Luận văn Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại ngân hàng công thương Việt Nam chi nhánh Cần Thơ

hấy rằng dư nợ của VIETINBANK Cần Thơ qua ba năm như sau: năm 2006 đạt 711.386 triệu đồng, năm 2007 giảm còn 636.138 triệu đồng (giảm Phân tích hoạt động tín dụng tài trợ XNK tại ngân hàng Công Thương Cần Thơ GVHD: ThS. LÊ LONG HẬU Trang 38 SVTH: Lê Thị Mỹ Xuân 10,58%) và ở năm 2008 thì dư nợ tăng nhẹ 687.143 triệu đồng (tăng 8,02%). Dư nợ giảm không mang ý nghĩa là hoạt động tín dụng của Chi nhánh có vấn đề mà ở đây dư nợ giảm là do kỳ hạn của mỗi hợp đồng tín dụng là khác nhau nên kỳ hạn thu nợ cũng khác nhau, đồng thời do mối quan hệ giữa doanh số cho vay và doanh số thu nợ trong năm 2008 cũng thay đổi giảm do đó dư nợ cho vay cũng biến đổi theo. Nhưng dư nợ nếu ở mức thấp sẽ không tạo được nhiều lợi nhuận cho ngân hàng. Bên cạnh việc giảm dư nợ, chỉ tiêu nợ xấu vẫn còn tồn tại trong ba năm, theo xu hướng ngày càng tăng. Hoạt động kinh doanh ngân hàng là hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro, do đó khoản mục nợ quá hạn phát sinh thì cũng không đáng ngạc nhiên. Tuy nhiên, nợ quá hạn là chỉ tiêu mà bất cứ ngân hàng thương mại nào cũng cần phải quan tâm đúng mức để có thể kiểm soát khoản mục này ở mức an toàn. Việc nợ quá hạn của VIETINBANK Cần Thơ liên tục giảm qua ba năm: năm 2006 nợ quá hạn là 17.262 triệu đồng, năm 2007 là 6.991 triệu đồng, năm 2008 nợ quá hạn giảm đáng kể 4.133 triệu đồng (giảm 40,88% so với năm 2007). Kết quả trên là minh chứng cho sự cố gắng vượt bực của ngân hàng trong công tác thu hồi và đẩy lùi nợ xấu. Ngân hàng đã tìm hiểu và biết được nguyên nhân tại sao nên đã có được những biện pháp xử lý kịp thời, giải quyết dứt điểm tình trạng nợ xấu, không để cho những khoản nợ đó kéo dài. Hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng còn được xem xét ở khía cạnh tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Và ở đây chỉ số vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng sẽ thể hiện điều này. Chỉ số này càng cao thể hiện thời hạn thu hồi nợ vay của ngân hàng là nhanh, và hoạt động tín dụng là hiệu quả, ngoài ra nó còn phản ánh số vốn đầu tư của ngân hàng quay vòng nhanh trong một thời kỳ nhất định. Cụ thể như năm 2006 vòng quay tín dụng của ngân hàng là 3,33 vòng và năm 2007 là 4,5 vòng, có sự tăng lên so với năm 2006. Điều này cho thấy ngân hàng đã làm rất tốt công tác thu hồi nợ thể hiện qua doanh số thu nợ luôn tăng. Tuy nhiên, qua bảng trên ta thấy năm 2008 vòng quay tín dụng chỉ còn 4,45 vòng, giảm nhẹ so với năm 2007 điều này chưa thể xác định là ngân hàng hoạt động không tốt, không hiệu quả so với hai năm đầu mà là do mục tiêu của ngân hàng chuyển sang đẩy mạnh cho vay trung và dài hạn cùng với tác động của thiên tai, dịch bệnh và bị ảnh hưởng bởi biến động của nền kinh tế thế Phân tích hoạt động tín dụng tài trợ XNK tại ngân hàng Công Thương Cần Thơ GVHD: ThS. LÊ LONG HẬU Trang 39 SVTH: Lê Thị Mỹ Xuân giới xảy ra trong thời gian này làm ảnh hưởng đến công tác thu hồi nợ của ngân hàng. Tóm lại, qua ba năm tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng có sự thay đổi, không theo bất kỳ xu hướng tăng lên hay giảm xuống nào mà ở đây có sự biến động tăng giảm qua các năm. Tuy nhiên sự thay đổi trên không có nghĩa là chất lượng hoạt động tín dụng của Ngân hàng bị giảm sút, mà sự thay đổi chính là do việc phân chia thị phần giữa các Chi nhánh sự ảnh hưởng của tình hình kinh tế hiện tại mà thôi. Bảng 2: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA VIETINBANK CẦN THƠ QUA BA NĂM ĐVT: triệu đồng 2007/2006 2008/2007 CHỈ TIÊU 2006 2007 2008 Số tiền (%) Số tiền (%) Tổng thu nhập 108.774 121.577 140.344 12.803 12 18.767 15 Tổng chi phí 97.520 82.981 123.463 -14.539 -15 40.482 49 Lợi nhuận 11.254 38.596 16.881 27.342 243 -21.715 -56 (Nguồn: Phòng nguồn vốn VIETINBANK Cần Thơ)  Thu nhập Nhìn chung tổng thu nhập của VIETINBANK Cần Thơ liên tục tăng qua các năm. Năm 2007 tổng thu nhập đạt 121.577 triệu đồng, tăng 12% tương ứng 12.803 triệu đồng so với 2006. Nguyên nhân là do các nguồn thu từ hoạt động tín dụng, từ tiền gửi thanh toán của các tổ chức tín dụng tăng, năm 2007 Ngân hàng có nhiều sản phẩm dịch vụ mới đa dạng, phong phú tạo điều kiện thuận lợi trong việc thanh toán và các hoạt động khác nên thu hút được nhiều khách hàng như thu từ dịch vụ phí thanh toán, phí chuyển tiền, phí phát hành L/C… Sang năm 2008, tốc Phân tích hoạt động tín dụng tài trợ XNK tại ngân hàng Công Thương Cần Thơ GVHD: ThS. LÊ LONG HẬU Trang 40 SVTH: Lê Thị Mỹ Xuân độ tăng trưởng của tổng thu nhập càng cao. Nguyên nhân là do dưới áp lực cạnh tranh giữa các ngân hàng như tăng lãi suất,VIETINBANK Cần Thơ có nhiều hình thức thu hút khách hàng hấp dẫn hơn như gửi tiền có quà tặng, gửi tiền có dự bốc thăm trúng thưởng, Ngân hàng chú trọng phát triển các sản phẩm dịch vụ dựa trên nền tảng công nghệ thông tin hiện đại, có nhiều hình thức khác nhau để thu hút khách hàng ở mọi tầng lớp. Cụ thể: Tổng thu nhập đạt 140.344 triệu đồng, tăng 18.767 triệu đồng so với năm 2007, nguyên nhân là do nhu cầu thanh toán giữa các NHTM trong năm 2007 là rất lớn, VIETINBANK mở rộng quan hệ, hợp tác với các NHTM khác ngày càng nhiều. Đây là xu hướng của thời kỳ kinh tế hội nhập hiện nay. 0 20,000 40,000 60,000 80,000 100,000 120,000 140,000 160,000 2006 2007 2008 Tổng thu nhập Tổng chi phí Lợi nhuận Sơ đồ 3 : KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA VIETINBANK CẦN THƠ QUA BA NĂM  Chi phí Chi phí hoạt động của ngân hàng gắn liền với huy động vốn, điều chuyển vốn để cho vay và các chi phí khác như dịch vụ thanh toán, điều hành…Cùng với sự tăng nhanh về thu nhập thì chi phí cũng tăng theo. Năm 2007 tổng chi phí đạt 97.520 triệu đồng, giảm 14.539 triệu đồng tương ứng 15% so với năm 2006. Sang năm 2008, tăng 40.482 triệu đồng, tăng 21,92% so với năm 2006. Trong thời gian qua, chi phí tăng nguyên nhân là để đáp ứng nhu cầu vốn vay của khách hàng nên ngân hàng tập trung huy động vốn qua nhiều hình thức khác nhau như tiền gửi thanh toán, tiết kiệm không kỳ hạn, tiết kiệm có kỳ hạn, tiết kiệm trung hạn linh hoạt, tiết kiệm tích lũy, tiết kiệm có kỳ hạn dự Phân tích hoạt động tín dụng tài trợ XNK tại ngân hàng Công Thương Cần Thơ GVHD: ThS. LÊ LONG HẬU Trang 41 SVTH: Lê Thị Mỹ Xuân thưởng…Đồng thời, do