Luận văn Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tại quỹ tín dụng trung ương chi nhánh An giang

khách hàng. Ngoài ra công tác huy động cũng là vấn đề luôn gắn liền với sự tồn tại của tổ chức tín dụng, một TCTD hoạt động có hiệu quả thì phải có chính sách huy động vốn và vận dụng vốn huy động để đầu tư sao cho có hiệu quả. Để hiểu được công tác huy động vốn của các TCTD như thế nào ta đi vào phần phân tích khái quát hoạt động huy động vốn của chi nhánh QTD Trung ương An Giang qua 3 năm (2006 – 2008) như sau: LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Lê Phước Hương 27 SVTH: Nguyễn Thị Phương Dung Bảng 4.2: CƠ CẤU NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG CỦA CN. QTD TW AN GIANG QUA 3 NĂM (2006 -2008) ĐVT: Triệu đồng Năm 2007/2006 2008/2007 Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Số tiền % Số tiền % 1.TG. QTDND cơ sở 23.715 57.019 11.110 33.304 140,43 - 45.909 - 80,52 TG không kỳ hạn 2.966 2.636 3.171 -330 -11,12 535 20,29 TG có kỳ hạn 20.749 54.383 7.939 33.634 162,09 - 46.444 - 85,40 2.HĐ ngoài hệ thống 25.082 38.465 11.516 13.383 53,35 - 26.949 - 70,06 - Tiền gửi dân cư 7.931 8.292 8.274 361 4,55 -18 - 0,22 Không kỳ hạn 152 406 103 254 167,11 -303 -74,63 Có kỳ hạn 7.779 7.886 8.171 107 1,37 285 3,61 -Tiền gửi các TCTD 17.151 29.291 1.806 12.140 70,78 - 27.485 - 93,83 Không kỳ hạn 0 9.291 1.806 9.291 - - 7.485 - 80,56 Có kỳ hạn 17.151 20.000 0 2.849 16,61 - 20.000 -100,0 -Tiền gửi các TCKT - 882 1.436 882 - 554 62,81 Tổng vốn huy động 48.797 95.484 22.626 46.687 95,67 -72.858 -76,30 (Nguồn: Phòng kế toán- Ngân quỹ chi nhánh QTD TW An Giang) 0 10000 20000 30000 40000 50000 60000 Triệu đồng 2006 2007 2008 TG. QTDND cơ sở Tiền gửi dân cư Tiền gửi các TCTD Tiền gửi các TCKT Hình 4.2: Tình hình huy động vốn của chi nhánh QTD TW An Giang qua 3 năm (2006 – 2008) LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Lê Phước Hương 28 SVTH: Nguyễn Thị Phương Dung Nhìn chung nguồn vốn huy động của chi nhánh Quỹ tín dụng Trung ương An Giang qua tăng trưởng chưa đều qua 3 năm. Vốn huy động năm 2007 là 95.484 triệu đồng tăng 46.687 triệu đồng (tương đương tăng 95,67%), mức tăng trưởng này khá cao so với năm 2006. Nhưng đến năm 2008 thì vốn huy động cũng đã giảm đi rất nhiều so với năm 2007, vốn huy động năm 2008 là 22.626 triệu đồng giảm 72.858 triệu đồng ( tương đương giảm 76,30%) so với năm 2007. Nguyên nhân nguồn vốn huy động của chi nhánh Quỹ tín dụng Trung ương An Giang không ổn định qua 3 năm được thể hiện cụ thể qua các chỉ tiêu sau:  Vốn điều hòa (Tiền gửi của các Quỹ tín dụng Nhân dân cơ sở) Trong nguồn vốn huy động của chi nhánh QTD TW An Giang thì nguồn vốn huy động từ tiền gửi của các QTD cơ sở là nguồn huy động chủ yếu, nguồn vốn này luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn huy động. Cụ thể, tiền gửi từ QTDND cơ sở như sau: năm 2007 là 57.019 triệu đồng tăng 33.304 triệu đồng ( tương đương tăng 140,43%). Nguyên nhân năm 2007 tăng so với 2006 là do tình hình kinh tế ở 2 tỉnh An Giang và Đồng Tháp tương đối ổn định, hoạt động sản xuất kinh doanh của người dân trên địa bàn ngày càng phát triển, đời sống