Luận văn Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Trà Ôn – Vĩnh Long

Ngân hàng liên tục giảm mạnh qua các năm. Cụ thể, năm 2006 vốn điều chuyển là 97.208 triệu đồng năm 2007 là 80.159 triệu đồng giảm 17.049 triệu đồng tương đương tỷ lệ giảm 17,54% đến năm 2008 tiếp tục giảm xuống còn 24.807 triệu đồng tương đương giảm 55.352 triệu đồng (tỷ lệ là 69,06%) so với năm 2007. Đây là dấu hiệu tốt trong hoạt động của Ngân hàng. Vốn điều chuyển ngày càng giảm đồng nghĩa với việc vốn huy động ngày càng tăng và cung ứng được phần lớn nhu cầu vốn vay của khách hàng. Tóm lại, mặc dù công tác huy động vốn của Ngân hàng không đáp ứng đủ nhu cầu vốn vay của khách hàng, phải nhận vốn điều chuyển từ cấp trên. Tuy nhiên, lượng vốn điều chuyển ngày càng giảm, vốn huy động thì ngày càng tăng, vốn huy động chiếm tỷ trọng ngày càng lớn trong tổng nguồn vốn. Điều này chứng tỏ công tác huy động vốn của Ngân hàng ngày càng tốt hơn và tạo niềm tin vững chắc cho khách hàng đến giao dịch. 4.2. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 4.2.1. Doanh số cho vay Doanh số cho vay là tổng số tiền mà Ngân hàng đã giải ngân dưới hình thức tiền mặt hoặc chuyển khoản trong một khoảng thời gian nhất định. Sự tăng trưởng của doanh số cho vay thể hiện qui mô tăng trưởng của công tác tín dụng. Nếu Ngân hàng có nguồn vốn mạnh thì doanh số cho vay có thể cao hơn nhiều lần so với các Ngân hàng có nguồn vốn nhỏ. Do bản chất của hoạt động tín dụng là “đi vay để cho vay”, vì thế với nguồn vốn huy động được trong mỗi năm Ngân hàng cần có những biện pháp hữu hiệu để sử dụng nguồn vốn đó thật hiệu quả nhằm tránh tình trạng ứ đọng vốn. Trong những năm qua hoạt động cho vay của www.kinhtehoc.net LVTN: Phân tích hoạt động tín dụng tại NHN0&PTNT Trà Ôn – Vĩnh Long GVHD: Th.s Trương Chí Tiến SVTH: Hồng Thanh Thúy (4053648) - 32 - NHNo&PTNT huyện Trà Ôn đã có những bước chuyển tích cực. 4.2.1.1. Doanh số cho vay theo thời hạn Bảng 3: DOANH SỐ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THEO THỜI GIAN Đơn vị tính: Triệu đồng (Nguồn: Phòng Tín dụng NHN0&PTNT huyện Trà Ôn) Dựa vào bảng số liệu trên ta thấy doanh số cho vay của Ngân hàng tăng giảm không ổn định. Cụ thể, năm 2006 doanh số cho vay là 401.280 triệu đồng đến năm 2007 là 418.635 triệu đồng tăng 17.355 triệu đồng tương đương tăng 4,32%, nhưng đến năm 2008 doanh số cho vay này giảm xuống còn 336.586 triệu đồng tương đương giảm 82.049 triệu đồng về tỷ lệ là 19,6%. Nguyên nhân dẫn đến biến động trên là do: Năm 2006, 2007 Ngân hàng thực hiện theo đúng chủ trương của Đảng và Nhà nước là hỗ trợ tối đa nhu cầu vốn của người dân, tuy nhiên đến năm 2008 tình hình kinh tế sụt giảm, giá cả biến động liên tục ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng, vì thế Ngân hàng đã hạn chế cho vay đối với nhóm khách hàng hoạt động kinh doanh có độ rủi ro cao, kém hiệu quả. Vì thế, doanh số cho vay năm 2008 giảm mạnh. CHỈ TIÊU 2006 2007 2008 Chênh lệch 2007/2006 Chênh lệch 2008/2007 Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Ngắn hạn 303.110 75,54 