Khóa luận Phân tích hiệu quả tín dụng tại ngân hàng TMCP Phương Nam chi nhánh An Giang

• Fax: (08) 866 3891 • Email: icsc@southernbank.com.vn • Website: www.southernbank.com.vn 3.1.2 NH TMCP Phương Nam - CN AG NHPN CN AG được thành lập theo quyết định số 01/QĐ-HĐQT.2002 ngày 14/01/2002 của Hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Phương Nam và trên quyết định số 08/QĐ-NHNN ngày 08/01/2002 của Thống Đốc Ngân hàng nhà nước về việc về việc chuẩn y sáp nhập Ngân hàng TMCP Nông Thôn Châu Phú vào Ngân hàng TMCP Phương Nam và chính thức đi vào Phân tích hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Diệp SVTH: Huỳnh Thị Thanh Thuý Trang 19 Giám Đốc Tổ kiểm soát nội bộ (Trực thuộc hội sở) Phòng Tín Dụng Phòng KT - NQ Phòng Hành chính ĐGD Cái Dầu PGD Châu Đốc P. Giám Đốc hoạt động ngày 09/03/2002 với các nghiệp vụ chính như: huy động vốn, cấp tín dụng, chuyển tiền, Khi mới thành lập Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang đặt trụ sở tại Thị Trấn Cái Dầu, Huyện Châu Phú, Tỉnh An Giang. Nhưng vào năm 2004 trụ sở của Chi nhánh được đặt tại 224/1B Nguyễn Trãi, Phường Mỹ Long, Thành Phố Long Xuyên, Tỉnh An Giang. Sau đó vào năm 2006 tiếp tục dời trụ sở và đặt tại 127 Trần Hưng Đạo, Phường Mỹ Bình, Thành phố Long xuyên, Tỉnh An Giang và hoạt động cho đến thời điểm hiện nay. • Tel : (84 76) 3955469. • Fax : (84 76) 3955469 Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang khi mới thành lập có 50 nhân viên. Nhưng đến nay tổng số nhân viên 3 đơn vị chỉ là 37 người, tỷ lệ đại học chiếm trên 80%, còn lại cao đẳng và trung cấp chuyên nghiệp được đào tạo chuyên môn nghiệp vụ và tập huấn nghiệp vụ thường xuyên. 3.1.2.1 Sơ đồ tổ chức của NH TMCP Phương Nam - CN AG Ghi chú: ĐGD: Điểm giao dịch PGD: Phòng giao dịch KT – NQ: Kế toán – Ngân quỹ 3.1.2.2 Chức năng của các phòng ban Giám đốc: Điều hành lãnh đạo và chịu trách nhiệm tất cả các công việc tại Chi nhánh trước HĐQT, TGĐ và pháp luật trong phạm vi được TGĐ ủy quyền và theo quy định của Ngân hàng TMCP Phương Nam. Phân tích hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Diệp SVTH: Huỳnh Thị Thanh Thuý Trang 20 Phó Giám đốc: Là người hỗ trợ Giám đốc trong công tác điều hành, được phân công quản lý một số hoạt động của Chi nhánh, đồng thời chịu trách nhiệm trước Giám đốc và trước pháp luật về những quyết định về công việc của mình. Phòng Tín dụng: Lập kế hoạch kinh doanh cơ quan. Thẩm định, xét duyệt, kiểm tra cho vay. Thu hồi vốn, lãi cho vay kể cả xử lý những khoản nợ khó đòi. Phối hợp tốt các phòng chức năng để phục vụ tốt nhu cầu khách hàng. Hướng dẫn khách hàng làm đơn vay vốn Phòng Kế toán – Ngân quỹ: Quản lý về tài khoản, thanh toán, thống kê số liệu, cập nhật số liệu, thông tin, chuyển tiền, thu đổi ngoại tệ, điều chuyển vốn nội bộ, chi tiêu theo kế hoạch được hội sở duyệt và các báo cáo kế toán, quyết toán, tham mưu cho giám đốc xây dựng và phát triển các sản phẩm dịch vụ mới. Thu chi tiền mặt, xuất nhập ấn chỉ có giá. Kiểm tra thực thu, thực chi theo chứng từ kế toán. Kinh doanh vàng bạc đá quý và thu đổi ngoại tệ. Chịu trách