sự cạnh tranh giữa các NHTM khác nên ngân hàng tăng lãi suất huy động. Tuy nhiên, vốn huy động không đủ đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng nên chi nhánh phải xin điều chuyển vốn từ Hội sở. Chính vì vậy mà làm cho chi phí trả lãi liên tục tăng. Bên cạnh chi trả lãi vốn huy động và vốn điều chuyển thì ngân hàng còn chi trả cho các khoản khác như dịch vụ thanh toán, quỹ điều hành, thuế, phí… đều tăng. Nguyên nhân là do ngân hàng mở rộng thị phần, đưa các sản phẩm dịch vụ mới đến với khách hàng. Ngân hàng đã đầu tư những khoản chi phí như quảng cáo, khuyến mãi, đầu tư thêm thiết bị… Không ngừng mở rộng mạng lưới, các phòng giao dịch, điểm giao dịch làm cho chi phí của ngân hàng trong năm tăng cao.  Lợi nhuận Lợi nhuận là một chỉ tiêu tổng hợp đánh giá chất lượng kinh doanh của ngân hàng. Qua bảng trên ta thấy, lợi nhuận của ngân hàng tăng giảm không đồng đều qua các năm. Do chi nhánh thuộc Hội sở nên không phải nộp thuế thu nhập, điều này góp phần làm tăng lợi nhuận của chi nhánh. Tuy nhiên, do sự gia tăng chi phí quá cao vào năm 2008 cũng làm cho lợi nhuận của ngân hàng giảm đáng kể. Cụ thể như sau: - Năm 2006 đạt 11.254 triệu đồng, năm 2007 đạt 38.596 triệu đồng tăng 27.342 triệu đồng so với năm 2006. Sang năm 2007 tăng 22,78% tương ứng 2.831 triệu đồng so với năm 2006. Năm 2008 lợi nhuận giảm là do sự cạnh tranh gây gắt của các ngân hàng nhằm thu hút khách hàng như tăng lãi suất huy động… Đồng thời, nhằm mở rộng thị phần đưa các sản phẩm dịch vụ mới đến với khách hàng như quảng cáo, khuyến mãi… làm cho chi phí tăng lên. Ngoài ra tình hình kinh tế xã hội, chính sách kinh tế của NHNN cũng ảnh hưởng đến lợi nhuận của VIETINBANK. - Tuy nhiên VIETINBANK Cần Thơ có lợi thế về điều kiện kinh tế - xã hội như thành phố Cần Thơ là thành phố trực thuộc Trung ương, là nơi có nhiều tiềm năng phát triển…Cùng với uy tín và nổ lực không ngừng của tập thể cán bộ nhân viên trong ngân hàng. Vì vậy mà hoạt động kinh doanh của chi nhánh trong tương lai là rất khả quan, góp phần duy trì sự tăng trưởng lợi nhuận cho ngân hàng trong những năm sắp tới. Phân tích hoạt động tín dụng tài trợ XNK tại ngân hàng Công Thương Cần Thơ GVHD: ThS. LÊ LONG HẬU Trang 42 SVTH: Lê Thị Mỹ Xuân 3.6. NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN 3.6.1. Thuận lợi - Ngân hàng Công thương Cần Thơ nằm ở vị trí thuận lợi, ngay trung tâm thành phố Cần Thơ – trung tâm của đồng bằng sông Cửu Long, có điều kiện thuận lợi để phát triển hoạt động kinh doanh của mình. Bên cạnh đó, Ngân hàng cũng tiếp thu được những thành tựu khoa học kỹ thuật, công nghệ mới. - Được sự quan tâm, chỉ đạo của các cấp chính quyền trên địa bàn và Ngân hàng Công thương Việt Nam. - Có quan hệ rộng rãi trong thanh toán với các ngân hàng trong và ngoài nước, tạo được uy tín nên đã thu hút được nhiều khách hàng thanh toán, chuyển tiền qua ngân hàng. - Có đội ngũ cán bộ công nhân viên trẻ, nhiệt tình với công việc, được đào tạo ở các trường đại học trong và ngoài nước, giỏi chuyên môn, nghiệp vụ, tận tụy với công việc, chu đáo với khách hàng. - Có hoạt động nghiệp vụ rất đa dạng đáp ứng nhiều nhu cầu khác nhau của các