324.958 77,62 269.268 80,00 21.848 7,21 (55.690) (17,14) Trung, dài hạn 98.170 24,46 93.677 22,38 67.318 20,00 (4.493) (4,58) (26.359) (28,14) Tổng 401.280 100 418.635 100 336.586 100 17.355 4,32 (82.049) (19,60) www.kinhtehoc.net LVTN: Phân tích hoạt động tín dụng tại NHN0&PTNT Trà Ôn – Vĩnh Long GVHD: Th.s Trương Chí Tiến SVTH: Hồng Thanh Thúy (4053648) - 33 - 0 100.000 200.000 300.000 400.000 500.000 Triệu đồng 2006 2007 2008 Năm Ngắn hạn Trung hạn Tổng Hình 3: DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN Xét về cơ cấu doanh số cho vay, doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số cho vay (trên 75%) là do khách hàng chính của Ngân hàng là hộ nông dân với mục đích sử dụng như: Chăm sóc vườn, kinh tế tổng hợp, chăn nuôi.... Đây là những đối tượng vay vốn ngắn hạn để phục vụ nhu cầu sản xuất của mình. Ngân hàng tập trung cho vay ngắn hạn là bởi vì ít rủi ro, thời gian quay vòng vốn nhanh, đảm bảo tính thanh khoản cao cho Ngân hàng, khả năng thu nợ là rất lớn. Tuy nhiên, khoản mục này tăng giảm không ổn định qua các năm, tăng vào năm 2007 (7,21% so với năm 2006) đến năm 2008 giảm xuống 17,14% so với năm 2007. Đối với doanh số cho vay trung và dài hạn giảm liên tục qua các năm, chủ yếu là cho vay mua máy nông nghiệp, sửa chửa nhà, phát triển điện nông thôn, xây dựng,... các khoản này vay nhiều vào những năm trước về sau những đối tượng này vay ít lại, bên cạnh đó giá cả biến động liên tục nên nhu cầu sửa chửa nhà, xây dựng bị giảm sút. Để tìm hiểu chi tiết hơn ta đi phân tích doanh số cho vay theo ngành kinh tế. www.kinhtehoc.net - 34 - 4.2.1.2. Doanh số cho vay theo ngành kinh tế Bảng 4: DOANH SỐ CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ Đơn vị tính: Triệu đồng CHỈ TIÊU 2006 2007 2008 Chênh lệch 2007/2006 Chênh lệch 2008/2007 Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Nông nghiệp 358.022 89,22 363.584 86,85 278.087 82,62 5.562 1,55 (85.497) (23,52) Trồng trọt 326.481 91,19 326.159 89,71 247.088 88,85 (323) (0,10) (79.071) (24,24) Chăn nuôi 21.268 5,94 24.281 6,68 20.195 7,26 3.013 14,17 (4.086) (16,83) Thủy, hải sản 10.273 2,87 13.145 3,62 10.804 3,89 2.872 27,96 (2.341) (17,81) Thương nghiệp, dịch vụ 10.835 2,70 18.001 4,30 19.421 5,77 7.167 66,15 1.420 7,89 Tiêu dùng 14.647 3,65 15.699 3,75 19.219 5,71 1.052 7,18 3.520 22,42 Khác 17.777 4,43 21.350 5,10 19.859 5,90 3.574 20,10 (1.492) (6,99) TỔNG 401.280 100 418.635 100 336.586 100 17.355 4,32 (82.049) (19,60) (Nguồn: Phòng Tín dụng NHN0&PTNT huyện Trà Ôn) www.kinhtehoc.net LVTN: Phân tích hoạt động tín dụng tại NHN0&PTNT Trà Ôn – Vĩnh Long GVHD: Th.s Trương Chí Tiến SVTH: Hồng Thanh Thúy (4053648) - 35 - Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Trà Ôn đầu tư tín dụng ngắn hạn, trung và dài hạn cho tất cả các ngành kinh tế. Mặc dù Ngân hàng mở rộng quan hệ cho vay đối với mọi ngành kinh tế, nhưng nhìn vào bảng 4 ta thấy trong 3 năm qua doanh số cho vay đối với ngành nông nghiệp vẫn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số cho vay trên 80%. Do đây là lĩnh