nhiệm bảo quản tiền, vàng, ấn chỉ quan trọng và toàn bộ hồ sơ thế chấp, cầm cố của khách hàng vay. Phòng Hành chính: Tổ chức thực hiện việc quy hoạch cán bộ, quản lý nhân sự, chi trả lương cho người lao động, đào tạo nhân viên, thực hiện chính sách cán bộ, và thi đua khen thưởng. Lập kế hoạch đầu tư xây dựng cơ bản, mua sắm trang thiết bị, công cụ lao động và tổ chức thực hiện theo kế hoạch được duyệt. Thực hiện công tác văn thư hành chính quản trị. Tổ kiểm soát nột bộ: Kiểm tra, kiểm soát nội bộ các hoạt động của Chi nhánh theo đúng pháp luật. Theo dõi, phúc tra chi nhánh trong việc sửa chữa những vi phạm, thực hiện của các đoàn thanh tra, kiểm tra. Phòng giao dịch Châu Đốc: Hoạt động như Chi nhánh cấp 1 cũng có các nghiệp vụ huy động vốn, nghiệp vụ tín dụng và các sản phẩm dịch vụ khác. Nhưng phòng giao dịch chỉ được quyền quyết định cho vay những hồ sơ dưới 500 triệu đồng. Còn những hồ sơ lớn hơn 500 triệu đồng phải gửi về Ban lãnh đạo chi nhánh cấp 1 quyết định. Điểm giao dịch: Cũng hoạt động giống như chi nhánh cấp 1, được quyền nhận tiền gửi, chuyển tiền, tiếp nhận những hồ sơ vay vốn của khách hàng,.Nhưng điểm giao dịch không được quyền quyết định cho khách hàng vay, mà những hồ sơ này phải thông qua Ban lãnh đạo Chi nhánh quyết định. 3.1.2.3 Các sản phẩm dịch vụ tại Chi nhánh Hiện nay Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi Nhánh An Giang đang có các sản phẩm dịch vụ sau: Huy động vốn: Từ tiền gởi của dân cư, các thành phần kinh tế người nước ngoài cư trú tại Việt Nam. Nhận vốn điều hoà từ hội sở Ngân hàng TMCP Phương Nam. Huy động bằng vàng, vay vốn của các TCTD khác, nhận vốn tài trợ, uỷ thác đầu tư của các tổ chức tài chính trong nước và nước ngoài(Khi được NHNN cho phép) có sự phế duyệt của TGĐ và được thường trực HĐQT chuẩn y. Tín dụng: Cho vay ngắn, trung, dài hạn bằng VND hoặc USD đối với các thành phần kinh tế,. Tài trợ XNK, cấp tín dụng bằng ngoại tệ theo quy định của NHNN và của Ngân hàng TMCP Phương Nam. Thực hiện cho vay theo hạn mức thấu chi, chiết khấu, cầm cố, bảo lãnh trong nước, nước ngoài. Nhận cho vay uỷ thác, đồng tài trợ, đầu tư vốn liên doanh, liên kết Khi tổng giám đốc cho phép. Phân tích hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Diệp SVTH: Huỳnh Thị Thanh Thuý Trang 21 Các dịch vụ khác: gồm có dịch vụ tài khoản thanh toán, thu chi hộ, chi hộ lương, thanh toán quốc tế, chuyển tiền trong và ngoài nước, kinh doanh ngoại hối và vàng, kiều hối, thẻ, tư vấn nhà đất, SMS Banking, Internet Banking, đầu tư trực tiếp, ngân quỹ. 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh trong 3 năm Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang cũng như các ngân hàng, các tổ chức sản xuất kinh doanh khác, mục tiêu chủ yếu của các hoạt động này là hướng đến lợi nhuận, xem lợi nhuận là yếu tố hàng đầu. Để đạt kết quả kinh doanh cao thì ngân hàng cần phải quản lý tốt các hoạt động huy động và sử dụng vốn, đa dạng hóa các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng, từ đó làm cho lợi nhuận ngân hàng tăng lên, đồng thời nguồn vốn được mở rộng thêm, cùng