thành phần kinh tế, dân cư tạo được niềm tin cho khách hàng. - Có thế mạnh về vốn, do Ngân hàng Công thương Việt Nam bảo trợ. - Là một trong bốn ngân hàng tách ra từ Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam nên Ngân Hàng Công Thương Cần Thơ có uy tín và luôn nhận được sự tin cậy tuyệt đối từ khách hàng. 3.6.2. Khó khăn - Địa bàn thành phố Cần Thơ tập trung rất đông các Ngân hàng hoạt động. Do đó, không tránh khỏi việc cạnh tranh gay gắt giữa các Ngân hàng, VIETINBANK Cần Thơ cũng không tránh khỏi quy luật đó. - Thiếu vốn trung và dài hạn để đáp ứng đủ nhu cầu tài trợ do nguồn vốn trung và dài hạn của ngân hàng ngày càng khan hiếm. - Thời gian gần đây nước ta lại lâm vào tình trạng dịch cúm gia cầm, lạm phát tăng cao, tình hình lãi suất biến động không ngừng, giá vàng tăng đột biến,… Các kênh đầu tư về lĩnh vực tài chính dường như không còn tạo được sự tin cậy với nhà đầu tư, thị trường chứng khoán tụt dốc không phanh do chỉ số VNINDEX sụt giảm nghiêm trọng đang trong giai đoạn “dò đáy”, lãi suất ngân hàng thì giảm mạnh theo lãi suất cơ bản của Ngân hàng Nhà Nước vì thế kênh đầu Phân tích hoạt động tín dụng tài trợ XNK tại ngân hàng Công Thương Cần Thơ GVHD: ThS. LÊ LONG HẬU Trang 43 SVTH: Lê Thị Mỹ Xuân tư này cũng không mang lại lợi nhuận mong muốn cho nhà đầu tư trong bối cảnh kinh tế lạm phát cao như hiện nay. Do đó, tâm lý của người dân có nhu cầu dự trữ vàng và ngoại tệ (USD, EUR) hơn là đồng Việt Nam, điều đó đã gây khó khăn cho ngân hàng trong việc huy động vốn. - Khách hàng chủ yếu của Ngân hàng là các doanh nghiệp chế biến thủy hải sản, lương thực xuất nhập khẩu nhưng hiện nay các doanh nghiệp thuộc lĩnh vực này đang gặp khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Đặc biệt, ảnh hưởng từ vụ kiện phá giá cá da trơn của Mỹ làm cho doanh nghiệp xuất khẩu mặt hàng này phải điêu đứng trong mấy tháng vừa qua, người nuôi cá thì không thể bán được hàng, còn nhà doanh nghiệp thì sản xuất đình trệ, làm ăn không hiệu quả. Trong vài tháng trở lại đây, khi mà giá cá dần ổn định thì nhà doanh nghiệp lại phải đối mặt với một thách thức là không có cá nguyên liệu để xuất khẩu do người nuôi giảm diện tích nuôi cá hoặc chuyển sang nuôi trồng thứ khác. Vì vậy, hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng chịu nhiều biến động dưới ảnh hưởng của kinh tế thị trường. 3.7. ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA VIETINBANK CẦN THƠ Trong tình hình kinh tế - xã hội và môi trường hoạt động ngân hàng hiện nay, đòi hỏi Ngân hàng Công thương Việt Nam nói chung cũng như Ngân hàng Công thương chi nhánh Cần Thơ nói riêng phải cơ cấu lại các hoạt động kinh doanh của mình để giữ vững vai trò là ngân hàng thương mại quốc doanh hàng đầu và sớm có thể hội nhập vào cộng đồng tài chính – ngân hàng quốc tế. Với phương châm đổi mới: “An toàn – hiệu quả - phát triển” và để phù hợp với định hướng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Công Thương Việt Nam, VIETINBANK Cần Thơ cần thực hiện tốt những mục tiêu sau: - Thúc đẩy nhanh tiến trình áp dụng các chuẩn mực quốc tế vào quản lý và cung ứng dịch vụ. Theo đó, các hệ thống quản lý khách hàng, quản