vực cho vay chủ yếu của Ngân hàng, phù hợp với định hướng chung của Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam là tăng dần tỷ trọng trong cho vay nông nghiệp. Trong đó đặc biệt là cho vay trồng trọt luôn chiếm tỷ trọng cao trong cho vay đối với ngành nông nghiệp (trên 70%), kế đến là ngành chăn nuôi, thủy hải sản. 0 50.000 100.000 150.000 200.000 250.000 300.000 350.000 400.000 Triệu đồng 2006 2007 2008 Năm Nông nghiệp Thương nghiệp, dịch vụ Tiêu dùng Khác Hình 4: DOANH SỐ CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ  Ngành nông nghiệp: Trong lĩnh vực này, NHNo&PTNT huyện Trà Ôn đầu tư cho vay bao gồm các loại chi phí: Trồng trọt, chăn nuôi, cải tạo vườn, mua sắm công cụ, vật tư nông nghiệp,…Năm 2006 doanh số cho vay đạt 358.022 triệu đồng chiếm tỷ trọng 89%. Năm 2007 là 363.584 triệu đồng chiếm tỷ trọng 87%, tăng 5.562 triệu đồng so với năm 2006, hay tăng 1,55% và 278.087 triệu đồng cho năm 2008 chiếm tỷ trọng là 83%, giảm 85.497 triệu đồng so với năm 2006, tương ứng giảm 23,52%. Doanh số cho vay ngành nông nghiệp trong năm 2007 tăng là do số hộ nông dân đến giao dịch với Ngân hàng ngày càng nhiều. Đa số nông dân trên địa bàn chăn nuôi gà, heo, bò, cá...và trồng cây ăn quả. Các hộ nông dân vay để đầu tư thêm www.kinhtehoc.net LVTN: Phân tích hoạt động tín dụng tại NHN0&PTNT Trà Ôn – Vĩnh Long GVHD: Th.s Trương Chí Tiến SVTH: Hồng Thanh Thúy (4053648) - 36 - vào chuồng trại chăn nuôi, trang bị thêm máy móc phục vụ cho nông nghiệp. Nắm bắt kịp thời nhu cầu đó Ngân hàng đẩy mạnh cho vay đối với các hộ nông dân nên doanh số cho vay ngành nông nghiệp tăng qua các năm. Chính nhờ sự gia tăng đó đã góp một phần rất quan trọng trong việc thúc đẩy sản xuất nông nghiệp được phát triển, phát triển nhanh lượng lương thực đảm bảo cho nhu cầu lương thực trong nước và dành một phần cho xuất khẩu. Đồng thời còn giúp cho các hộ sản xuất nông nghiệp trên địa bàn phát triển chăn nuôi đặc biệt là chăn nuôi cá và nuôi heo. Tuy nhiên, trong năm 2007 dịch cúm gia cầm, bệnh lỡ mồm long móng xảy ra thường xuyên, giá cả một số hàng nông sản sụt giảm ảnh hưởng đến thu nhập của các hộ nông dân, bà con không có nguồn thu khác để bù đắp, dẫn đến nguồn thu để trả nợ cho Ngân hàng bị gián đoạn vì thế năm 2008 Ngân hàng hạn chế cho vay đối với các đối tượng này.  Thương nghiệp, dịch vụ: Nền kinh tế ngày càng phát triển nhu cầu đầu tư, mở rộng sản xuất cũng ngày càng tăng đặc biệt là ngành công nghiệp, thương nghiệp dịch vụ. Nắm bắt kịp thời nhu cầu đó Ngân hàng đẩy mạnh cho vay đối với các ngành này nên doanh số cho vay các ngành chiếm tỷ trọng tương đối cao trong tổng doanh số cho vay tại chi nhánh qua các năm chiếm từ 2%-5% và tăng liên tục trong 03 năm. Qua bảng 4 ta thấy doanh số cho vay đối với ngành Thương nghiệp, dịch vụ qua 3 năm như sau: Năm 2006 đạt 10.835 triệu đồng chiếm tỷ trọng 2,7%, sang năm 2007 đạt 18.001 triệu đồng chiếm tỷ trọng 4,3%, tăng 7.167 triệu đồng so với năm 2006, tương đương tăng 66,15%, năm 2008 đạt 19.421 triệu đồng chiếm tỷ trọng là 5,77%, tăng 1.420 triệu đồng so với năm 2007, tương đương tăng 7,89%. Nguyên nhân tăng là do sự tham gia của các thành phần kinh tế đã làm cho ngành thương nghiệp, dịch vụ mang tính đa dạng cả về quy mô sản xuất chủng loại và chất lượng sản phẩm, đây là ngành nghề mang lại lợi nhuận tương đối cao đang thu hút nhiều đối tượng tham gia, đặc biệt là ngành kinh doanh thương nghiệp và buôn bán.  Tiêu dùng: Bên cạnh cho vay sản xuất Nông nghiệp, Thương nghiệp, dịch vụ thì doanh số cho vay tiêu dùng của Ngân hàng cũng chiếm tỷ trọng khá cao (từ 3-5%) và tăng www.kinhtehoc.net LVTN: Phân tích hoạt động tín dụng tại NHN0&PTNT Trà Ôn – Vĩnh Long GVHD: Th.s Trương Chí Tiến SVTH: Hồng Thanh Thúy (4053648) - 37 - mạnh qua các năm. Cụ thể, năm 2006 là 14.674 triệu đồng, năm 2007 tăng 15.699 triệu đồng tương đương tăng lên 1.052 triệu đồng đạt tỷ lệ 7,18% đến năm 2008 tiếp tục tăng 19.219 triệu đồng tương đương tăng 3.520 triệu đồng đạt tỷ lệ 22,42%. Nguyên nhân là do đời sống người dân ngày càng được nâng cao nên nhu cầu tiêu dùng của họ ngày càng lớn như: phục vụ nhu cầu đời sống cá nhân, cán bộ công nhân viên chức cải thiện đời sống như cho vay mua sắm thiết bị, đồ dùng trong gia đình, sữa chữa nhà….  Ngành khác: Mấy năm gần đây Ngân hàng còn cho vay các đối tượng khác chủ yếu như là cho vay xuất khẩu lao động nước ngoài, mua xà lan, mua sắm thêm máy móc thiết bị phục vụ sản xuất,... trong đó chi phí mua xà lan là rất lớn nên khoản mục nay cũng chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng doanh số cho vay. Năm 2006 là 17.777 triệu đồng, năm 2007 là 21.350 triệu đồng tăng 3.574 triệu đồng so với năm 2006, đến năm 2008 giảm còn 19.859 triệu đồng tương đương giảm 1.492 triệu đồng với tỷ lệ 6,99% so với năm 2007. Nguyên nhân là do các đối tượng vay vốn chủ yếu là vay vốn trung và dài hạn nên các năm trước họ đã đầu tư và trả dần vào các năm tiếp theo nên nhu cầu vốn bị giảm vào năm 2008. Nhìn chung, tổng doanh số cho vay của Ngân hàng đều tăng qua các năm cho thấy sự cố gắng rất lớn của cán bộ tín dụng Ngân hàng trong việc đảy mạnh công tác cho vay, cải thiện bớt các thủ tục rườm rà gây phiền phức và mệt mỏi cho khách hàng. Trong quá trình cho vay Ngân hàng có nhiều thuận lợi như: Nằm ngay trung tâm huyện, không có Ngân hàng cạnh tranh nào khác trong địa bàn thị trấn, mạng lưới giao dịch rộng, có các phòng giao dịch ở tuyến xã thuận tiện đường đi cho khách hàng đến giao dịch....Vì thế mà doanh số cho vay của Ngân hàng tăng liên tục qua các năm. 4.2.2. Doanh số thu nợ Cùng với vấn đề doanh số cho vay thì công tác thu nợ là một vấn đề rất quan trọng đòi hỏi chi nhánh phải quan tâm. Nó thể hiện rõ hơn khả năng thẩm định, đánh giá khách hàng của cán bộ tín dụng, nó phản ánh mức độ rủi ro trong hoạt động của Ngân hàng thể hiện qua sự biến động của doanh số thu nợ, khoản mục này nói lên hiệu quả hoạt động của Ngân hàng. Cụ thể: www.kinhtehoc.net LVTN: Phân tích hoạt động tín dụng tại NHN0&PTNT Trà Ôn – Vĩnh Long GVHD: Th.s Trương Chí Tiến SVTH: Hồng Thanh Thúy (4053648) - 38 - 4.2.2.1. Doanh số thu nợ theo