với phương châm “đi vay để cho vay”, trong 3 năm qua Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang đã đạt được kết quả như sau: Bảng 3-1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Southern Bank An Giang qua 3 năm (2006 – 2008) Đơn vị tính: Triệu đồng 2006 2007 2008 Số tiền % Số tiền % 1. Thu nhập 11.037 18.764 52.740 7.727 70,01 33.976 181,07 Thu từ lãi vay 10.486 17.642 49.510 7.156 68,24 31.868 180,64 Thu khác 551 1.122 3.230 571 103,63 2.108 187,88 2. Chi phí 8.147 14.775 50.990 6.628 81,36 36.215 245,11 Chi từ lãi vay 6.156 11.473 43.170 5.317 86,37 31.697 276,27 Chi khác 1.991 3.302 7.820 1.311 65,85 4.518 136,83 3. Lợi nhuận thuần 2.890 3.989 1.750 1.099 38,03 (2.239) (56,13) Chỉ tiêu Chênh lệch 2007/2006 2008/2007Năm (Nguồn: Phòng kế toán Ngân hàng TMCP Phương Nam – CN An Giang) Biểu đồ 3-1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Southern Bank An Giang qua 3 năm (2006 – 2008) 52.740 18.764 11.037 8.147 14.775 50.990 2.890 3.989 1.750 0 10.000 20.000 30.000 40.000 50.000 60.000 2006 2007 2008 Năm Triệu đồng Thu nhập Chi phí Lợi nhuận Tại Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang, tín dụng vẫn là nguồn thu chủ yếu, bằng chứng trong những năm qua thu từ lãi vay luôn chiếm tỷ trọng trên 93%. Bên cạnh đó chi phí lãi vay cũng chiếm tỷ trọng đáng kể trên 75%. Phân tích hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Diệp SVTH: Huỳnh Thị Thanh Thuý Trang 22 Qua bảng số liệu trên cho thấy tổng thu nhập đều tăng qua 3 năm. Cụ thể tổng thu nhập năm 2007 đạt 18.764 triệu đồng, lớn hơn năm 2006 là 7.727 triệu đồng, tương ứng 70,01%, năm 2008 so với 2007 tăng 33.976 triệu đồng, tương ứng tăng 181,07%. Nguyên nhân chủ yếu là do trong những năm gần đây ngân hàng không ngừng mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ, giao chỉ tiêu về dư nợ cho từng cán bộ tín dụng và thưởng lương căn cứ vào mức độ hoàn thành chỉ tiêu đó, nên đã làm gia tăng thu nhập từ lãi vay. Ngoài ra, trong năm các dịch vụ truyền thống như chi trả kiều hối, chuyển tiền bảo lãnh ngân hàng, thanh toán thanh quốc tế, kinh doanh ngoại tệ phát triển khá nhanh đã góp phần gia tăng nguồn thu. Kế đến là tổng chi phí cũng có xu hướng tăng. Cụ thể tổng chi phí năm 2007 là 14.775 triệu đồng, lớn hơn năm 2006 là 6.628 triệu đồng, tương ứng 81,36%, năm 2008 so với 2007 tăng 36.215 triệu đồng, tương ứng tăng 245,11%. Ta thấy năm 2008 chi phí tăng mạnh không phải do ngân hàng kiểm soát chi phí chưa cao mà do sự tác động từ phía nhà nước. Cụ thể, vào đầu năm 2008 để kiềm chế lạm phát chính phủ đã thực hiện chính sách thắt chặt tiền tệ thông qua công cụ: tăng dự trữ bắt buộc, lãi suất cơ bản tăng tới mức 14%/năm. Từ đó, làm cho việc chi trả lãi huy động vốn và vốn điều hoà tăng cao là điều hiển nhiên. Mặc dù thu nhập từ việc cho vay vẫn còn chiếm tỷ trọng cao nhưng đã có xu hướng giảm nhẹ trong ba năm, từ 95,01% xuống 94,02% và xuống còn 93,87%. Điều này cũng góp phần nâng dần tỷ trọng thu nhập khác lên, từng bước cải thiện tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng bên cạnh việc tăng trưởng