lý tín dụng, quản lý tài chính, quản lý rủi ro… sẽ được hoàn thiện và nâng cao chất lượng theo chuẩn mực quốc tế. Thêm vào đó sẽ phát triển và ứng dụng các dịch vụ trên nền tảng công nghệ tiên tiến, tạo thêm nhiều lợi ích mới cho khách hàng và tăng tính cạnh tranh của sản phẩm. Phân tích hoạt động tín dụng tài trợ XNK tại ngân hàng Công Thương Cần Thơ GVHD: ThS. LÊ LONG HẬU Trang 44 SVTH: Lê Thị Mỹ Xuân - Tranh thủ sự chỉ đạo của Thành Ủy, UBND thành phố, ngân hàng cấp trên và các cơ quan ban ngành tạo sự hỗ trợ, giúp đỡ trong tổ chức và thực hiện. - Hoàn thiện quá trình cổ phần hóa. Mục tiêu đặt ra cho quá trình cổ phần hóa là nâng cao năng lực cạnh tranh, mở rộng hoạt động và thay đổi phương thức quản trị mới. - Duy trì tranh thủ vốn vay từ trung ương để đảm bảo cân đối, kịp thời nhu cầu của khách hàng. Đẩy mạnh hình thức huy động vốn, đảm bảo tăng trưởng nguồn vốn hoạt động nhằm nâng cao năng lực tài chính. - Mở rộng hơn nữa thị trương tín dụng, nâng cao vòng quay của vốn trên cơ sở chọn lọc, thẩm dịnh và quản lý chặt chẽ các món vay, đảm bảo có hiệu quả và an toàn. - Mở rộng và nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng, phát triển các sản phẩm mới đi liền với việc phát huy lợi thế các sản phẩm truyền thống (thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ…). Đồng thời, chủ động tiếp cận với khách hàng để thực hiện các hoạt động này có hiệu quả hơn. - Đảm bảo tính minh bạch, thông suốt rong chỉ đạo, điều hành, tăng cường cơ sở vật chất kỹ thuật. - Thường xuyên phát động phong trào thi đua lao động giỏi, khen thưởng kịp thời những tập thể, cá nhân hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ. - Thực hiện tốt các nhiệm vụ được giao, tích cực tham gia các hoạt động xã hội do trung ương và địa phương phát động. - Nâng cao năng lực, trình độ của đội ngũ cán bộ công nhân viên, đáp ứng yêu cầu của hội nhập quốc tế. Bằng sự năng động, sáng tạo của mình, VIETINBANK Cần Thơ đã có một hướng đi tốt. Với bề dày kinh nghiệm, ngân hàng tiếp tục phát triển không chỉ đạt hiệu quả trong kinh doanh dịch vụ mà còn góp phần đầu tư tín dụng nhằm phát triển kinh tế xã hội của địa phương ngày một khởi sắc hơn. Phân tích hoạt động tín dụng tài trợ XNK tại ngân hàng Công Thương Cần Thơ GVHD: ThS. LÊ LONG HẬU Trang 45 SVTH: Lê Thị Mỹ Xuân Bảng 3 : CHỈ TIÊU KẾ HOẠCH VIETINBANK CẦN THƠ NĂM 2009 CHỈ TIÊU KẾ HOẠCH NHCTVN GIAO KẾ HOẠCH PHẤN ĐẤU 1. TỔNG NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG 700 Tỷ đồng 660 Tỷ đồng 2. DƯ NỢ CHO VAY NỀN KINH TẾ 900 Tỷ đồng 870 Tỷ đồng 3. CƠ CẤU DƯ NỢ - CHO VAY KHÔNG CÓ BẢO ĐẢM BẰNG TÀI SẢN - CHO VAY DOANH NGHIỆP NHÀ NƯỚC 6% 5% 10% 9% 4. NỢ NHÓM 2 40 Tỷ đồng 40 Tỷ đồng 5. NỢ XẤU 460 Triệu đồng 460 Triệu đồng 6. THU DỊCH VỤ NGÂN HÀNG 9,500 Triệu đồng 6,000 Triệu đồng 7. THU HỒI NỢ ĐÃ XỬ LÝ RỦI RO 42,980 Triệu đồng 45,750 Triệu đồng 8. LỢI NHUẬN SAU KHI TRÍCH DỰ PHÒNG RỦI RO 46,000 Triệu đồng 46,000 Triệu đồng 9. CHỈ TIÊU PHÁT HÀNH THẺ ATM 7,000 Triệu đồng 7,000 Triệu đồng (Nguồn: Phòng Thanh Toán Quốc Tế VIETINBANK Cần Thơ) Phân tích hoạt động tín dụng tài trợ XNK tại ngân hàng Công Thương Cần Thơ GVHD: ThS. LÊ LONG HẬU