thời hạn Bảng 5: DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN Đơn vị tính: Triệu đồng CHỈ TIÊU 2006 2007 2008 Chênh lệch 2007/2006 Chênh lệch 2008/2007 Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Ngắn hạn 279.612 75,05 287.069 74,47 264.051 81,08 7.457 2,67 (23.018) (8,02) Trung, dài hạn 92.951 24,95 98.438 25,53 61.599 18,92 5.487 5,90 (36.839) (37,42) Tổng 372.563 100 385.507 100 325.650 100 12.944 3,47 (59.857) (15,53) (Nguồn: Phòng Tín dụng NHN0&PTNT huyện Trà Ôn) Căn cứ vào bảng số liệu trên ta thấy, doanh số thu nợ qua 03 năm của Ngân hàng tăng giảm không ổn định. Cụ thể, năm 2006 doanh số thu nợ đạt 372.563 triệu đồng đến năm 2007 tăng lên 385.507 triệu đồng tương đương tăng 12.944 triệu đồng tương ứng tỷ lệ 3,47% so với năm 2006, đến năm 2008 doanh số thu nợ chỉ đạt 325.650 triệu đồng giảm so với năm 2007 là 59.857 triệu đồng tương đương giảm với tỷ lệ 15,53%. Nguyên nhân một phần là do năm 2008 Ngân hàng hạn chế cho vay nên doanh số cho vay giảm kéo theo doanh số thu nợ của năm này giảm hơn so với năm 2007. Mặc khác, cũng do nguyên nhân giá cả thị trường biến động liên tục làm ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng. Theo phân tích ở doanh số cho vay thì cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số cho vay nên doanh số thu nợ ngắn hạn cũng chiếm tỷ trọng cao trong doanh số thu nợ, điều này là hợp lý. Doanh số thu nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao khoản trên 75% doanh số thu nợ, đây là khoản mục chủ yếu tạo nên sự gia tăng của doanh số thu nợ của Ngân hàng trong những năm qua. www.kinhtehoc.net LVTN: Phân tích hoạt động tín dụng tại NHN0&PTNT Trà Ôn – Vĩnh Long GVHD: Th.s Trương Chí Tiến SVTH: Hồng Thanh Thúy (4053648) - 39 - 0 50.000 100.000 150.000 200.000 250.000 300.000 350.000 400.000 Triệu đồng 2006 2007 2008 Năm Ngắn hạn Trung hạn Tổng Hình 5: DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN Nhìn vào hình trên ta thấy doanh số thu nợ ngắn hạn tăng vào năm 2007 nhưng đến năm 2008 lại bị giảm sút. Cụ thể, năm 2006 thu nợ ngắn hạn được 279.612 triệu đồng chiếm tỷ trọng trên 75% đến năm 2007 thu được 287.069 triệu đồng chiếm tỷ trọng 74% tăng 7.457 triệu đồng tương đương tỷ lệ 2,67% so với năm 2006, năm 2008 chỉ còn 264.051 triệu đồng tương đương giảm 23.018 triệu đồng tương ứng tỷ lệ giảm 8,02% so với năm 2007. Nhìn chung nếu xét theo cơ cấu doanh số thu nợ thì thu nợ ngắn hạn năm 2008 tăng lên nhưng xét theo tốc độ tăng trưởng qua các năm thì năm 2008 lại bị sụt giảm, nguyên nhân chính là do năm 2008 Ngân hàng cho vay ít đi, hạn chế cho vay đối với khách hàng không có uy tín, thường xuyên để nợ quá hạn. Nhìn chung công tác thu nợ của Ngân hàng là rất tốt và có hiệu quả. Xét về doanh số thu nợ trung và dài hạn thì cũng tăng giảm không ổn định, khoản mục này cũng chiếm tỷ trọng tương đối vì vậy cũng gây biến động đến tổng doanh số thu nợ, năm 2006 thu được 92.951 triệu đồng đến năm 2007 thu được 98.438 triệu đồng tăng 5.487 triệu đồng tương ứng tỷ lệ tăng 5,9% so với năm 2006, đến năm 2008 