thì còn quan tâm đến mục tiêu kinh doanh an toàn cho phù hợp với tiến trình hội nhập quốc tế vì cung cấp dịch vụ hầu như không gặp rủi ro mất vốn như cho vay. Cuối cùng, lợi nhuận của Ngân hàng có xu hướng biến đổi liên tục. Cụ thể tổng lợi nhuận năm 2007 là 3.989 triệu đồng, lớn hơn năm 2006 là 1.099 triệu đồng, tương ứng 38,03%, năm 2008 so với 2007 giảm 2.239 triệu đồng, tương ứng giảm 56,13%. Năm 2008 lợi nhuận giảm do tình hình kinh tế nước ta chịu sự ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế Mỹ, cộng với chính sách thắt chặt tiền của Chính phủ. Nhìn chung với kết quả đạt được thì có thể nói đây là một thành công của Chi nhánh trong hoạt động cung cấp vốn và dịch vụ. Để đạt được kết quả này là do Chi nhánh đã xác định đúng chiếc lược và mục tiêu kinh doanh. Ngoài ra, Chi nhánh còn có đội ngũ cán bộ công nhân viên nhiệt tình, luôn nổ lực phấn đấu trong công việc. Tuy nhiên trong thời gian tới, Chi nhánh sẽ gặp nhiều khó khăn, một phần là do ảnh hưởng của tình hình kinh tế trong năm vừa qua, một phần là do trên địa bàn tỉnh An Giang xuất hiện nhiều ngân hàng với quy mô hoạt động khá lớn làm cho sự cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng gay gắt hơn. Vì vậy, Ngân hàng cần nổ lực và phấn đấu nhiều hơn nữa trong hoạt động tín dụng cũng như việc đa dạng hoá các sản phẩm dịch vụ nhằm hoàn thành kế hoạch lợi nhuận mà ngân hàng hội sở giao. 3.3 Những định hướng của Ngân hàng trong thời gian tới Vào năm 2009 Southern Bank tiếp tục thực hiện phương châm “Tất cả vì sự thịnh vượng của khách hàng”. Năm 2009 Southern Bank sẽ tiếp tục đẩy mạnh hoạt động kinh doanh theo hướng: Tiếp tục đẩy mạnh hoạt động huy động vốn và giữ vững tỷ lệ huy động vốn giữa thị trường 1 và thị trường 2. Tăng cường việc huy động nguồn vốn giá rẻ nhưng ổn định. Đẩy mạnh công tác nghiên cứu, triển khai các sản phẩm huy động mới nhằm duy trì khách hàng hiện hữu đồng thời thu hút khách hàng mới. Hạn chế vay vốn từ hội sở, các tổ chức tín dụng, các ngân hàng thương mại khác. Phân tích hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Diệp SVTH: Huỳnh Thị Thanh Thuý Trang 23 Tăng trưởng tín dụng ổn định gắn liền với chất lượng tín dụng luôn được kiểm soát một cách chặt chẽ. Bên cạnh hai hoạt động chủ yếu trên Southern Bank sẽ đẩy mạnh các hoạt động đầu tư thanh toán quốc tế kinh doanh ngoại hối nhằm đa dạng hóa thu nhập. Phân tán rủi ro và nâng cao tỷ trọng thu dịch vụ trong tổng thu. Tiếp tục đẩy mạnh công tác phát triển mạng lưới hoạt động ra khắp huyện thị trong tỉnh nhằm đưa thương hiệu Southern Bank tiếp cận với khách hàng trong khu vực. Chỉ tiêu kế hoạch năm 2009 Hội sở giao cho Southern Bank An Giang tăng 20% so với năm 2008 cả về hoạt động huy động vốn lẫn hoạt động tín dụng, tổng dư nợ phải đạt 420 tỷ đồng và cuối cùng là lợi nhuận phải đạt 8 tỷ đồng. Ngoài ra, năm 2009 ngân hàng cố gắng phấn đấu hạ thấp tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ dưới 1,2% 3.4 Tình hình huy động vốn của NH Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang là một tổ chức kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, tín