Luận văn Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Song Phú, huyện Tam Bình, tỉnh Vĩnh Long

à mở rộng đầu tư bằng những chính sách huy động vốn hấp dẫn như: tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm dự thưởng… Bên cạnh đó, các hình thức trả lãi trước, trả lãi sau với các mức lãi suất khác nhau tạo nên mức lãi suất bình quân đầu vào có tính cạnh tranh cao. Chi nhánh đã không ngừng theo dõi sự biến động lãi suất trên địa bàn để kịp thời điều chỉnh lãi suất huy động phù hợp, có chính sách ưu đãi đối với khách hàng có số dư tiền gửi lớn. Tăng cường công tác quảng cáo, tiếp thị, triển khai thực hiện các hình thức huy động vốn đa dạng như tiền gửi thanh toán, tiền gửi tài khoản…Bên cạnh đó, chất lượng phục vụ không ngừng được nâng lên góp phần thu hút khách hàng mới, đồng thời giữ chân được khách hàng cũ.. www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Song Phú GVHDDH: Nguyễn Thúy An 48 SVTH: Phùng Thị Bích Thùy . Bảng 3: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN QUA 3 NĂM 2005-2007 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 số tiền số tiền số tiền số tiền % số tiền % 1.Tiền gửi dân cư 5.483 5.770 12.915 287 5,23 7.145 123,83 Không kỳ hạn 579 518 267 -61 10,54 -251 48,46 Có kỳ hạn<12T 3.244 3.353 9.426 109 3,36 6.073 181,12 Có kỳ hạn>12T 1.660 1.899 3.222 239 14,40 1.323 69,67 2.Tiền gửi các TCKT 261 164 412 -97 37,16 248 151,22 - Không kỳ hạn 261 164 412 -97 37,16 248 151,22 Tổng số vốn huy động 5.744 5.934 13.327 190 3,31 7.393 124,59 (Nguồn: Phòng Tín dụng NHNo&PTNT Song Phú) www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Song Phú GVHDDH: Nguyễn Thúy An 49 SVTH: Phùng Thị Bích Thùy Nguồn vốn huy động của ngân hàng qua 3 năm 0 2000 4000 6000 8000 10000 12000 14000 2005 2006 2007 Tr iệu đ ồn g Nhìn vào bảng số liệu trên ta thấy, hoạt động huy động vốn của chi nhánh trong 3 năm qua đã đạt được những kết quả khả quan nhất định, tổng vốn huy động tăng cao với tốc độ tăng trưởng khá nhanh. Năm 2006, tổng số vốn huy động là 5.934 triệu đồng, tăng 190 triệu với tốc độ tăng là 3,31% so với năm 2005. Năm 2007, kết quả huy động vốn tăng đáng kể, tổng số vốn huy động cuối năm là 13.327 triệu đồng, tăng 7.393 triệu, tương ứng với tỷ lệ tăng là 124,59 %. Nguyên nhân nguồn vốn huy động tăng qua các năm là nhờ vào việc Nngân hàng đã chú trọng phát triển nguồn này, trong 3 năm qua nNgân hàng đã điều chỉnh mức lãi suất ngày càng hợp lý trong công tác huy động, đồng thời việc đa dạng hoá các hình thức huy động đã thu hút được nhiều khách hàng gửi tiền vào nNgân hàng như: gửi tiền có quà tặng, gửi tiền có dự bốc thăm trúng thưởng, gửi tiền có kỳ hạn, gửi tiền không kỳ hạn,... Bên cạnh do cuộc sống người dân trong địa bànhuyện được khá hơn do được nNgân hàng cho vay vốn và sự hướng dẫn của chính quyền địa phương trong việc phát triển mô hình kinh tế tổng hợp, đem lại thu nhập cho người dân ngày càng cao. Và cũng nhờ qua quảng bá, quảng cáo, sự hướng dẫn tận tình của cán bộ nhân viên nNgân hàng đối với khách hàng đã chỉ cho người dân thấy được lợi ích của việc gửi tiền là số tiền của Hình 4: Biểu đồ thể hiện tình hình huy động vốn qua 3 năm 2005-2007 Năm Tiền gửi dân cư Tiền gửi của các TCKT Tổng số vốn huy động www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Song Phú GVHDDH: Nguyễn Thúy An 50 SVTH: Phùng Thị Bích Thùy họ được an toàn, sinh lợi và có thể rút ra khi cần sử dụng. Vì vậy mà nNgân hàng đã huy động được ngày càng nhiều vốn hơn. Điều đó cho thấy chi nhánh đã có những chính sách linh hoạt trong công tác huy động vốn, nắm bắt được xu thế chung của tỉnh nhà nên đã khai thác và phát triển có hiệu quả, thu hút được nguồn vốn lớn và ổn định trong địa bàn.  Tiền gửi dân cư Qua số liệu trên ta thấy, nguồn vốn huy động chủ yếu là từ dân cư.  Năm 2006, tiền gửi từ dân cư tăng 287 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng là 5,23% so với năm 2005. Cụ thể: tiền gửi không kỳ hạn giảm 61 triệu, hay giảm 10,54%; tiền gửi có kỳ hạn tăng 348 triệu hay tăng về số tương đối là 7,10%.  Năm 2007, tiền gửi từ dân cư tăng 7.145 triệu đồng, với tốc độ tăng là 123,83% so với năm 2006. Cụ thể: tiền gửi không kỳ hạn giảm 251 triệu, hay giảm 48,46%; tiền gửi có kỳ hạn tăng 7396 triệu hay tăng về số tương đối là 140,82%. Tiền gửi từ dân cư tăng chủ yếu là do lượng tiền gửi có kì hạn tăng đáng kể. Người dân đã chuyển từ tiền gửi không kì hạn sang tiền gửi có kì hạn để hưởng mức lãi suất cao hơn. Loại tiền gửi này tăng qua 3 năm là nhờ vào việc nNgân hàng có các chính sách huy động tiền gửi tiết kiệm hưởng lãi suất bậc thang rất được khách hàng ưa chuộng vì đây là hình thức huy động vốn linh hoạt. Người gửi tiền có thể rút vốn bất cứ lúc nào trong thời gian gửi và được hưởng tiền lãi theo từng thời kì ứng với thời gian gửi tại ngân hàng. Ngoài ra, ngân hàng còn thu hút khách hàng gửi tiền tiết kiệm trúng thưởng vàng “3 chữ A” với giải đặc biệt rất hấp dẫn trúng 100 cây vàng, bên cạnh đó lãi suất hợp lý, có chương trình khuyến khích người dân gửi tiền vào ngân hàng và đội ngũ nhân viên ngân hàng có những giải thích để thuyết phục người dân gửi tiền nhàn rỗi của mình vào ngân hàng, kết hợp với Chú thích www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Song Phú GVHDDH: Nguyễn Thúy An 51 SVTH: Phùng Thị Bích Thùy thái độ phục vụ tốt đã giúp khách hàng tìm đến ngân hàng để gửi tiền đã làm cho nguồn vốn huy động tăng lên đáng kể. Ở vùng nông thôn hiện nay, có rất nhiều hộ dân làm ăn khá giả, trở nên khá giàu, lượng tiền nhàn rỗi ở vùng nông thôn khá lớn. Ngân hàng Song Phú đã tạo được niềm tin đối với khách hàng qua hoạt động của mình, có các bảng lãi suất treo ở cổng, người dân qua lại dễ nhìn thấy cùng với sự hướng dẫn cận kẽ của cán bộ ngân hàng nên việc huy động tiền gửi của người dân là rất thuận lợi. Tuy nhiên, cũng còn phần lớn hộ làm ăn khá giả còn e ngại và chưa từng làm quen với việc gửi tiền vào ngân hàng, chưa thấy được lợi ích của việc gửi tiền và họ thường cất giữ tiền bằng cách mua vàng. Vì vậy, ngân hàng cần quan tâm hơn nữa nguồn vốn huy động từ nông thôn, đây là thị trường có tiềm năng lớn mà ngân hàng cần khai thác trong thời gian tới.  