người dân ngày càng được nâng lên, thu nhập ngày càng cao, do đó nhu cầu tích lũy tiền nhằm phục vụ cho mục đích tiêu dùng trong tương lai gia tăng và do trong thời gian này các QTD cở sở này có mức lãi suất huy động hấp dẫn nên số vốn huy động của các QTD cơ sở này tăng lên đáng kể và những QTDND cơ sở do những năm đầu mới thành lập thì theo qui định là phải gửi lại cho Chi nhánh quản lý họ và do chi nhánh QTD TW An Giang là Chi nhánh quản lý nguồn vốn ở 2 tỉnh An Giang và Đồng Tháp nên chi nhánh QTD TW An Giang có lượng tiền gửi của các QTD cơ sở tăng lên đáng kể. Nhưng đến năm 2008 thì tiền gửi của các QTD cơ sở này gửi tại chi nhánh QTD TW An Giang giảm đáng kể, năm 2008 tiền gửi của các QTD cơ sở gửi là 11.110 triệu đồng giảm 45.909 triệu đồng (tương đương giảm 80,52%) so với năm 2007, do tình hình kinh tế biến động nên các QTD cơ sở cũng gặp khó khăn trong hoạt động huy động vốn của họ. Bên cạnh nguồn vốn huy động từ các QTDND cơ sở thì cũng phải nói đến nguồn vốn huy động mà chi nhánh QTD TW An Giang huy động ngoài hệ thống. Mặc dù số lượng huy động ngoài hệ thống không lớn lắm nhưng cũng góp phần đáng kể trong tổng vốn huy động. LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Lê Phước Hương 29 SVTH: Nguyễn Thị Phương Dung  Vốn huy động ngoài hệ thống Bao gồm: Tiền gửi của dân cư, tiền gửi các tổ chức tín dụng và tiền gửi của các tổ chức kinh tế. Số lượng tiền gửi của các thành phần này trong năm 2007 là 38.465 triệu đồng tăng 13.383 triệu đồng (tương đương 53,35%) so với 2006, nhưng đến năm 2008 thì giảm, năm 2008 là 11.516 triệu đồng giảm 26.949 triệu đồng (tương đương giảm 70,06%) so với năm 2007, trong đó tiền gửi của các tổ chức kinh tế có tăng nhưng số lượng tăng không đáng kể so với số lượng giảm từ tiền gửi của dân cư và các tổ chức tín dụng. Nguyên nhân năm 2007 tăng so với năm 2006 là do:  Đối với tiền gửi các tổ chức tín dụng khác tăng là do trong năm 2007 Chi nhánh có mức lãi suất huy động hấp dẫn như nâng lãi suất lên, một số loại phí giảm như phí chuyển khoản, phí rút tiền mặt,…thì một số Ngân hàng thương mại khác trên địa bàn đã bắt đầu mở tài khoản và gửi tiền vào Chi nhánh, khi các NHTM có số tiền mặt lớn chưa dùng đến thì thay vì để tại Ngân hàng mình thì các Ngân hàng đã đem gửi tại Chi nhánh QTD để lấy lãi do đó số lượng tiền gửi của các TCTD năm 2007 tại Chi nhánh tăng lên đáng kể, tăng 12.140 triệu đồng so với năm 2006.  Đối với tiền gửi của dân cư và tiền gửi của các TCKT tăng là do biểu hiện của việc chi nhánh QTD TW An Giang đã đưa ra nhiều hình thức huy động vốn mới với những mức lãi suất hấp dẫn, cộng thêm uy tín do chi nhánh QTD TW An Giang đã tạo dựng được trong quá trình hoạt động của mình nên đã tạo được lòng tin cho khách hàng, chất lượng phục vụ ngày càng nâng cao cũng như điều chỉnh lãi suất linh hoạt, hấp dẫn, đơn giản về thủ tục,… nên đã góp phần làm cho tiền gửi tiết kiệm của dân cư tăng lên đáng kể. Và cũng nhờ tạo được lòng tin, uy tín nên trong năm 2007, Chi nhánh còn thu hút thêm các TCKT mở tài khoản thanh toán tại Chi nhánh. Nguyên nhân Chi nhánh huy động lượng tiền gửi này là do trong những năm gần đây kinh tế xã