. Điều này dễ hiểu bởi đó là những tài sản thông dụng nhất cho việc bảo đảm tiền vay. ã Về thủ tục: Hợp đồng bảo đảm bằng tài sản giữa chi nhánh và khách hàng được lặp thành văn bản riêng theo mẫu của ngân hàng công thương Việt Nam gọi là hợp đồng bảo đảm và được chứng thực của công chứng Nhà nước. Đối với các động sản là máy móc, thiết bị không được lắp đặt gắn liền với nhà xưởng, công trình xây dựng; các tài sản khác không gắn liền với đất mà các tài sản này không có giấy chứng nhận quyền sở hữu đang dùng để sản xuất kinh doanh nếu được chi nhánh nhận cầm cố thì doanh nghiệp phải có giấy tờ chứng minh tài sản đó thuộc quyền sở hữu hợp pháp và phải giao cho ngân hàng giữ giấy tờ này và khách hàng giữ tài sản để tiếp tục sản xuất kinh doanh. Đối với các phương tiện vận tải đã có giấy chứng nhận quyền sở hữu thì doanh nghiệp phải giao bản chính các giấy tờ đó cho chi nhánh giữ. Tài sản bảo đảm phải thuộc quyền sở hữu của khách hàng vay, bên bảo lãnh và phải có giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu nếu pháp luật có quy định. Đối với quyền sử dụng đất thì phải có giấy chứng nhận quyền sử dụng đất. ã Về theo dõi, kiểm tra tài sản bảo đảm. Đối với các loại tài sản bảo đảm đựơc giao cho khách hàng giữ, cán bộ tín dụng của chi nhánh thưòng xuyên xem xét