Tiền gửi của các tổ chức kinh tế Năm 2006, tiền gửi của các tổ chức kinh tế giảm 97 triệu đồng với tốc độ giảm 37,16% so với năm 2005. Năm 2007, tiền gửi của các tổ chức kinh tế tăng 248 triệu đồng với tốc độ tăng 151,22% so với 2006. Tiền gửi của các tổ chức kinh tế chỉ có tiền gửi không kỳ hạn vì các doanh nghiệp gửi tiền chủ yếu là để thanh toán trong hoạt động kinh doanh của mình. Hoạt động trên một địa bàn mà hoạt động kinh tế chủ yếu là nông nghiệp nên việc thanh toán qua ngân hàng còn rất hạn chế. Bên cạnh đó, ngân hàng còn chịu sự cạnh tranh của các ngân hàng thương mại khác hoạt động trên cùng địa bàn nên khoản tiền gửi của các tổ chức kinh tế chỉ chiếm một tỷ trọng rất nhỏ  Với kết quả đạt được ở trên là do ngoài những chính sách lãi suất huy động cạnh tranh, chính sách khuyến mãi của chi nhánh còn có sự đóng góp đáng kể của cán bộ công nhân viên. Đó là cung cách phục vụ tận tình, nhanh chóng và chính xác nên không những khiến cho khách hàng cảm thấy thoải mái mà còn tạo được lòng tin nơi khách hàng. Bên cạnh đó, khách hàng cũng nhận được nhiều tiện ích mà ngân hàng cung cấp nên số lượng khách hàng đến với ngân hàng ngày càng nhiều hơn.. www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Song Phú GVHDDH: Nguyễn Thúy An 52 SVTH: Phùng Thị Bích Thùy 4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHNo&PTNT SONG PHÚ QUA 3 NĂM 2005- 20072007 Để có thể tồn tại và phát triển bền vững ngoài việc phải tạo ra nguồn vốn vững mạnh, ngân hàng còn chú trọng đẩy mạnh công tác sử dụng vốn. Để biết rõ hơn về công tác sử dụng vốn của NHNo&PTNT Song Phú, ta đi sâu vào phân tích tình hình hoạt động của ngân hàng qua 3 năm (2005-2007). www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Song Phú GVHDDH: Nguyễn Thúy An 53 SVTH: Phùng Thị Bích Thùy Bảng 4: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA NHNo&PTNT SONG PHÚ QUA 3 NĂM (2005-2007) ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2005 2006 2007 Chênh lệch 2006 so với 2005 2007 so với 2006 Số tiền % Số tiền % 1. Doanh số cho vay 70.677 74.124 92.627 3.447 4,88 18.503 24,96 Ngắn hạn 61.336 67.183 80.883 5.847 9,53 13.700 20,39 Trung và dài hạn 9.341 6.941 11.744 -2.400 -25,69 4.803 69,20 2. Doanh số thu nợ 69.929 69.383 86.526 -546 -0,78 17.143 24,71 Ngắn hạn 57.898 61.602 75.593 3.704 6,40 13.991 22,71 Trung và dài hạn 12.031 7.781 10.933 -4.250 -35,32 3.152 40,51 3. Dư nợ 49.780 54.520 60.621 4.740 9,52 6.101 11,19 Ngắn hạn 37.859 43.440 48.730 5.581 14,74 5.290 12,18 Trung và dài hạn 11.921 11.080 11.891 -841 -7,05 811 7,32 4. Nợ quá hạn 605 500 732 -105 -17,35 232 46,40 Ngắn hạn 259 146 396 -113 -43,63 250 171,23 Trung và dài hạn 346 354 336 8 2,31 -18 -5,08 (Nguồn: Phòng Tín dụng NHNo&PTNT Song Phú) 4.2.1 Khái quát hoạt động tín dụng ngắn hạn Doanh số cho vay Cho vay là hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại, nó là chỉ tiêu ảnh hưởng tích cực đến quy mô hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Vì