hội An Giang đang trên đà phát triển. Vì thế ngày càng thu hút nhiều nhà đầu tư, nhiều doanh nghiệp mọc lên hoạt động trên địa bàn. Để hội nhập với xu thế phát triển của nền kinh tế, đồng thời nhận thấy được hình thức thanh toán không dùng tiền mặt vừa đảm bảo tính tiện lợi, nhanh chóng, an toàn vì thế xu hướng thanh toán bằng chuyển khoản giữa các doanh nghiệp, giữa những người làm ăn mua bán,… trên địa bàn LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Lê Phước Hương 30 SVTH: Nguyễn Thị Phương Dung ngày càng tăng. Do đó làm cho tiền gửi thanh toán của các TCKT tại Chi nhánh có xu hướng tăng lên liên tục qua năm 2007 và 2008. Nguyên nhân năm 2008 tiền gửi của dân cư, tiền gửi các tổ chức tín dụng giảm là do ảnh hưởng của nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, nên tình hình huy động vốn từ các thành phần trên đã sụt giảm. Mặt khác là do sự cạnh tranh gay gắt của các Ngân hàng trên cùng địa bàn có lãi suất huy động khá cao và có khuyến mãi nên một số khách hàng đã gửi tiền vào các Ngân hàng này, do đó điều này cũng ảnh hưởng nhiều đến chi nhánh QTD TW An Giang. Một phần là do giá vàng tăng lên đáng kể nên người dân đã chuyển sang mua vàng để kiếm lời vì theo tâm lý của người dân thường cho rằng dự trữ vàng sẽ ít rủi ro hơn khi gửi tiền vào các TCTD. 4.2. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN CỦA CHI NHÁNH QUỸ TÍN DỤNG TRUNG ƯƠNG QUA 3 NĂM (2006 – 2008) Hoạt động cho vay là hoạt động chính yếu và quan trọng nhất của bất kỳ tổ chức tín dụng nào. Sự chuyển hóa từ vốn huy động sang vốn tín dụng để bổ sung cho nhu cầu sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế không chỉ có ý nghĩa đối với nền kinh tế mà cả đối với bản thân của tổ chức tín dụng đó. Bởi vì, hoạt động cấp tín dụng đã tạo ra nguồn thu nhập chủ yếu cho các tổ chức tín dụng, để từ đó bù đắp vào số chi phí đã chi trả lại tiền gửi của khách hàng, bù đắp các chi phí kinh doanh và tạo ra được lợi nhuận cho tổ chức tín dụng. Tuy nhiên, hoạt động cho vay là hoạt động mang tính rủi ro lớn, vì vậy cần phải quản lý các khoản cho vay một cách chặt chẽ thì mới có thể ngăn ngừa hoặc giảm thiểu rủi ro. Trong 3 năm, từ năm 2006 đến 2008, Chi nhánh QTD Trung ương An Giang đã đóng góp tích cực vào sự phát triển kinh tế xã hội ở tỉnh An Giang cụ thể tại TP. Long Xuyên và các huyện thị có hệ thống QTD nhân dân. Thông qua công tác tín dụng, Chi nhánh đã đáp ứng nguồn vốn kịp thời và đáng kể cho phát triển đặc biệt là nông nghiệp nông thôn, góp phần xoá đói giảm nghèo và nạn cho vay nặng lãi, cải thiện đời sống nông dân, chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông nghiệp,... Bên cạnh đó Chi nhánh cho vay ngoài hệ thống: có đảm bảo và không đảm bảo cho các doanh nghiệp, CBCNV nhằm cải thiện đời sống và làm kinh tế phụ giúp gia đình nâng cao chất lượng cuộc sống. Chi nhánh đã khai thác triệt để và có kế hoạch đầu tư đối với loại hình tín dụng ngắn hạn và trung hạn nhằm LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Lê Phước Hương 31 SVTH: Nguyễn Thị Phương Dung mang lại hiệu quả cao nhất trong quá trình đầu tư cũng như trong việc sử dụng vốn của khách hàng. Cụ thể ta nhìn vào bảng tình hình hoạt động tín dụng của Chi nhánh dưới đây Bảng 4.3: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CN.QTD TW AN GIANG QUA 3 NĂM (2006 – 2008) ĐVT: Triệu đồng Năm 2007/2006 2008/2007 Loại hình 2006 2007 2008 Số tiền % Số tiền % 1.Doanh số cho vay 249.771 404.961 293.186 155.190 62,13 -111.775 - 27,60 Cho vay trong hệ thống 206.580 286.658 263.365 80.078 38,76 -23.293 - 8,13 Cho vay ngoài hệ thống 43.191 118.303 29.821 75.112 173,91 - 88.482 - 74,79 2.Doanh số thu nợ 230.845 342.613 287.871 111.768 48,42 - 54.742 - 15,98 Trong hệ thống 191.595 230.528 264.089 38.933 20,32 33.561 14,56 Ngoài hệ thống 39.251 112.085 23.782 72.834 185,56 - 88.303 - 78,78 3.Dư nợ 115.867 178.215 183.530 62.348 53,81 5.315 2,98 Trong hệ thống 97.760 153.890 153.166 56.130 57,41 - 724 - 0,47 Ngoài hệ thống 18.107 24.325 30.364 6.218 34,34 6.039 24,82 4.Nợ quá hạn 45 55 131 10 22,22 76 138,18 Trong hệ thống - - - - - - - Ngoài hệ thống 45 55 131 10 22,22 76 138,18 ( Nguồn : Phòng kinh doanh của chi nhánh QTD TW An Giang ) Trong hoạt động tín dụng, quá trình cho vay, thu nợ diễn ra thường xuyên và liên tục với nhiều đối tượng khách hàng khác nhau. Do có sự khác nhau về doanh số cho vay, doanh số thu nợ từng ngày từng tháng, từng mùa vụ nên dư nợ cho vay, cơ cấu dư nợ cho vay của Chi nhánh thường xuyên thay đổi. Mặt khác trong sản xuất luôn có sự đan xen giữa cây trồng, vật nuôi với chu kỳ phát triển khác nhau nên trong cơ cấu tín dụng đầu tư cho nông nghiệp thường xuyên có dư nợ gối đầu giữa các mùa vụ, thậm chí giữa các năm số dư này cộng với lượng vốn cho vay mới để đáp ứng nhu cầu sản xuất, kinh doanh tăng lên khiến cho nhu cầu về vốn tại thời điểm đó khá lớn. Và hiện tại, Chi nhánh chỉ tập trung cho vay trong và ngoài hệ thống. Nhằm để thấy rõ hơn tình hình cung ứng vốn, dư nợ và LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Lê Phước Hương 32 SVTH: Nguyễn Thị Phương Dung thu nợ của Chi nhánh QTD TW An Giang chúng ta tiến hành phân tích vài chỉ tiêu chính: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn như sau: 4.2.1. Phân tích doanh số cho vay Doanh số cho vay chính là biểu hiện của sự mở rộng tín dụng và tăng trưởng tín dụng của các TCTD. Nếu một TCTD có nguồn vốn lớn mạnh thì doanh số cho vay sẽ cao, còn ngược lại một TCTD có nguồn vốn nhỏ thì doanh số cho vay sẽ thấp. Bản chất hoạt động kinh doanh của các TCTD là đi vay để cho vay nên sau khi huy động được vốn thì những nhà quản trị sẽ phân bổ những nguồn vốn đó vào các khoản mục đầu tư của tài sản một cách có hiệu quả, nhằm đem lại lợi nhuận cho TCTD và tránh tình trạng ứ đọng vốn. Để thấy được sự tăng trưởng doanh số cho vay như thế nào, ta đi phân tích khái quát doanh số cho vay của Chi nhánh QTD TW An Giang qua bảng số liệu 4.4 và hình 4.5 sau: 249771 404961 293186 0 100000 200000 300000 400000 500000 Triệu đồng 2006 2007 2008 Hình 4.3: Tình hình doanh số cho vay của chi nhánh QTD TW An Giang qua 3 năm (2006 – 2008) Qua bảng số liệu và hình 4.5 trên ta thấy, doanh số cho vay tại chi nhánh QTD TW An Giang qua 3 năm 2006, 2007, 2008 có sự tăng giảm không ổn định. Cụ thể năm 2007 là 