chỉ thu được 61.599 triệu đồng giảm 36.839 triệu đồng so với năm 2007 tương ứng tỷ lệ 37,42%. Doanh số thu nợ trung và dài hạn giảm trong năm 2008 một phần là do doanh số cho vay trung và dài hạn có giảm trong năm 2008 và những món vay trung và dài hạn chủ yếu là xây dựng cơ sở hạ tầng như www.kinhtehoc.net LVTN: Phân tích hoạt động tín dụng tại NHN0&PTNT Trà Ôn – Vĩnh Long GVHD: Th.s Trương Chí Tiến SVTH: Hồng Thanh Thúy (4053648) - 40 - xây dựng, sửa chữa nhà, làm đường dây điện… không có đầu tư sản xuất thu hồi vốn nên việc thu nợ đến hạn gặp rất nhiều khó khăn. Vì vậy có khách hàng không trả nợ hay chỉ đóng lãi, nợ gốc xin gia hạn dẫn đến không thu được nợ. 4.2.2.2. Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế Để xét rõ hơn về tình hình biến động doanh số thu nợ ta đi phân tích doanh số cho vay theo ngành kinh tế. www.kinhtehoc.net - 41 - Bảng 6: DOANH SỐ THU NỢ THEO NGÀNH KINH TẾ Đơn vị tính: Triệu đồng CHỈ TIÊU 2006 2007 2008 Chênh lệch 2007/2006 Chênh lệch 2008/2007 Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Nông nghiệp 334.562 89,8 340.788 88,4 269.052 82,6 6.227 1,86 (71.736) (21,05) Trồng trọt 299.168 89,4 301.081 88,3 239.060 88,9 1.913 0,64 (62.021) (20,60) Chăn nuôi 20.118 6,0 21.588 6,3 19.539 7,3 1.470 7,31 (2.049) (9,49) Thủy, hải sản 15.275 4,6 18.119 5,3 10.453 3,9 2.844 18,62 (7.665) (42,31) Thương nghiệp, dịch vụ 9.687 2,6 9.252 2,4 18.790 5,8 (434) (4,49) 9.538 103,09 Tiêu dùng 12.667 3,4 13.878 3,6 18.595 5,7 1.211 9,56 4.716 33,98 Khác 15.648 4,2 21.588 5,6 19.213 5,9 5.941 37,97 (2.375) (11,0) Tổng 372.563 100 385.507 100 325.650 100 12.944 3,47 (59.857) (15,53) (Nguồn: Phòng Tín dụng NHN0&PTNT huyện Trà Ôn) www.kinhtehoc.net LVTN: Phân tích hoạt động tín dụng tại NHN0&PTNT Trà Ôn – Vĩnh Long GVHD: Th.s Trương Chí Tiến SVTH: Hồng Thanh Thúy (4053648) - 42 - 0 50.000 100.000 150.000 200.000 250.000 300.000 350.000 Triệu đồng 2006 2007 2008 Năm Nông nghiệp Thương nghiệp Tiêu dùng Khác Hình 6: DOANH SỐ THU NỢ THEO NGÀNH KINH TẾ  Nông nghiệp: Doanh số thu nợ của ngành nông nghiệp cũng tăng trưởng không ổn định, còn về mặt cơ cấu thì giảm liên tục qua 03 năm. Cụ thể, năm 2006 thu được 334.562 triệu đồng chiếm tỷ lệ 89,8% trong tổng doanh số, năm 2007 thu được 340.788 triệu đồng giảm còn 88,4% và tăng nhẹ so với năm 2006 là 6.227 triệu đồng tương đương tăng 1,86%, năm 2008 chỉ thu được 269.052 triệu đồng giảm 71.736 triệu đồng tương ứng tỷ lệ giảm 21,05% so với năm 2007. Nguyên nhân là do trong năm 2008 doanh số cho vay ngành nông nghiệp giảm dẫn đến doanh số thu nợ cũng giảm theo, mặc khác do biến động kinh tế thế giới nông sản, thủy sản của việt Nam không xuất khẩu được, người dân bị ép giá nên không bán được hoặc bán được với giá rẻ không đủ tiền để trả nợ cho Ngân hàng.  