vậy, muốn đạt hiệu quả trong hoạt động kinh doanh thì bên cạnh việc tăng doanh số cho vay còn phải tăng chất lượng của món vay. www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Song Phú GVHDDH: Nguyễn Thúy An 54 SVTH: Phùng Thị Bích Thùy Doanh số cho vay qua 3 năm liên tục tăng, nguyên nhân chủ yếu là do doanh số cho vay ngắn hạn tăng qua các năm, còn doanh số cho vay trung và dài hạn giảm nhưng tốc độ tăng lớn hơn tốc độ giảm. Tỷ trọng về doanh số cho vay theo thời hạn được thể hiện qua hình sau: 0 20000 40000 60000 80000 100000 2005 2006 2007  Doanh số cho vay qua 3 năm liên tục tăng, nguyên nhân chủ yếu là do doanh số cho vay ngắn hạn tăng qua các năm, còn doanh số cho vay trung và dài hạn giảm nhưng tốc độ tăng lớn hơn tốc độ giảm. Doanh số cho vay năm 2005 là 70.677 triệu đồng. Trong đó doanh số cho vay ngắn hạn là 61.336 triệu đồng, doanh số cho vay trung và dài hạn là 9.341 triệu đồng. Năm 205 Năm 206 Năm 2007 Hình 5: Biểu đồ doanh số cho vay theo thời hạn qua ba năm 2005-2007 Chú thích Năm Triệu đồng Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng doanh số cho vay www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Song Phú GVHDDH: Nguyễn Thúy An 55 SVTH: Phùng Thị Bích Thùy  Năm 2006 doanh số cho vay là lên 74.124 triệu đồng, tăng 3.447 triệu đồng, với tốc độ tăng là 4,88% so với năm 2005. Doanh số cho vay ngắn hạn năm 2006 là 67.183 triệu đồng, tăng thêm 5.847 triệu đồng hay tăng 9,53% so với năm 2005. Doanh số cho vay trung và dài hạn là 6.941 triệu đồng, giảm 2.400 triệu đồng hay giảm về số tương đối là 25,69%.  Năm 2007 doanh số cho vay tăng lên 92.627 triệu đồng, tăng 18.503 triệu đồng, với tốc độ tăng là 24,96% so với năm 2006. Doanh số cho vay ngắn hạn tăng thêm 13.700 triệu đồng hay tăng 20,39% so với năm 2006. Doanh số cho vay trung và dài hạn giảm 4.803 triệu đồng hay giảm 69,20%. Qua phân tích ta thấy doanh số cho vay ngắn hạn qua các năm luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số cho vay của ngân hàng, cụ thể doanh số cho vay ngắn hạn năm 2005 chiếm 86,78%;, năm 2006 tỷ trọng này được nâng lên rất cao là 90,63%;, năm 2007 chiếm 87,32% trong tổng doanh số cho vay. Việc đầu tư cho vay ngắn hạn nhiều sẽ ít rủi ro, đem lại hiệu quả kinh tế cao cho ngân hàng. 4.2.2 Doanh số thu nợ Với phương châm “an toàn và hiệu quả” NHNo&PTNT Song Phú đã thực hiện tốt công tác thu nợ của mình. Qua 3 năm tình hình thu nợ của ngân hàng đã đạt được những kết quả cụ thể như sau:  Doanh số thu nợ năm 2005 là 69.929 triệu đồng, trong đó doanh số thu nợ ngắn hạn là 57.898 là triệu đồng, với tỷ trọng 82,80%,; doanh số thu nợ trung và dài hạn là 12.031 triệu đồng.  