dụng. Vì vậy, để Ngân hàng hoạt động có hiệu quả thì việc đầu tiên là phải tạo ra được một nguồn vốn đảm bảo cho tiến trình kinh doanh được thuận lợi, cho nên công tác huy động vốn luôn được ngân hàng quan tâm. Bởi vì nguồn vốn tăng trưởng đều và ổn định sẽ góp phần tích cực vào việc mở rộng đầu tư tín dụng nhằm đa dạng hoá khách hàng phù hợp với định hướng phát triển của ngành. Với phương châm “đi vay để cho vay”, Ngân hàng luôn tìm mọi biện pháp tích cực để huy động vốn nhàn rỗi của các tổ chức kinh tế, các tầng lớp dân cư dưới nhiều hình thức như tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm. Tuy nhiên tình hình huy động vốn của ngân hàng trong 3 năm qua không được khả quan lắm và được thể hiện trong bảng sau: Bảng 3-2: Tình hình huy động vốn của Southern Bank An Giang qua 3 năm (2006 – 2008) Đơn vị tính: Triệu đồng 2006 2007 2008 Số tiền % Số tiền % 1. Tiền gửi không kỳ hạn 5.327 2.546 7.689 (2.781) (52,21) 5.143 202,00 Tiền gửi thanh toán 4.840 1.906 6.707 (2.934) (60,62) 4.801 251,89 Tiền gửi tiết kiệm 487 640 982 153 31,42 342 53,44 2. Tiền gửi có kỳ hạn 73.792 47.511 36.030 (26.281) (35,61) (11.481) (24,16) TG CKH dưới 12 tháng 73.792 47.511 36.030 (26.281) (35,61) (11.481) (24,16) 3. Ký quỹ bảo lãnh - 135 - 135 - (135) (100,00) 4. Mệnh giá CCTG 4.058 16 14.335 (4.042) (99,61) 14.319 89.493,75 Tổng 83.177 50.208 58.054 (32.969) (39,64) 7.846 15,63 Chỉ tiêu Chênh lệch 2007/2006 2008/2007Năm (Nguồn: Phòng kế toán Ngân hàng TMCP Phương Nam – CN An Giang) Ghi chú: TG CKH: Tiền gửi có kỳ hạn CCTG: Chứng chỉ tiền gửi Nhìn vào bảng 3-2 ta thấy vốn huy động không kỳ hạn có xu hướng giảm nhưng đến năm 2008 tăng trở lại, còn vốn huy động có kỳ hạn đều giảm qua các năm. Cụ thể: vốn huy động không kỳ hạn năm 2007 chỉ đạt 2.546 triệu đồng và giảm 52,21% so với năm trước, sang năm Phân tích hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Diệp SVTH: Huỳnh Thị Thanh Thuý Trang 24 2008 đạt được 7.689 triệu đồng tăng 202%. Còn vốn huy động có kỳ hạn dưới 12 tháng năm 2007 chỉ đạt 47.511 triệu đồng và giảm 35,61% so với năm trước, bước sang năm 2008 chỉ đạt 36.030 triệu đồng và giảm 24,16%. Và hầu như trong ba năm qua Ngân hàng không huy động được vốn có kỳ hạn trên 12 tháng, cho thấy Ngân hàng đang gặp khó khăn trong công tác thu hút vốn có tính chất ổn định, dẫn đến ngân hàng thường không chủ động được trong cho vay đặc biệt là cho vay trung và dài hạn. Để khắc phục khó khăn trên, Ngân hàng không ngừng quảng bá và tiếp thị rộng rãi hình ảnh của mình trong và ngoài tỉnh. Ngoài ra, Ngân hàng cần phải đa dạng hoá các hình thức huy động vốn có kèm theo những chương trình khuyến mãi, lãi suất hấp dẫn, quà tặng, để tạo sự cạnh tranh với các ngân hàng khác trên địa bàn, qua đó nâng cao chất lượng phục vụ, củng cố uy tín và khẳng định vị thế của mình trên thị trường ngân hàng của tỉnh ta. Tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn rất khó thu hút khách hàng bởi vì nó có sự ràng buộc về thời gian. Bên cạnh đó, giá cả luôn biến động làm cho người dân không thích loại tiền gửi