Trang 46 SVTH: Lê Thị Mỹ Xuân CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI VIETINBANK CẦN THƠ 4.1. TÌNH HÌNH CHUNG Bảng 4 :TỶ TRỌNG CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI VIETINBANK CẦN THƠ ĐVT: triệu đồng 2006 2007 2008 KHOẢN MỤC Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%) Cho vay tài trợ XNK 826.198 30 797.618 27 867.475 29 Cho vay khác 1.927.796 70 2.156.522 73 2.123.819 71 Tổng doanh số cho vay 2.753.994 100 2.954.140 100 2.991.294 100 (Nguồn: Phòng Khách hàng doanh nghiệp VIETINBANK Cần Thơ) Hoạt động tín dụng tại VIETINBANK Cần Thơ trong lĩnh vực tài trợ xuất nhập khẩu những năm gần đây thường chiếm một tỷ lệ rất cao trong tổng mức cho vay của Ngân hàng. Đặc biệt, ưu thế của lĩnh vực tín dụng này là tỷ lệ nợ quá hạn dưới 3% do sự tài trợ gắn liền với thương vụ. Phân tích hoạt động tín dụng tài trợ XNK tại ngân hàng Công Thương Cần Thơ GVHD: ThS. LÊ LONG HẬU Trang 47 SVTH: Lê Thị Mỹ Xuân Bảng 5: TÌNH HÌNH CƠ CẤU LỢI NHUẬN TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI VIETINBANK CẦN THƠ ĐVT: triệu đồng 2006 2007 2008 CHỈ TIÊU Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%) Lợi Nhuận TT XNK 3.376 30 10.421 27 4.895 29 Lợi nhuận khác 7.878 70 28.175 73 11.986 71 Tổng 11.254 100 38.596 100 16.881 100 (Nguồn: Phòng Khách hàng doanh nghiệp VIETINBANK Cần Thơ) Quan sát tình hình cơ cấu lợi nhuận tại VIETINBANK Cần Thơ, ta thấy lợi nhuận từ hoạt động cho vay TT XNK luôn chiếm tỷ lệ tương đối trên 25%. Điều này cho thấy mức độ quan trọng của tín dụng tài trợ xuất nhấp khẩu đóng góp vào ¼ thu nhập của Ngân hàng bởi vì lĩnh vực tín dụng này thường chiếm tỷ lệ trên 30% tổng doanh số cho vay toàn Ngân hàng. 4.2. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU QUA BA NĂM Tài trợ nhập khẩu là sản phẩm tín dụng hỗ trợ vốn của VIETINBANK dành cho các doanh nghiệp có nhu cầu nhập khẩu nguyên vật liệu, hàng hoá phục vụ sản xuất. Trong đó doanh nghiệp có thể chọn cho mình một trong những sản phẩm – dịch vụ hỗ trợ từ VIETINBANK như thu hộ chứng từ nhập khẩu, phát hành L/C nhập khẩu, thanh toán tiền hàng nhập khẩu,… với sản phẩm tài trợ nhập khẩu của VIETINBANK, doanh nghiệp hoàn toàn có thể an tâm và chủ động về nguồn vốn trong giao thương, làm ăn với các đối tác lớn ở nước ngoài. Bên cạnh đó, doanh nghiệp còn được VIETINBANK hỗ trợ kịp thời trong quá trình nhập khẩu nguyên vật liệu phục vụ sản xuất giá ưu đãi, được tư vấn các vấn đề liên quan đến thanh toán quốc tế với một quy trình thủ tục đơn giản nhất. Phân tích hoạt động tín dụng tài trợ XNK tại ngân hàng Công Thương Cần Thơ GVHD: ThS. LÊ LONG HẬU Trang 48 SVTH: Lê Thị Mỹ Xuân Bảng 6 : TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI VIETINBANK CẦN THƠ QUA 03 NĂM ĐVT: triệu đồng 2006 2007 2008 2007/2006 2008/2007 Chỉ tiêu Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Doanh số cho vay 826.198 30 797.618 27 867.475 29 -28.580 -3,46 69.857 8,76 Doanh số thu nợ 667.308 20 681.612 22,5 676.266 23 14.304 2,14 -5.346 -0,78 Dư nợ 228.355 32,1 344.361 54,1 535.570 77,9 116.006 50.8 191.209 55.53 Dư nợ bình quân 315.838 31,5 286.358 42,5 439.966 66,5 -29.480 -9,33 158.608 