Năm 2006 doanh số thu nợ giảm xuống còn 69.383 triệu đồng, giảm 546 triệu đồng, với tốc độ giảm là 0,63 % so với năm 2005. Nguyên nhân doanh số thu nợ giảm là do doanh số thu nợ trung và dài hạn giảm lớn hơn sự tăng lên của doanh số thu nợ ngắn hạn. Doanh số thu nợ ngắn hạn năm 2006 chiếm tỷ trọng 88,78%; tăng 3.704 triệu đồng hay tăng 6,40 % so với năm 2005, www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Song Phú GVHDDH: Nguyễn Thúy An 56 SVTH: Phùng Thị Bích Thùy doanh số thu nợ trung và dài hạn giảm 4.250 triệu đồng hay giảm 35,32% so với năm 2005. Năm 2006 do thời tiết không thuận lợi, dịch bệnh trên gia cầm và gia súc đã làm cho năng suất giảm xuống, bên cạnh đó vật giá tăng mạnh như vật liệu xây dựng, phân bón… dẫn đến chi phí để xây dựng, sửa chữa nhà tăng lên ngoài kế hoạch trả nợ của khách hàng đã ảnh hưởng đến công tác thu nợ của ngân hàng, là nguyên nhân làm cho doanh số thu nợ năm 2006 giảm xuống.  Năm 2007, doanh số thu nợ tăng 17.143 triệu đồng, tăng về số tương đối là 24,71%. Trong đó, doanh số thu nợ ngắn hạn có tỷ trọng là 87,36%; tăng 13.991 triệu đồng, hay tăng 22,71%., Ddoanh số thu nợ trung và dài hạn tăng 3.152 triệu đồng, với tốc độ tăng là 40,51% . Doanh số thu nợ tăng là do doanh số cho vay tăng mạnh, đồng thời để đạt được kết quả cao như vậy là nhờ sự thường xuyên đôn đốc nhắc nhở của các cán bộ tín dụng đối với khách hàng vay tiền, và kết quả đạt được như vậy là do cán bộ tín dụng đã làm tốt khâu thẩm định trước khi cho vay, không vì số lượng mà luôn quan tâm đến chất lượng, xem chất lượng món vay là điều quan trọng hàng đầu trong việc quyết định cho vay. Vì thế, người đi vay sử dụng vốn có hiệu quả nên thanh toán nợ sớm và đúng hạn cho ngân hàng. Tóm lại, ta thấy doanh số thu nợ biến động theo tình hình kinh tế xã hội, đặc biệt là điều kiện tự nhiên vì phần lớn khách hàng của ngân hàng là nông dân. Nguồn vốn đi vay được sử dụng chủ yếu để sản xuất nông nghiệp.  Doanh số thu nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số thu nợ của ngân hàng vì thời gian thu hồi vốn nhanh, đảm bảo nguồn vốn cho ngân hàng tái đầu tư mở rộng hoạt động cho vay đến các đối tượng khách hàng khác nhau. Ngân hàng cần chú trọng công tác thẩm định, phân loại tín dụng, tích cực theo dõi các món nợ để thu hồi kịp thời khi đến hạn, đặc biệt là các món nợ trung và dài hạn để tránh phát sinh nợ quá hạn, hạn chế rủi ro nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Formatted: Indent: First line: 0 cm www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Song Phú GVHDDH: Nguyễn Thúy An 57 SVTH: Phùng Thị Bích Thùy Tỷ trọng về doanh số thu nợ theo thời hạn được thể hiện qua hình sau: 0 10000 20000 30000 40000 50000 60000 70000 80000 90000 100000 2005 2006 2007 Tổng doanh số thu nợ Ngắn hạn Trung và dài hạn 4.2.3 Dư nợ Năm 2005 tổng dư nợ của ngân hàng là 49.780 triệu đồng, trong đó dư nợ ngắn hạn là 37.859 triệu đồng (chiếm 76,05% tổng dư nợ trong năm), dư nợ trung và dài hạn là 11.921 triệu đồng. Đến năm 2006 tổng dư nợ tăng lên 54.502 triệu đồng, tăng 4.740 triệu đồng, tức tăng 9,52 % so với năm 2005. Mặc dù, năm 2006 dư nợ trung và dài Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Chú thích Doanh số thu nợ ngắn hạn Doanh số thu nợ trungvà dài hạn Triệu đồng Ch thích Năm Hình 6: Biểu đồ doanh số thu nợ qua ba năm 2005-2007 www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Song Phú