này. Mặc dù vậy, năm 2007 loại tiền gửi này đạt được 47.511 triệu đồng và tăng 99,69% so với năm trước. Nguyên nhân tăng là do gần cuối năm ngân hàng có nhiều chương trình tiết kiệm dự thưởng dành cho khách hàng như chương trình “Lộc vàng Phương Nam”, khách hàng đến gửi tiền, vừa được quay số trúng thưởng, vừa nhận thêm lì xì, được tặng quà ngày tếtdo đó khi có lượng tiền mặt nhàn rỗi hàng năm thì khách hàng quyết định đến Ngân hàng gửi tiết kiệm để sinh lợi. Sự tăng trưởng của loại tiền gửi này cho thấy thu nhập của người dân ngày càng tăng cao. Bước năm 2008 loại tiền gửi này chỉ đạt 36.030 triệu đồng và giảm 24,16% so với năm truớc là do Ngân hàng áp dụng lãi suất huy động thấp hơn các ngân hàng bạn trên cùng địa bàn. Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn Đối với loại tiền gửi này, khi khách hàng có một số tiền tạm thời nhàn rỗi trong thời gian ngắn mà chưa dùng đến, họ dùng tiền này gửi vào ngân hàng để hưởng lãi và đảm bảo an toàn hơn khi để ở tại nhà. Tuy nhiên qua bảng số liệu ta cũng thấy được trong cơ cấu nguồn vốn huy động từ tiền gửi tiết kiệm chỉ chiếm tỷ trọng trên 1%, lý do là lãi suất từ tiền gửi này rất thấp, lãi suất chỉ bằng khoảng 1/3 lãi suất của tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn (ví dụ: lãi suất tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn 12 tháng là 8%/năm thì lãi suất tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn chỉ là 2,67%/năm, loại lãnh lãi cuối kỳ). Nhìn vào bảng 3-2 ta thấy loại tiền gửi này tăng đều qua các năm thì tốt do chi phí trả lãi thấp nhưng do đặc điểm của hình thức huy động này là có thể rút tiền bất cứ lúc nào nên Chi nhánh rất khó trong việc chủ động được nguồn vốn hay nói cách khác phần vốn huy động này đưa vào lưu thông không được thuận lợi, vì thế Chi nhánh áp dụng lãi suất khá thấp (3%/năm), ngoài ra Chi nhánh phải dự phòng quỹ an toàn để đảm bảo tính thanh khoản của mình, vì vậy nguồn vốn từ hình thức huy động này không phải là nguồn vốn chủ yếu mà Ngân hàng hướng tới. Tiền gửi thanh toán: Bên cạnh hai loại tiền gửi trên thì tiền gửi thanh toán cũng được ngân hàng chú trọng vì nó sẽ bổ sung vào nguồn vốn tín dụng của ngân hàng, giúp cho nguồn vốn huy động của ngân hàng tăng thêm, bên cạnh đó ưu điểm của nó là lãi suất thấp từ đó sẽ giảm chi phí đầu vào của ngân hàng. Tiền gửi không kỳ hạn là khoản tiền gửi của các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế và cá nhân có nhu cầu thanh toán qua ngân hàng và không nhằm mục đích sinh lợi. Vào năm 2007 nguồn tiền gửi này chỉ đạt 1.906 triệu đồng và giảm 60,62%. Nguyên nhân là do lãi suất quá Phân tích hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Diệp SVTH: Huỳnh Thị Thanh Thuý Trang 25 thấp, cộng thêm phầm mền giao dịch cũ hay bị lỗi nên có một số khách hàng rút tiền qua ngân hàng khác gửi. Bước sang năm 2008 đạt được 6.707 triệu đồng và tăng 251,89%. Sở dĩ tiền gửi không kỳ hạn của khách hàng trong năm này tăng đáng kể là nhờ Ngân hàng đã ứng dụng phần mền Coke Banking để thực hiện giao dịch và thanh toán đều tự động hoá. Ngoài ra, Ngân hàng