404.961 triệu đồng tăng 155.190 triệu đồng (tương đương 62,13%) so với năm 2006 , năm 2008 là 293.186 triệu đồng giảm 111.775 (tương đương giảm 27,60%) so với năm 2007. Nguyên nhân doanh số cho vay tăng giảm không ổn định là: − Nguyên nhân doanh số cho vay 2007 tăng so với năm 2006 là do. Trong năm 2007 doanh số cho vay tăng 62,13% so với năm 2006, con số này được đánh giá là rất cao càng thể hiện về khả năng nguồn vốn đầu tư của Chi nhánh, doanh LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Lê Phước Hương 33 SVTH: Nguyễn Thị Phương Dung số cho vay trong năm này tăng trưởng cao như vậy là do nguồn vốn của Chi nhánh trong năm đủ mạnh để đáp ứng đủ nhu cầu vốn ngày càng cao trong của khách hàng. + Đối với cho vay trong hệ thống Chi nhánh áp dụng các loại hình cho vay tuỳ theo nhu cầu của QTDND cơ sở và nguồn vốn tại Chi nhánh theo từng thời điểm. Hầu hết QTDND cơ sở sử dụng nhiều nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu của thành viên vay vốn. Trong 2 năm qua các loại hình cho vay tại Chi nhánh được áp dụng gồm: cho vay cầm cố tiền gửi, hỗ trợ chi trả tiền gửi dân cư và bổ sung vốn. Cụ thể năm 2007 cho bổ sung vốn là 167.500 triệu đồng tăng 23.570 triệu đồng so với năm 2006 và cho vay cầm cố tiền gửi 94.058 triệu đồng tăng 62.058 triệu đồng so với 2006. Nguyên nhân tăng là do trong thời gian này các QTDND cơ sở thiếu vốn để đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng nên xin Chi nhánh bổ sung vốn, vì khi vay từ Chi nhánh thì chi phí trả cho lãi vay sẽ thấp hơn khi các QTDND cơ sở đi vay ở các TCTD khác và cũng trong khoản thời gian này Chi nhánh cũng huy động được một số lượng vốn đáng kể nên Chi nhánh có đủ vốn để đáp ứng nhu cầu thiếu vốn của các QTD thành viên. Mặt khác khoản cho vay của các QTDND cơ sở tăng là do các nguồn vốn ADB 1802 và vốn ICO của Tây Ban Nha tăng, tuy nhiên vốn ADB 1802 và vốn ICO chỉ được Chi nhánh hỗ trợ khi các QTDND cơ sở thực hiện đầy đủ các tiêu chí của ADB và ICO đề. + Đối với cho vay ngoài hệ thống Chi nhánh áp dụng các loại hình cho vay có đảm bảo gồm: vay ngắn hạn, trung hạn và cầm cố tiền gửi. Các đối tượng mà Chi nhánh cho vay như: CBCNV, doanh nghiệp tư nhân, hộ gia đình, hộ sản xuất nông nghiệp,… Nguyên nhân cho vay ngoài hệ thống tăng là do:  Đối với cho vay CBCNV thì Chi nhánh áp dụng loại hình cho vay không có đảm bảo để cải thiện đời sống. Doanh số tăng do Chi nhánh áp dụng lãi suất cho vay phù hợp và lãi tiền vay được tính theo dư nợ giảm dần, từ đó cạnh tranh được so với các tổ chức tín dụng khác trên địa bàn, khách hàng vay tiền nhận thấy việc tính lãi dựa trên dư nợ giảm dần có lợi. Còn các tổ chức tín dụng khác thực hiện lãi suất tiền vay bình quân trên dư nợ ban đầu, mặc dù nhìn thấy lãi suất chênh lệch rất thấp nhưng khi tính đủ thì mức chênh lệch giữa tính lãi trên dư nợ giảm dần so với mức tính lãi trên dư nợ bình quân rất nhiều.  