GVHDDH: Nguyễn Thúy An 58 SVTH: Phùng Thị Bích Thùy hạn giảm nhưng nhu cầu về vốn đối với các khoản vay ngắn hạn tăng nhiều nên đã làm cho tổng dư nợ tăng lên. Cụ thể dư nợ ngắn hạn tăng 5.581 triệu đồng hay tăng 14,74 % , doanh số dư nợ trung và dài hạn giảm 7,05 % với số tiền giảm là 841 triệu đồng so với năm 2005. Dư nợ ngắn hạn năm 2006 chiếm 78,95% tổng dư nợ. Năm 2007 dư nợ tiếp tục tăng lên và đạt 60.621 triệu đồng, tăng 6.101 triệu đồng, với tốc độ tăng là 19,95 % so với năm 2006. Nguyên nhân là do dư nợ ngắn hạn tăng mạnh, tăng 5.290 triệu đồng. Năm 2007 dư nợ trung và dài hạn chỉ chiếm 19,61% tổng dư nợ. Tình hình về dư nợ theo thời hạn qua 3 năm 2005-2007 được thể hiện qua hình sau: 0 10000 20000 30000 40000 50000 60000 70000 2005 2006 2007 Tổng dư nợ Ngắn hạn Trung và dài hạn 4.2.4 Nợ quá hạn Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 C thích Dư nợngắn hạn Dư nợ trung và dài hạn Năm 2 06 Triệu đồng Hình 7: Biểu đồ thể hiện dư nợ qua ba năm 2005-2007 Chú thích Triệu đồng Năm www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Song Phú GVHDDH: Nguyễn Thúy An 59 SVTH: Phùng Thị Bích Thùy Nợ quá hạn là một chỉ tiêu đánh hiệu quả của công tác tín dụng, nợ quá hạn càng cao chứng tỏ hiệu quả tín dụng càng thấp. Để thấy được sự biến động của nợ quá hạn theo thời hạn ta tiến hành quan sát hình sau: 0 100 200 300 400 500 600 700 800 2005 2006 2007 Tổng nợ quá hạn Ngắn hạn Trung và dài hạn Chú hích Nợ quá hạn ngắn hạn Nợ quá hạn trung và dài hạn Hình 8: Biểu đồ nợ quá hạn theo thời hạn qua ba năm 2005-2007 Chú thích Triệu đồng Năm www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Song Phú GVHDDH: Nguyễn Thúy An 60 SVTH: Phùng Thị Bích Thùy Trong ba năm qua tình hình nợ quá hạn của ngân hàng diễn ra như sau: Năm 2005 nợ quá hạn là 605 triệu đồng, trong đó nợ quá hạn ngắn hạn là 259 triệu đồng, trung và dài hạn là 346 triệu đồng. Năm 2006 nợ quá hạn đã giảm xuống còn 500 triệu đồng, giảm 105 triệu đồng hay đã giảm được về tỷ lệ là 17,35 % so với năm 2005. Nợ quá hạn giảm là do hầu hết các phương án sản xuất kinh doanh trong ngắn hạn của người đi vay đều làm ăn có hiệu quả. Đặc biệt là nợ quá hạn ngắn hạn đã giảm gần 43,63% so với năm 2005. Đồng thời, nhờ sự giám sát chặt chẽ của cán bộ tín dụng đối với các khoản vay trung và dài hạn nên nợ quá hạn tăng không đáng kể là 2,31% Nhưng đến năm 2007 nợ quá hạn lại tăng lên 732 triệu đồng, tăng 232 triệu đồng hay tăng 46,40% so với năm 2006. Trong đó, nợ quá hạn ngắn hạn tăng 250 triệu đồng hay tăng về tỷ lệ là 171,23%; nợ quá hạn trung và dài hạn giảm 18 triệu đồng hay 5,08 % so với năm 2006. Tỷ trọng nợ quá hạn ngắn hạn trong 2 năm 2005 và năm 2006 diễn biến theo hướng thấp hơn so với tỷ trọng nợ quá hạn trung và dài hạn. Điều này cho thấy việc đầu tư vào ngắn hạn ít gặp rủi ro hơn so với đầu tư vốn cho vay trung và dài hạn. Năm 2007 do thời tiết diễn biến phức tạp làm cho lúa bị mất mùa, đồng thời bệnh rầy nâu và lùn xoắn lá lại quay trở lại và tác động trên diện rộng. Bà con nông dân không có vốn kịp thời dẫn đến tình trạng nợ quá hạn tăng đột biến. Tóm lại, nợ quá hạn trung và dài hạn còn khá cao, trong khi doanh số dư nợ trung và dài hạn rất ít, nợ quá hạn ngắn hạn trong 2 năm 2005 và 2006 đã giảm xuống thấp hơn nợ quá hạn trung và dài hạn. Ngân hàng cần giám sát chặt chẽ hơn các khoản cho vay trung và dài hạn để kịp thời thu hồi nợ đến hạn, giảm tỷ lệ nợ quá hạn xuống mức thấp thất.  