còn có nhiều chính sách ưu đãi cho các doanh nghiệp đến vay vốn, như miễn phí thanh toán cho các doanh nghiệp đang vay vốn tại Southern Bank An Giang do đó tạo được các mối quan hệ tốt đẹp với các doanh nghiệp chính, thu hút họ mở tài khoản giao dịch tại Ngân hàng. Mệnh giá chứng chỉ tiền gửi Chứng chỉ tiền gửi là một loại giấy tờ có giá do ngân hàng phát hành để huy động vốn từ các tổ chức và cá nhân khác. Vào năm 2008 ta thấy hình thức huy động theo loại hình này đạt được 14.335 triệu đồng và tăng 89.493,75% so với năm trước là do thời hạn của chứng chỉ tiền gửi này được đa dạng hơn (3 tháng, 6 tháng, 9 tháng, 12 tháng, trên 12 tháng) và lãi suất tương ứng với mỗi thời hạn cho nên có nhiều tổ chức kinh tế và cá nhân thích gửi tiền theo hình thức này hơn. Tóm lại: Công tác huy động vốn của Chi nhánh trong thời gian qua chưa được tốt lắm. Vì vậy Ban lãnh đạo cần phải đưa ra nhiều chính sách lãi suất luôn phù hợp với tình hình biến động của thị trường tạo sự tin tưởng cho khách hàng cũng như sự tận tình phục vụ của toàn thể nhân viên trong Chi nhánh. Bên cạnh đó, ngân hàng cần đưa ra những chương trình tiếp thị và không ngừng quảng bá thương hiệu Southern Bank An Giang đến các tổ chức kinh tế, các khách hàng cá nhân. 3.5 Tình hình hoạt động tín dụng 3.5.1 Doanh số cho vay 3.5.1.1 Theo thời hạn Trong những năm qua Chi nhánh không ngừng tìm kiếm khách hàng mới, giải quyết kịp thời nhu cầu vốn hợp lý cho các thành phần kinh tế trên địa bàn. Cụ thể về tình hình doanh số cho vay theo thời gian tại Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang được trình bày trong bảng sau: Bảng 3-3: Doanh số cho vay theo thời hạn của Southern Bank An Giang qua 3 năm (2006 – 2008) Đơn vị tính: Triệu đồng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 160.446 81,98 162.898 82,93 199.955 47,49 2.452 1,53 37.057 22,75 Trung & dài hạn 35.275 18,02 33.540 17,07 221.120 52,51 (1.735) (4,92) 187.580 559,27 Tổng 195.721 100,00 196.438 100,00 421.075 100,00 717 0,37 224.637 114,36 Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2006 2007 2008 2007/2006 2008/2007 (Nguồn: Phòng tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam – CN An Giang) Phân tích hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Diệp SVTH: Huỳnh Thị Thanh Thuý Trang 26 Biểu đồ 3-2: Doanh số cho vay theo thời hạn của Southern Bank An Giang qua 3 năm (2006 – 2008) 160.446 162.898 221.120 199.955 33.54035.275 0 50.000 100.000 150.000 200.000 250.000 2006 2007 2008 Năm Triệu đồng Ngắn hạn Trung và dài hạn Qua bảng 3-3 và biểu đồ 3-2 ta thấy doanh số cho vay đều tăng qua các năm, cụ thể như sau: năm 2007 doanh số cho vay đạt 198.438 triệu đồng, tăng 2.717 triệu đồng so với năm 2006 tương đương 1,39%. Nguyên nhân tăng là do năm 2007, tình hình kinh tế An Giang đạt được nhiều thắng lợi lớn, GDP (Gross Dometic Product - Tổng sản phẩm quốc nội) tăng 13,73% cao nhất trong vòng 17 năm kể từ năm 1990. Nhu cầu vốn lưu động của các công ty cũng như các thành phần kinh tế tăng cao. Đã tạo điều kiện tốt cho hoạt động của Southern An Giang. Bước sang năm 