Đối với cho vay doanh nghiệp Chi nhánh áp dụng loại hình cho vay sản xuất kinh doanh, doanh số cho vay tăng là do trong những năm gần đây LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Lê Phước Hương 34 SVTH: Nguyễn Thị Phương Dung TP.Long Xuyên đang phát triển mạnh nên đã thu hút nhiều nhà đầu tư, nhiều doanh nghiệp mọc lên. Chính vì thế mà nhu cầu vốn để sản xuất kinh doanh cũng tăng lên đáng kể nhằm đầu tư trang thiết bị hiện đại, bổ sung vốn lưu động,… để nâng cao tính cạnh tranh trên thị trường có rất nhiều đối thủ cạnh tranh như hiện nay. Và đối với Chi nhánh thì đây là nguồn khách hàng cần khai thác vì đây là những khách hàng lớn, nhu cầu vay lớn và cũng là nguồn khách hàng sử dụng nhiều dịch vụ thanh toán của Chi nhánh góp phần nâng cao doanh thu cho Chi nhánh.  Đối với cho vay hộ sản xuất nông nghiệp, hộ gia đình thì Chi nhánh áp dụng loại hình cho vay nông nghiệp và cho vay tiêu dùng, doanh số cho vay tăng là do tỉnh An Giang là vùng một tỉnh có đất đai màu mở thuận lợi cho ngành sản xuất lúa gạo, hoa màu và một số loại cây ăn quả. Chính vì thế mà nông nghiệp chính là ngành kinh tế chính mang lại thu nhập hàng năm cho phần lớn người dân của tỉnh. Do đó doanh số cho vay phục vụ sản xuất nông nghiệp có tốc độ tăng lên là do Chi nhánh đã áp dụng mức lãi suất cho vay hợp lý, có đội ngũ cán bộ nhiệt tình, vui vẻ với khách hàng, có mối quan hệ chặt chẽ với chính quyền địa phương từng địa bàn, nắm được nhu cầu và tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng để có kế hoạch hỗ trợ vốn một cách hợp lý. Bên cạnh cho vay nông nghiệp tăng thì cho tiêu dùng từ đối tượng này cũng tăng. Nguyên nhân là do trong những năm trở lại đây, nhu cầu mua sắm trang thiết bị trong nhà, sửa chữa hay xây dựng nhà mới, mua xe,… của người dân ngày càng tăng lên để nâng cao chất lượng cuộc sống. Trong khi đó nhiều người vẫn chưa tích luỹ đủ số tiền cần dùng và Chi nhánh đã nhận thấy được nhu cầu chính đáng này của người dân nên Chi nhánh đã mạnh dạn đưa số khách hàng này vào nhóm khách hàng của mình và khoản mục này đã góp phần không nhỏ trong việc làm tăng tổng doanh số cho vay của Chi nhánh. Như vậy trong các năm qua đồng vốn của CN. QTD Trung ương An Giang đã tham gia đóng góp một phần vào sự tăng trưởng kinh tế của Tỉnh, góp phần cung ứng vốn cho các thành phần kinh tế, song mức đầu tư đó chiếm tỷ trọng không lớn nhưng nó đã mang lại lợi nhuận tương đối trong thu nhập của Chi nhánh. − Nguyên nhân doanh số cho vay năm 2008 giảm 27,60% so với 2007 là. Trong năm 2008 do ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế thế giới dẫn đến ảnh hưởng đến tình hình kinh tế trong nước làm cho lạm phát tăng cao. Điều này đã làm tình hình chung của hệ thống ngành Ngân hàng chịu nhiều tác động của các chính sách tiền tệ. Vì lạm phát tăng cao nên theo Ngân hàng Nhà nước là phải áp LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Lê Phước Hương 35 SVTH: Nguyễn Thị Phương Dung dụng chính sách thắt chặt tiền tệ, nếu cho vay thì phải áp dụng mức lãi suất cao, dẫn đến là không chỉ chi nhánh QTD mà toàn bộ hệ thống ngành Ngân hàng cho vay không được, do đó hoạt động tín dụng có phần suy giảm dẫn đến doanh số cho vay giảm đáng kể. Mặt khác, đối với tài sản thế chấp thì chỉ tỷ lệ cho vay tối đa ở Chi nhánh chỉ cho vay bằng 50% tài sản thế chấp của khách hàng xin vay, trong khi đó ở các TCTD khác có thể là 80%, 90% mà trong điều kiện lạm phát đồng vốn khó khăn nên ở đâu cho vay được nhiều vốn thì người đi vay sẽ đến đó vay và điều này cũng ảnh hưởng đáng kể đến doanh số cho vay của Chi nhánh. 