Qua phân tích tình hình hoạt động tín dụng, ta thấy hoạt động tín dụng ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao nhất trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Doanh số cho vay ngắn hạn qua 3 năm luôn chiếm trên 86%; doanh số thu nợ ngắn hạn luôn chiếm trên 82%; dư nợ ngắn hạn qua 3 năm luôn trên 76%. Chính vì thế hoạt động tín dụng ngắn hạn đóng vai trò hết sức quan trọng, là www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Song Phú GVHDDH: Nguyễn Thúy An 61 SVTH: Phùng Thị Bích Thùy nguồn thu nhập chủ yếu của ngân hàng. Do đó, thông qua hoạt động tín dụng ngắn hạn ta có thể đánh giá được hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng. Bảng 4: TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN QUA 3 NĂM 2005-2007 ĐVT: triệu đồng (Nguồn: PhòngTín dụng NHNo&PTNT Song Phú) 4.2.2 Khái quát hoạt động tín dụng trung và dài hạn Bảng 5: TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN QUA 3 NĂM 2005-2007 ĐVT: triệu đồng (Nguồn: PhòngTín dụng NHNo&PTNT Song Phú) 4.3 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NHNo&PTNT SONG PHÚ QUA 3 NĂM 2005-2007 Trong thời gian qua NHNo&PTNT Song Phú đã đáp ứng một lượng lớn về vốn tín dụng ngắn hạn cho khách hàng nhiều hình thức cho vay khác nhau. Giúp cho việc sản xuất kinh doanh của các hộ nông dân có được kết quả khả quan, đáp ứng vốn kịp thời cho việc tái sản xuất, quá trình thanh toán giữa các doanh nghiệp diễn ra thuận lợi, nhanh chóng, qua đó đã góp phần phát triển kinh tế địa phương. Formatted: Justified Formatted: Justified www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Song Phú GVHDDH: Nguyễn Thúy An 62 SVTH: Phùng Thị Bích Thùy Để thấy rõ hơn về hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng ta sẽ tìm hiểu thông qua các chỉ tiêu sau: Bảng 5: TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN QUA 3 NĂM 2005-2007 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2005 2006 2007 Số tiền Số tiền Số tiền Doanh số cho vay 61.336 67.183 80.883 Doanh số thu nợ 57.898 61.602 75.593 Dư nợ 37.859 43.440 48.730 Nợ quá hạn 259 146 396 (Nguồn: Phòng Tín dụng NHNo&PTNT Song Phú) Formatted Table www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Song Phú GVHDDH: Nguyễn Thúy An 63 SVTH: Phùng Thị Bích Thùy Tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng qua 3 năm được thể hiện qua hình sau: 0 10000 20000 30000 40000 50000 60000 70000 80000 90000 2005 2006 2007 Doanh số cho vay Doanh số thu nợ Dư nợ 4.3.1 Tình hình doanh số cho vay ngắn hạn Tín dụng ngắn hạn là hoạt động chủ yếu của NHNo&PTNT Song Phú, vì vậy việc mở rộng doanh số cho vay ngắn hạn luôn được ngân hàng đặc biệt quan tâm. 4.3.1 Doanh số cho vay Nghiệp vụ cho vay là một trong những hoạt động quan trọng của các nNgân hàng thương mại.Trong tổng các nguồn thu của ngân hàng thì thu từ cho vay luôn chiếm tỷ trọng cao nhất. Cho nên, ngân hàng hoạt động tốt, thưc hiện cho vay có hiệu quả sẽ tạo nguồn thu ngày càng tăng . Doanh số cho vay là số tiền mà ngân hàng đã giải ngân dưới hình thức tiền mặt và chuyển khoản trong khoảng thời gian nhất định, sự tăng lên hoặc giảm Triệu đồng Năm Hình 9: Biểu đồ hoạt động tín dụng ngắn hạn qua ba năm 2005-2007 www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Song Phú GVHDDH: Nguyễn Thúy An 64 SVTH: Phùng Thị Bích Thùy xuống của doanh số cho vay cũng đánh giá được tình hình hoạt động của mỗi ngân hàng. Do bản chất là đi vay để cho vay, vì thế với nguồn vốn huy động được trong mỗi năm ngân hàng cần có biện pháp thích hợp để sử dụng nguồn vốn đó có hiệu quả để tránh tình trạng ứ đọng vốn.  Nhìn chung, doanh số cho vay của ngân hàng đã không ngừng tăng lên qua các năm. Đạt được kết quả như vậy là do Ban lãnh đạo cùng toàn thể công nhân viên trong ngân hàng đã nỗ lực hết mình để hoàn thành tốt nhiệm vụ, đồng thời kết hợp với những biện pháp như mở rộng qui mô tín dụng, cải thiện thủ tục xin vay vốn …, điều đó cho thấy sự tăng lên và ngày một lớn mạnh về qui mô tín dụng tại ngân hàng, tạo nên một bước đột phá về sự gia tăng vượt bậc của doanh số cho vay.u 4.3.1.1 Doanh số cho vay theo địa bàn Khi phân tích hoạt động cho vay của ngân hàng ta cần phân tích hoạt động cho vay theo địa bàn từng xã. Từ đó mới biết được qui mô của từng xã trong huyện nhằm đáp ứng nhu cầu nguồn vốn một cách hợp lý nhất. Địa bàn của từng xã có những đặc điểm kinh tế khác nhau vì vậy nhu cầu về vốn cũng khác nhau, do đó ngân hàng đã chia doanh số cho vay theo từng địa bàn khác nhau được thể hiện cụ thể trong bảng dưới đây: Formatted: Indent: First line: 0 cm www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Song Phú GVHDDH: Nguyễn Thúy An 65 SVTH: Phùng Thị Bích Thùy Bảng 6: DOANH SỐ CHO VAY THEO ĐỊA BÀN QUA 3 NĂM 2005-2007 ĐVT: triệu đồng Địa bàn Năm Chênh lệch 2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 số tiền % số tiền % số tiền % số tiền % số tiền % Song Phú 14.162 23,09 15.079 22,45 17.935 22,17 917 6,48 2.856 18,94 Long Phú 16.124 26,29 18.518 27,56 22.264 27,53 2.394 14,85 3.746 20,23 Tân Phú 14.044 22,90 14.370 21,39 16.781 20,75 326 2,32 2.411 16,78 Formatted: Font: Bold Formatted: Font: 11 pt Formatted Table Formatted: Font: 11 pt Formatted: Centered Formatted: Font: 11 pt Formatted: Centered Formatted: Font: 11 pt Formatted: Centered Formatted: Font: 11 pt Formatted: Centered www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Song Phú GVHDDH: Nguyễn Thúy An 66 SVTH: Phùng Thị Bích Thùy Phú Thịnh 17.006 27,72 19.216 28,60 23.903 29,55 2.210 12,99 4.687 24,39 Tổng cộng 61.336 100 67.183 100 80.883 100 5.847 9,53 13.700 20,39 (Nguồn: Phòng Tín dụng NHNo&PTNT Song Phú) Qua bảng số liệu trên ta thấy doanh số c