2008 là một năm đầy khó khăn cho ngành ngân hàng nói chung và cho Southern Bank An Giang nói riêng. Lãi suất huy động đầu ra và đầu vào đều tăng vì vậy Ngân hàng cần phải thận trọng trong việc lựa chọn những khách hàng mới. Mặc dù đứng trước nền kinh tế khó khăn nhưng trong năm qua doanh số cho vay của Ngân hàng tăng 222.637 triệu đồng tương ứng 112,19%, trong đó cho vay ngắn hạn là 199.955 triệu đồng, chiếm 47,49% trên tổng doanh số cho vay, tăng 37.087 triệu đồng so với năm 2006 tương đương 22,75%. Cho vay trung hạn là 221.120 triệu đồng, chiếm 52,51% trên tổng doanh số cho vay, tăng 185.580 triệu đồng so với năm 2006 tương đương 522,17%. Nguyên nhân tăng là do Ngân hàng không ngừng tìm kiếm những khách hàng có uy tín, quảng bá, tiếp thị đưa thương hiệu Southern Bank ngày càng vang rộng đến các tầng lớp dân cư hơn. Sở dĩ ta thấy doanh số cho vay trung hạn tăng nhanh hơn doanh số cho vay ngắn hạn là do trong năm 2008 Ngân hàng đã tạo lập được mối quan hệ với các công ty đầu tư và xây dựng có quy mô hoạt động kinh doanh lớn. 3.5.1.2 Theo loại hình kinh tế Doanh số cho vay theo loại hình kinh tế của Southern Bank An Giang từ năm 2006 - 2008 được thể hiện trong bảng sau: Phân tích hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Diệp SVTH: Huỳnh Thị Thanh Thuý Trang 27 Bảng 3-4: Doanh số cho vay theo loại hình kinh tế của Southern Bank An Giang qua 3 năm (2006 – 2008) Đơn vị tính: Triệu đồng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền % Số tiền % 1. CT TNHH 8.820 4,51 122.600 62,41 176.500 41,92 113.780 1.290,02 53.900 43,96 2. CTCP - KTTT 11.242 5,74 600 0,31 20.000 4,75 (10.642) (94,66) 19.400 3.233,33 3. DNTN 3.780 1,93 6.750 3,44 10.800 2,56 2.970 78,57 4.050 60,00 4. Kinh tế cá thể 171.879 87,82 66.488 33,85 213.775 50,77 (105.391) (61,32) 147.287 221,52 Tổng 195.721 100,00 196.438 100,00 421.075 100,00 717 0,37 224.637 114,36 2008Chỉ tiêu Chênh lệch 2007/2006 2008/20072006 2007 Năm (Nguồn: Phòng tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam – CN An Giang) Ghi chú: CT TNHH: Công ty trách nhiệm hữu hạn CTCP – KTTT: Công ty cổ phần – Kinh tế tập thể DNTN: Doanh nghiệp tư nhân Nhìn vào bảng 3-4, ta thấy trong ba năm qua ngân hàng không ngừng đầu tư và mở rộng đối với đối tượng công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, kinh tế tập thể và doanh nghiệp tư nhân. Trong đó công ty trách nhiệm hữu hạn là lực lượng khách hàng đông đảo nhất (trên 80%), chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực thương mại - dịch vụ. Vào năm 2007 Ngân hàng đã giải ngân được 122.600 triệu đồng và tăng 1.290,02% so với năm trước và năm 2008 giải ngân được 176.500 triệu đồng và tăng 43,96%. Nguyên nhân tăng là do mấy năm gần đây tỉnh đã tổ chức thành công hội chợ hàng Việt Nam chất lượng cao, sức hút các hoạt động đón tết, Các loại hình doanh nghiệp còn lại tuy số lượng ít ỏi nhưng hứa hẹn sẽ phát triển mạnh trong thời gian tới do An Giang không ngừng kêu gọi các nhà đầu tư vào tỉnh mình. Đối với loại hình kinh tế cá thể: Tại ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang lu