Thương nghiệp, dịch vụ Năm 2007 cơ cấu thu nợ của Ngành thương nghiệp, dịch vụ giảm 0,2% đến năm 2008 tăng lên 3,4% so với năm 2007. Còn xét về tốc độ tăng qua các năm thì biến động không ổn định. Năm 2006 thu được 9.687 triệu đồng, năm 2007 thu được 9.252 triệu đồng giảm 434 triệu đồng tương ứng tỷ lệ giảm 4,49% so với năm 2006, năm 2008 thu nợ tăng mạnh được 18.790 triệu đồng tăng 9.538 triệu đồng về tỷ lệ tăng 103,09% so với năm 2007. Doanh số tăng nhanh như vậy là do Huyện đầu tư nâng cấp và phát triển chợ, mở rộng thị trường hàng hóa đến các khu lân cận, có các chính sách ưu đãi về thuế, kêu gọi đầu tư và Ngân hàng đã www.kinhtehoc.net LVTN: Phân tích hoạt động tín dụng tại NHN0&PTNT Trà Ôn – Vĩnh Long GVHD: Th.s Trương Chí Tiến SVTH: Hồng Thanh Thúy (4053648) - 43 - chấp hành theo chủ trương của Huyện là tăng doanh số cho vay đối với các ngành thương mại, dịch vụ trong năm 2007 nên đến năm 2008 Ngân hàng bắt đầu thu nợ đối với các đối tượng này dẫn đến doanh số thu nợ tăng mạnh vào năm 2008. Mặc khác, hiện nay trong huyện các ngành thương mại dịch vụ là những ngành hoạt động thu hút nhiều sự đầu tư hơn so với các ngành khác, nhất là trong điều kiện kinh tế khó khăn như hiện nay, mặc dù lợi nhuận có giảm nhưng vẫn đảm bảo được khả năng trả nợ Ngân hàng, các khu du lịch sinh thái vườn ngày càng thu hút được nhiều khách du lịch đặc biệt là khách du lịch nước ngoài.  Tiêu dùng Doanh số thu nợ lĩnh vực tiêu dùng cũng rất khả quan tăng liên tục trong 03 năm cả về tỷ trọng lẫn tốc độ phát triển. Cụ thể, năm 2006 thu được 12.667 triệu đồng chiếm tỷ trọng 3,4% năm 2007 thu được 13.878 triệu đồng tăng tỷ trọng lên 3.6% tăng so với năm 2006 là 1.211 triệu đồng tương đương tỷ lệ 9,56%, năm 2008 đạt 18.595 triệu đồng tăng tỷ trọng 5.7% tăng 4.716 triệu đồng tương đương tăng tỷ lệ 33.98%. Nguyên nhân tăng là do trong 02 năm 2007, 2008 doanh số cho vay của Ngân hàng trong lĩnh vực tiêu dùng tăng liên tục, như vay xây nhà, sửa chửa nhà, mua sắm phương tiện đi lại....  Ngành khác Ngân hàng cho vay các đối tượng như xuất khẩu lao động sang nước ngoài, mua xà lan, cà cuốc.... tăng mạnh trong năm 2007, đến kì thu nợ các đối tượng này trả nợ khá tốt trong năm nhưng đến năm 2008 doanh số thu nợ bị sụt giảm. Cụ thể, năm 2006 thu được 15.648 triệu đồng chiếm tỷ lệ 4,2%, năm 2007 thu được 21.588 triệu đồng tăng 5.941 triệu đồng tương ứng tỷ lệ 37,97% chiếm tỷ trọng 5,6%, đến năm 2008 chỉ thu được 19.213 triệu đồng giảm so với năm 2007 là 2.375 triệu đồng tương đương tỷ lệ giảm 11% nhưng xét về tỷ trọng thì tăng lên 5,9%. Ta thấy năm 2007 doanh số thu nợ tăng mạnh hơn doanh số cho vay (73%/35%) nhưng năm 2008 doanh số thu nợ lại giảm mạnh hơn doanh số cho vay (27%/12%). Nguyên nhân là do trong năm 2007 các đối tượng này đã vay vốn trước đó nên trả nợ và những năm tiếp theo, đến năm 2008 do nền kinh tế thế giới biến động liên tục các đối tượng xuất khẩu sang nước ngoài một số lao động bị trả về nước một số khác không tìm được việc làm giống như hợp đồng nên khả www.kinhtehoc.net LVTN: Phân tích hoạt động tín dụng tại NHN0&PTNT Trà Ôn – Vĩnh Long GVHD: Th.s Trương Chí Tiến SVTH: Hồng Thanh Thúy (4053648) - 44 - năng thu nợ của Ngân hàng bị giảm sút, mặc dù đã giới hạn doanh số cho vay đối với các đối tượng này. 4.2.3. Doanh số dư nợ 4.2.3.1. Doanh số dư nợ theo thời