4.2.2. Phân tích doanh số thu nợ Đi đôi với công tác cho vay thì công tác thu nợ cũng là một trong những vấn đề đặc biệt quan trọng trong quá trình hoạt động tín dụng của bất kỳ tổ chức tín dụng nào, là công tác hết sức khó khăn và vô cùng quan trọng. Muốn hoạt động có hiệu quả thì doanh số cho vay cao là chưa đủ, mà đồng thời phải chú trọng đến chất lượng tín dụng để đảm bảo đồng vốn bỏ ra và thu hồi lại nhanh chóng và có hiệu quả cao. Doanh số thu nợ cũng thể hiện phần nào hiệu quả công tác tín dụng và hiệu quả trong việc sử dụng vốn vay của khách hàng. 230845 342613 287871 0 50000 100000 150000 200000 250000 300000 350000 Triệu đồng 2006 2007 2008 Hình 4.4: Tình hình doanh số thu nợ của chi nhánh QTD TW An Giang qua 3 năm (2006 – 2008) Giống như doanh số cho vay, doanh số thu nợ của chi nhánh QTD TW An Giang cũng có tốc độ tăng trưởng không ổn định qua 3 năm. Cụ thể năm 2007 doanh số thu nợ là 342.613 triệu đồng tăng 111.768 triệu đồng (tương đương 48,42%) so với năm 2006. Nguyên nhân tăng là: − Đối với thu nợ trong hệ thống: do doanh số cho vay trong hệ thống luôn chiếm tỷ trọng cao nhất nên doanh số thu nợ trong hệ thống cũng chiếm tỷ trọng cao nhất (67,28%) trong năm 2007. Đó là vì trong hoạt của CN.QTD TW LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Lê Phước Hương 36 SVTH: Nguyễn Thị Phương Dung An Giang chủ yếu tập trung vào hỗ trợ cộng đồng không vì mục tiêu lợi nhuận, đã không ngừng góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội trên địa bàn nông thôn ở những địa phương có QTDND cơ sở hoạt động, nên trong thời gian này người dân trên địa bàn có QTDND cơ sở làm ăn có hiệu quả, đời sống được nâng cao, sản xuất kinh doanh thuận lợi nên đã tạo điều cho họ đã trả nợ đúng hạn.Vì thế các QTDND thu nợ cũng được dễ dàng và kinh doanh của các Quỹ này cũng đạt hiệu quả cao nên họ trả nợ cho chi nhánh QTD TW An Giang cũng đúng thời hạn. Nên công tác thu hồi nợ của chi nhánh QTD TW An Giang cũng trong năm 2007 đối với các QTDND hết sức thuận lợi và tăng lên đáng kể so với năm 2006. − Đối với thu nợ ngoài hệ thống tăng là do chi nhánh QTD TW An Giang đã có những chính sách hợp lý trong lĩnh vực tín dụng như: phân công cán bộ tín dụng đảm nhiệm từng khu vực cụ thể, điều này tạo điều kiện cho họ nắm rõ tình hình kinh tế- xã hội của khu vực mà mình phụ trách cũng như có mối quan hệ gần gũi với nhân dân trên địa bàn từ đó họ có thể tìm hiểu được nhu cầu, mong muốn cũng như uy tín của từng khách hàng. Cán bộ tín dụng luôn làm tốt khâu thẩm định và cho vay; tạo điều kiện cho khách hàng vay lại ngay sau khi họ trả nợ các món vay trước đó để họ có thể có vốn phục vụ cho sản xuất, kinh doanh vụ sau. Bên cạnh đó phần lớn là chi nhánh QTD TW An Giang cho vay theo dư nợ giảm dần được áp dụng đối với CBCNV, mà đối tượng này thì thu nhập tương đối ổn định nên việc thu nợ cũng dễ dàng hơn. Mặt khác cũng nhờ nguồn vốn vay được của Chi nhánh QTD mà nhiều hộ nông dân, gia đình đã tập trung sản xuất vươn lên thoát