53,64 (Nguồn: Phòng Khách hàng doanh nghiệp VIETINBANK Cần Thơ) Phân tích hoạt động tín dụng tài trợ XNK tại ngân hàng Công Thương Cần Thơ GVHD: ThS. LÊ LONG HẬU Trang 49 SVTH: Lê Thị Mỹ Xuân Nhìn chung, ta thấy tình hình tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại VIETINBANK Cần Thơ qua ba năm có những thay đổi đáng kể, xu hướng tăng cả về doanh số thu nợ, dư nợ và doanh số cho vay ở năm 2007 so với năm 2006. Đến năm 2008, doanh số cho vay đạt 867.475 triệu đồng tăng 69.857 triệu đồng tức 8,76% so với năm 2007, nguyên nhân chính là do Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cần Thơ thực hiện theo chủ trương của Ngân hàng Nhà nước là phải tách số liệu, chuyển giao những sổ sách số liệu có liên quan đến các Chi nhánh cấp II từ cuối năm 2006 và năm 2007 về cho các Chi nhánh cấp II tự quản lý nên làm cho các chỉ tiêu về tín dụng nói chung và tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu nói riêng giảm vào những thời điểm nhạy cảm đó, và đã dần hồi phục và tăng nhẹ trở lại vào năm 2008 . Đặc biệt, các Chi nhánh cấp II này lại nằm ở vị trí khá thuận lợi, hầu như tập trung các khách hàng có mối quan hệ với Ngân hàng trong lĩnh vực tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu như Chi nhánh cấp II Sóc Trăng, Chi nhánh cấp II Trà Nóc. Điều này tạo thêm nhiều điều kiện thuận lợi cho các khách hàng và chính vì vậy lượng khách hàng không còn tập trung chủ yếu ở VIETINBANK Cần Thơ nữa. 0 100,000 200,000 300,000 400,000 500,000 600,000 700,000 800,000 900,000 1,000,000 Doanh số cho vay Doanh số thu nợ Dư nợ Dư nợ bình quân 2006 2007 2008 Sơ đồ 4: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI VIETINBANK CẦN THƠ Phân tích hoạt động tín dụng tài trợ XNK tại ngân hàng Công Thương Cần Thơ GVHD: ThS. LÊ LONG HẬU Trang 50 SVTH: Lê Thị Mỹ Xuân 4.2.1. Phân tích doanh số cho vay Hoạt động trong lĩnh vực xuất nhập khẩu là một hoạt động rất nhạy với các yếu tố bên ngoài: tỷ giá hay các chính sách kinh tế của các nước nhập khẩu hay xuất khẩu. Bên cạnh đó, có thể doanh nghiệp tìm được đối tác và ký các hợp đồng xuất khẩu, nhập khẩu có giá trị lớn nên các doanh nghiệp có thể tạm thời thiếu vốn ít hoặc nhiều trong giai đoạn đầu. Việc đi vay của các doanh nghiệp nhằm mua nguyên vật liệu đáp ứng nhu cầu sản xuất theo các hợp đồng đã ký kết, ngoài ra còn có thể mua tư liệu lao động để mở rộng sản xuất, cải tiến trang thiết bị nâng cao năng suất. Chính vì vậy, với vai trò là một trong những ngân hàng đứng đầu trong lĩnh vực tài trợ xuất nhập khẩu, nhiều năm qua, VIETINBANK Cần Thơ đã và đang mở rộng tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu trong rất nhiều lĩnh vực: chế biến, công nghiệp, dệt may, vật tư… cùng với nhiều hình thức tài trợ khác nhau. Thông qua hoạt động tài trợ, Chi nhánh đã giúp cho rất nhiều doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu được thuận lợi trong hoạt động kinh doanh của mình, điển hình như CTy TNHH TS Lê Anh, CASEAMEX, CTy Thủy Sản Mekong, CTy Thủy Sản 404, CTy Thủy Sản Miền Nam… VIETINBANK Cần Thơ ngày càng xác định rõ vai trò, nhiệm vụ của mình trong việc góp phần thúc đẩy kinh tế xã hội phát triển bằng việc mở rộng đầu tư cho nền kinh tế thông qua các doanh nghiệp. Trong nền kinh tế hiện nay, khi đất nước thiết lập mối quan hệ quốc tế trên nhiều lĩnh vực thì vốn vay là một nhu cầu rất cần thiết cho mọi ngành nghề. Đã có nhiều doanh nghiệp đứng vững và trên đà phát triển cũng có những doanh nghiệp làm ăn thua lỗ dẫn đến phá sản, ngưng hoạt động… Do đó, sự quan tâm phân loại cho vay theo ngành nghề giúp Ngân hàng thấy được tỷ trọng cho vay trong từng ngành nghề để từ đó có sự điều chỉnh phù hợp với tiềm năng của tỉnh. Doanh số cho vay, chỉ tiêu thể hiện quy mô tăng trưởng của công tác tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu thông qua bảng số liệu chi tiết được chia thành 4 lĩnh vực: ngành chế biến xuất nhập khẩu thủy sản, ngành chế biến và xuất khẩu lương thực, ngành xuất nhập khẩu phân bón – vật tư nông nghiệp và ngành nghề khác (phôi thép, xăng dầu, dệt may…). Phân tích hoạt động tín dụng tài trợ XNK tại ngân hàng Công Thương Cần Thơ GVHD: ThS. LÊ LONG HẬU Trang 51 SVTH: Lê Thị Mỹ Xuân Bảng 7 : DOANH SỐ CHO VAY TÀI TRỢ XNK THEO NGÀNH KINH TẾ QUA 03 NĂM ĐVT: triệu đồng 2006 2007 2008 2007/2006 2008/2007 NGÀNH Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%) Chênh lệch (%) Chênh lệch (%) Chế biến thủy sản 520.505 63 526.428 66 589.883 68 5.923 1,1 63.455 12,1 Lương thực 132.192 16 135.595 17 130.121 15 3.403 2,6 -5.474 -4,0 Phân bón - vật tư nông nghiệp 49.572 6 63.809 8 78.073 9 14.237 28,7 14.264 22,4 Khác 123.930 15 71.786 9 69.398 8 -52.144 -42,1 -2.388 -3,3 TỔNG 826.198 100 797.618 100 867.475 100 -28.580 -3,5 69.857 8,8 (Nguồn: Phòng Khách hàng doanh nghiệp VIETINBANK Cần Thơ) Phân tích hoạt động tín dụng tài trợ XNK tại ngân hàng Công Thương Cần Thơ GVHD: ThS. LÊ LONG HẬU Trang 52 SVTH: Lê Thị Mỹ Xuân Nhìn chung, tình hình doanh số cho vay diễn ra theo chiều hướng tăng giảm bất thường, cụ thể năm 2007 doanh số cho vay TT XNK giảm 3,46% so với năm 2006 nhưng sang năm 2008 thì doanh số cho vay lại tăng nhẹ với tỷ lệ là 8,76%. Nguyên nhân tăng là do tác động của nhiều yếu tố nhưng yếu tố quyết định vẫn là chính sách của Ngân hàng về mở rộng quy mô và điều chỉnh cơ cấu tín dụng để giảm thiểu rủi ro và tối đa hóa lợi nhuận và nguyên nhân dẫn đến sự sụt giảm do các khách hàng lớn của Ngân hàng chủ yếu trong lĩnh vực chế biến thủy sản giảm mạnh năm 2007. Mặt khác, do trong những năm gần đây các chính sách kinh tế và các quy định kiểm tra chất lượng của mặt hàng thủy sản nói riêng cũng như các mặt hàng khác nói chung rất nghiêm khắc. Ngoài ra, một mặt lượng khách hàng chủ yếu là các khách hàng truyền thống một mặt VIETINBANK Cần Thơ nay hoạt động song song bên cạnh các chi nhánh cấp II tọa lạc các khu vực tập trung nhiều doanh nghiệp xuất nhập khẩu nên lượng khách hàng này chuyển sang giao dịch với các chi nhánh cấp II đó, lượng khách hàng tại VIETINBANK Cần Thơ giảm. Trong khi đó, tỷ trọng về doanh số cho vay trong các lĩnh vực còn lại mặt dù có tăng nhưng rất ít vì đa phần họ là những doanh nghiệp lớn nên việc vay vốn của họ nhiều, chủ yếu họ sử dụng vốn tự có của công ty để thực hiện theo các hợp đồng xuất nhập khẩu. Bên cạnh đó, một vấn đề