hạn Bảng 7: DOANH SỐ DƯ NỢ THEO THỜI HẠN Đơn vị tính: Triệu đồng CHỈ TIÊU 2006 2007 2008 Chênh lệch 2007/2006 Chênh lệch 2008/2007 Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Ngắn hạn 161.817 63,87 199.706 69,71 204.923 68,90 37.889 23,41 5.217 2,61 Trung, dài hạn 91.538 36,13 86.777 30,29 92.496 31,10 (4.761) (5,20) 5.719 6,59 Tổng 253.355 100 286.483 100 297.419 100 33.128 13,08 10.936 3,82 (Nguồn: Phòng Tín dụng NHN0&PTNT huyện Trà Ôn) Dư nợ là khoản vay của khách hàng qua các năm mà chưa đến thời điểm thanh toán, hoặc đến thời điểm thanh toán mà khách hàng không có khả năng trả do nguyên nhân khách quan hoặc nguyên nhân chủ quan, dư nợ bao gồm nợ quá hạn, nợ chưa đến hạn, nợ được gia hạn điều chỉnh và nợ khó đòi. Dư nợ có ý nghĩa rất lớn trong việc đánh giá hiệu quả và qui mô hoạt động của Ngân hàng, do đó chi nhánh NHN0&PTNT Huyện Trà Ôn luôn phấn đấu tăng dư nợ qua các năm. Dư nợ cho biết tình hình cho vay, thu nợ đạt hiệu quả như thế nào đến thời điểm báo cáo và đồng thời nó cho biết số nợ mà Ngân hàng còn phải thu từ khách hàng. www.kinhtehoc.net LVTN: Phân tích hoạt động tín dụng tại NHN0&PTNT Trà Ôn – Vĩnh Long GVHD: Th.s Trương Chí Tiến SVTH: Hồng Thanh Thúy (4053648) - 45 - 0 50.000 100.000 150.000 200.000 250.000 300.000 Triệu đồng 2006 2007 2008 Năm Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng Hình 7: DOANH SỐ DƯ NỢ THEO THỜI HẠN Xét về tổng doanh số dư nợ qua 03 năm của Ngân hàng đều tăng tuy nhiên vào năm 2008 tăng với tốc độ ít hơn so với năm 2007/2006. Cụ thể, năm 2006 dư nợ là 253.355 triệu đồng, năm 2007 được 286.483 triệu đồng tăng 33.128 triệu đồng so với năm 2006 tương ứng tỷ lệ 13,08%, năm 2008 dư nợ là 297.419 triệu đồng tăng 10.936 triệu đồng tương đương tỷ lệ 3,82% so với năm 2007. Nhìn chung doanh số dư nợ của Ngân hàng qua 03 năm đều tăng. Cho thấy quy mô hoạt động của Ngân hàng ngày càng được mở rộng. Mặc khác, do năm 2007 doanh số cho vay và doanh số thu nợ tuy có tăng nhưng tốc độ tăng của doanh số thu nợ chậm hơn làm cho dư nợ của năm 2007 tăng lên và đến năm 2008 tốc độ tăng của doanh số thu nợ cũng chậm hơn. Trong đó doanh số dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng trên 60% và tăng liên tục qua các năm, năm 2006 dư nợ là 161.817 triệu đồng chiếm tỷ trọng 63,87%, năm 2007 dư nợ tăng lên 199.706 triệu đồng chiếm tỷ trọng 69,71% tương đương tăng 37.889 triệu đồng về tỷ lệ là tăng 23,41% so với năm 2006, năm 2008 dư nợ là 204.923 triệu đồng giảm về tỷ trọng (68,9%) nhưng tăng so với năm 2007 là 5.217 triệu đồng tương ứng tỷ lệ 2,61%. Nguyên nhân là do doanh số cho vay và doanh số thu nợ của cả năm 2007 giảm dẫn đến dư nợ năm 2007 tăng lên, đến năm 2008 doanh số dư nợ tăng nhưng tăng ít do năm 2008 doanh số thu nợ giảm ít hơn doanh số cho vay mặc dù cộng dồn www.kinhtehoc.net LVTN: Phân tích hoạt động tín dụng tại NHN0&PTNT Trà Ôn – Vĩnh Long GVHD: Th.s Trương Chí Tiến SVTH: Hồng Thanh Thúy (4053648) - 46 - thêm doanh số dư nợ cuối năm 2007 chuyển sang. Xét về dư nợ trung và dài hạn thì năm 2007 giảm so với năm