nghèo, đời sống người dân ngày càng được cải thiện do đạt hiệu quả cao trong sản xuất, những doanh nghiệp thì kinh doanh cũng đạt hiệu quả và cũng nhờ vậy mà doanh số thu nợ của Chi nhánh năm sau tăng cao hơn năm trước. Thu nợ năm 2007 tăng so với 2006, thì đến năm 2008 thu nợ lại giảm so với năm 2007 và doanh số thu nợ giảm chủ yếu là doanh số thu nợ ngoài hệ thống. Cụ thể doanh số thu nợ năm 2008 là 287.871 triệu đồng giảm 54.742 triệu đồng ( tương đương giảm 15,98%) so với năm 2007. Trong đó thu nợ ngoài hệ thống năm 2008 là 23.782 triệu đồng giảm 88.303 triệu đồng (tương đương giảm 78,78%) so với 2007. Nguyên nhân giảm thì như đã nói trên doanh số cho vay là do trong năm 2008 tình hình kinh tế không ổn định, giá cả các mặt hàng trên thị LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Lê Phước Hương 37 SVTH: Nguyễn Thị Phương Dung trường tăng lên đột biến làm cho đời sống của người dân gặp khó khăn, các hộ sản xuất và kinh doanh không có lời,…mà đối với Chi nhánh QTD TW An Giang thì đối tượng mà Chi nhánh cho vay ngoài hệ thống chủ yếu là những hộ sản xuất nông nghiệp, những hộ gia đình, các doanh nghiệp tư nhân, CBCNV. Những đối tượng này đều sử dụng nguồn vốn vay để làm vốn cho họ. Nhưng do chính sách thắt chặt tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước chỉ cho thu tiền vào mà không cho vay ra, nếu cho vay thì phải áp dụng mức lãi suất cao, nhằm hạn chế lượng tiền vào trong lưu thông để kiềm chế lạm phát . Mà đối với những người sản xuất, người kinh doanh, hộ gia đình, … không cho vay thì họ không có vốn để tiếp tục để sản xuất và kinh doanh. Còn nếu như cho vay thì lại cho vay với lãi suất quá cao dẫn đến kinh doanh cũng không có lời. Mặt khác như ta đã phân tích trên doanh số cho vay, nếu như doanh số cho vay trong năm 2008 đã giảm xuống thì doanh số thu nợ giảm xuống cũng là đều hiển nhiên. 4.2.3. Phân tích dư nợ Chỉ tiêu dư nợ có ý nghĩa rất quan trọng trong việc đánh giá hiệu quả hoạt động của chi nhánh Quỹ tín dụng Trung ương An Giang. Quy mô hoạt động của chi nhánh QTD Trung ương An Giang được thể hiện rõ qua tổng dư nợ hàng năm và dư nợ là chỉ tiêu liên quan trực tiếp đến việc tạo ra lợi nhuận cho chi nhánh QTD Trung ương An Giang. Dư nợ bao gồm số tiền lũy kế của những năm trước chưa thu hồi được và số dư phát sinh trong năm hiện hành. Nó phản ánh được thực tế khả năng hoạt động tín dụng của chi nhánh QTD Trung ương như thế nào. Hoạt động tín dụng có hiệu quả hay không luôn phụ thuộc vào tình hình dư nợ, nợ quá hạn. Dựa vào bảng số liệu ta thấy tổng dư nợ của chi nhánh Quỹ tín dụng Trung ương An Giang tăng lên liên tục qua 3 năm 2006, 2007, 2008. Điều đó đồng nghĩa với việc quy mô hoạt động tín dụng của chi nhánh Quỹ tín dụng Trung ương An Giang liên tục được mở rộng trong những năm vừa qua. Cụ thể được thể hiện qua bảng 4.4 và hình 4.7 ta thấy năm 2006, 2007, dư nợ của chi nhánh QTD TW An Giang như: năm 2007 là 178.215 triệu đồng tăng 62.348 triệu đồng (tương đương tăng 53,81%) so với 2006. Năm 2008 là 183.530 triệu đồng tăng 5.315 triệu đồng ( tương đương 2,98%) so với 2007. LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: