Luận văn Phân tích tình hình biến động lãi suất tín dụng và quản trị rủi ro lãi suất tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện Trà Ôn

tổng tài sản, tăng nhẹ 6 triệu đồng tương đương 0,22% so với năm 2006. Nguyên nhân là do năm 2007 ngân hàng giảm tiền mặt tại quỹ so với năm 2005 và có tăng so với 2006 vì đây là khoản tiền có được do huy động vốn, mà huy động thì gắn liền với việc trả lãi suất cho khách hàng cho nên hạn chế để tiền mặt quá nhiều và ở mức độ phù hợp để đáp ứng nhu cầu thanh toán cho khách hàng và thực hiện một số chính sách và chủ trương của nhà nước trong việc điều hành chính sách tiền tệ quốc gia thông qua quy định của nhà nước mức tiền gửi dự trữ bắt buộc và tiền gửi nhu cầu thanh toán. Trong năm 2007 tiền mặt tại quỹ là 2.757 triệu đồng tăng trở lại là 369 triệu đồng tương đương 15,45% so với năm 2006. Nguyên nhân do biến động khoản mục cho vay tăng 18,72% so với năm 2006 (chiếm 97% so với tổng tài sản) và vốn huy động tăng trong năm 2007 là 19,82% so với năm 2006 (chiếm 61,72% trong tổng nguồn vốn) nên tăng tiền mặt tại quỹ trở lại. Luận văn tốt nghiệp GVHD: Hứa Thanh Xuân - 40 - SVTH: Lê Thị Đặng MSSV:4043205 3.2.1.2. Khái quát cơ cấu nguồn vốn của NHNo & PTNT Trà Ôn qua 3 năm (2005 – 2007) Vốn là yếu tố rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh của các thành phần kinh tế, nên bất kỳ một tổ chức nào muốn hoạt động tốt đem lại hiệu quả kinh tế cao thì điều trước tiên là phải có nguồn vốn dồi dào. Khi các thành phần kinh tế thiếu vốn hoạt động, họ đến ngân hàng xin vay và ngân hàng hoạt động chủ yếu là cung cấp vốn tín dụng cho các tổ chức kinh tế khi có nhu cầu về vốn. Vì vậy, một ngân hàng muốn đứng vững trên thương trường thì điều kiện trước tiên là nguồn vốn của ngân hàng phải đủ lớn mới đảm bảo cho hoạt động tín dụng được thuận lợi, kịp thời đáp ứng nhu cầu vốn của các thành phần kinh tế trong quá trình hoạt động, ngân hàng phải mở rộng, nâng cao chất lượng dịch vụ và đa dạng hóa các hình thức huy động để thu hút lượng tiền nhàn rỗi trong dân cư, hay các doanh nghiệp để phân phối lại những nơi cần vốn để sản suất kinh doanh. Nguồn vốn hoạt động của ngân hàng tăng trưởng vừa tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng mở rộng đầu tư vào tín dụng, vừa đáp ứng nhu cầu vay vốn của các thành phần kinh tế và dân cư. Để hiểu rõ cơ cấu nguồn vốn của NHNo & PTNT Trà Ôn được hình thành chủ yếu từ nguồn nào ta xem xét bảng 8. Luận văn tốt nghiệp GVHD: Hứa Thanh Xuân - 41 - SVTH: Lê Thị Đặng MSSV:4043205 BẢNG 8:CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA NHNo & PTNT TRÀ ÔN QUA 3 NĂM (2005-2007) Đơn vị tính: Triệu đồng Năm So sánh 2006/2005 So sánh 2007/2006 Nguồn vốn 2005 2006 2007 Số tiền % Số tiền % I. Vốn huy động 122.411 128.169 153.576 5.758 4,70 25.407 19,82 II. Vốn trung ương 63.700 77.609 90.257 13.909 21,84 12.648 16,30 III. Vốn chủ sở hữu 3.956 4.569 4.956 613 15,50 387 8,47 Tổn nguồn vốn 190.067 210.347 248.789 20.280 10,67 38.442 18,28 (Nguồn: Bảng cân đối kế toán của NHNo & PTNT qua 3 năm (2005 – 2007) 0 20,000 40,000 60,000 80,000 100,000 120,000 140,000 160,000 180,000 2005 2006 2007 Năm Triệu đồng I. Vốn huy động II. Vốn trung ương III. Vốn chủ sở hữu HÌNH 3: KHÁI QUÁT CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA NHNo & PTNT TRÀ ÔN QUA 3 NĂM (2005 – 2007) Luận văn tốt nghiệp GVHD: Hứa Thanh Xuân - 42 - SVTH: Lê Thị Đặng MSSV:4043205 Qua bảng 8 ta thấy tổng nguồn vốn hoạt động của ngân hàng điều tăng qua các năm, năm sau cao hơn năm trước. Cụ thể, năm 2005 tổng nguồn vốn đạt 190.067 triệu đồng đến năm 2006 là 210.347 triệu đồng tăng 20.280 triệu đồng tương đương 10,67% so với năm 2005, năm 2007 là 248.789 triệu đồng tăng 38.442 triệu đồng tương đương 18,28% so với năm 2006. Tăng trưởng nguồn vốn qua 3 năm vẫn đảm bảo mức tăng trưởng năm sau cao hơn năm trước, sở dĩ có sự tăng trưởng ổn định như vậy là do: - Thị trường cạnh tranh của ngân hàng luôn giữ vững ở thế mạnh, cho nên ít chịu sự biến động của thị trường trong những năm qua, không những giữ chân được khách hàng mà còn thu hút được ngày càng nhiều khách hàng đến với ngân hàng trong 3 năm qua và tiếp tục phát huy thế mạnh này trong những năm tiếp theo. - Ngân hàng có một chiến lược huy động nguồn vốn có hiệu quả. Ngân hàng đã tiến hành nhiều chương trình khuyến mãi, rút thăm trúng thưởng… nhằm tăng nguồn vốn huy động theo mục tiệu đã hoạch định. - Bên cạnh đó còn có đội ngũ công nhân viên đầy năng lực và quyết tâm với nghề kết hợp một cách khoa học với sự chỉ đạo của ban Giám đốc, nhất là áp dụng những kỹ thuật công nghệ hiện đại, tất cả những điều đó đã làm nên thành tích là nguồn vốn luôn giữ mức điều tăng qua các năm. Tăng trưởng nguồn vốn năm sau cao hơn năm trước thể hiện rõ qua từng khoản mục nguồn vốn: Vốn huy động: Qua bảng 8 ta thấy nguồn vốn hoạt động của ngân hàng tăng trong năm 2006 và tiếp tục tăng lên trong năm 2007. Cụ thể, năm 2005 vốn huy động đạt 122.411 triệu đồng, qua năm 2006 tăng lên được 128.169 triệu đồng tăng 5.758 triệu đồng tương đương 4,70% so với năm 2005; năm 2007 là 153.576 triệu đồng tăng 25.407 triệu đồng tương đương 19,82% so với năm 2006. Điều này cho thấy hoạt động của ngân hàng ngày càng phát triển thể hiện qua qui mô vốn hoạt động tăng. Sự tăng trưởng vốn này xuất phát từ nhu cầu về vốn của các đơn vị kinh tế trong huyện ngày càng tăng và ngân hàng ngày càng mở rộng phạm vi cho vay do đó ngân hàng cần phải khơi tăng nguồn vốn hoạt động của mình để đáp ứng nhu cầu vốn cho các đơn vị hoạt động. Luận văn tốt nghiệp GVHD: Hứa Thanh Xuân - 43 - SVTH: Lê Thị Đặng MSSV:4043205 Vốn vay ngân hàng trung ương: Trong cơ cấu vốn của ngân hàng, vay ngân hàng trung ương là nơi cuối cùng đáp ứng nhu cầu vốn cho các ngân hàng, đây là nơi cung cấp nguồn vốn rất quan trọng cho các ngân hàng thương mại. Cụ thể như sau: - Năm 2005 là 63.700 triệu đồng, chiếm 33,51% tổng nguồn vốn - Năm 2006 là 77.609 triệu đồng, chiếm 36,90% tổng nguồn vốn - Năm 2007 là 90.257 triệu đồng, chiếm 36,28% tổng nguồn vốn Vốn vay ngân hàng trung ương tăng hay giảm là do nhu cầu vốn trên địa bàn và khả năng huy động vốn của ngân hàng. Chính những yếu tố này, ta thấy nguồn vốn vay từ ngân hàng trung ương biến động qua các năm không cùng tốc độ tăng trưởng vốn huy động. Trong khi tốc độ tăng huy động vốn luôn giữ xu hướng tăng từ năm 2005 đến năm 2007 còn vốn trung ương cũng tăng từ năm 2005 đến năm 2007, nhưng tốc độ không tăng so với tổng nguồn vốn. Tuy nhiên, năm 2006 vốn trung ương tăng là 77.609 triệu đồng tăng 13.909 triệu đồng tương đương 21,84% so với năm 2005 (so với tổng nguồn vốn là 36,90%), tốc độ tăng là do dư nợ ở mức tăng là 11,26% nên việc vay vốn từ ngân hàng trung ương tăng. Nhưng sang năm 2007 vốn trung ương là 90.257 triệu đồng tăng 12.648 triệu đồng tương đương 16,30% so với năm 2006 (so với tổng nguồn vốn giảm nhẹ là 36,28%), tình hình dư nợ tăng 18,72% và vốn huy động tăng rất khả quan nên NHNo & PTNT Trà Ôn giảm nhẹ tốc độ vay vốn ngân hàng trung ương để giảm bớt chi phí vay. Bên cạnh việc tranh thủ nguồn vốn vay của ngân hàng trung ương để phục vụ nhu cầu vốn tại địa phương, NHNo & PTNT Trà Ôn không ngừng nâng cao công tác huy động vốn của mình và coi đó là nhiệm vụ quan trọng của một ngân hàng thương mại quốc doanh. Nhờ phong cách phục vụ tận tình của từng cán bộ ngân hàng cũng như sự tín nhiệm của khách hàng, NHNo & PTNT Trà Ôn đã huy động được lượng vốn tăng qua các năm đáp ứng cho hoạt động của mình. Vốn chủ sở hữu: Bao gồm giá trị thực có của vốn điều lệ, các quỹ dự trữ và một số nguồn vốn khác của ngân hàng theo quy định của ngân hàng trung ương… Năm 2005 là 3.956 triệu đồng, năm 2006 là 4.569 triệu đồng tăng 613 triệu đồng tương đương 15,50% so với năm 2005, năm 2007 là 4.956 triệu đồng Luận văn tốt nghiệp GVHD: Hứa Thanh Xuân - 44 - SVTH: Lê Thị Đặng MSSV:4043205 tăng 387 triệu đồng tương đương 8,47% so với năm 2007. Nguyên nhân vốn chủ sở hữu của ngân hàng tăng qua 3 năm liên tiếp là do ngân hàng kinh doanh có hiệu quả nên tăng lợi nhuận được giữ lại, thu nhập lớn hơn chi phí, tình hình khấu hao tài sản phục vụ cho mở rộng quy mô và hoạt động kinh doanh của ngân hàng tăng lên. Tuy nhiên, công tác huy động vốn đa số dựa vào vay ngân hàng trung ương sẽ làm giảm tính chủ động của ngân hàng trong việc đầu tư cho vay vốn. Nhưng nguyên nhân không phải là do lãi suất huy động của ngân hàng không hấp dẫn mà vì do những thông tin về lãi suất của ngân hàng chưa đến được với khách hàng mới và thông thường những thông tin về lãi suất chỉ được truyền miệng; những áp phít, băng gôn tuyên truyền chỉ ở trước cổng ngân hàng trong khi ngân hàng có vị trí không thuận lợi nên những thông tin về huy động vốn của ngân hàng gặp nhiều khó khăn. Ngoài ra, vấn đề thu nhập bình quân của người dân Trà Ôn chưa cao, điều này ảnh hưởng đến việc huy động tiền gửi tiết kiệm từ dân cư. Phân tích cơ cấu vốn huy động của NHNo & PTNT Trà Ôn qua 3 năm (2005 – 2007) Để hiểu rõ cơ cấu vốn huy động của NHNo & PTNT Trà Ôn được hình thành từ những nguồn nào, biến động qua các năm ra sao thể hiện trong bảng 9. BẢNG 9:TÌNH HÌNH VỐN HUY ĐỘNG CỦA NHNo & PTNT TRÀ ÔN QUA 3 NĂM (2005 – 2007) Đơn vị tính: Triệu đồng Năm So sánh 2006/2005 So sánh 2007/2006 Vốn huy động 2005 2006 2007 Số tiền % Số tiền % 1. Tiền gửi tiết kiệm 80.832 82.586 101.046 1.754 2,17 18.460 22,35 2. Tiền gửi các tổ chức kinh tế 1.712 2.110 951 398 23,25 -1.159 -54,93 3. Tiền gửi tổ chức tín dụng 118 176 13 58 49,15 -163 -92,61 4. Tiền gửi kho bạc nhà nước 28.101 30.573 31.675 2.472 8,80 1.102 3,60 5. Giấy tờ có giá 6.016 7.092 8.639 1.076 17,89 1.547 21,81 6. Nguồn vốn tài trợ DANIDA 5.632 5.632 11.252 0 0 5.620 99,79 Tổng vốn huy động 122.411 128.169 153.576 5.758 4,70 25.407 19,82 (Nguồn: Phòng nguồn vốn của NHNo & PTNT Trà Ôn) Luận văn tốt nghiệp GVHD: Hứa Thanh Xuân - 46 - SVTH: Lê Thị Đặng MSSV:4043205 0 20,000 40,000 60,000 80,000 100,000 120,000 2005 2006 2007 Năm Triệu đồng 1. Tiền gửi tiết kiệm 2. Tiền gửi các tổ chức kinh tế 3. Tiền gửi tổ chức tín dụng 4. Tiền gửi kho bạc nhà nước 5. Giấy tờ có giá 6. Nguồn vốn tài trợ DANIDA HÌNH 4: KHÁI QUÁT VỀ VỐN HUY ĐỘNG CỦA NHNo & PTNT TRÀ ÔN QUA 3 NĂM (2005 – 2007) Huy động vốn là vấn đề quan trọng trong việc tạo vốn để cho vay và phát triển, đồng thời nó cũng là vấn đề cơ bản để quyết định cho hoạt động kinh doanh tiền tệ tín dụng của mỗi ngân hàng thương mại. Huy động vốn là công tác trọng tâm và xuyên suốt trong hoạt động của ngân hàng. Trong những năm gần đây, do những biến động của nền kinh tế, cùng với việc trên địa bàn ngày càng có nhiều dịch vụ kinh doanh ngoại tệ cạnh tranh và do những thay đổi mạnh về tài chính trong nước và thế giới sẽ ảnh hưởng đến tâm lý của khách hàng vì lãi suất huy động của các ngân hàng ngoài quốc doanh tăng khá mạnh sau khi nước ta gia nhập WTO đã gây không ít khó khăn cho việc huy động vốn tại ngân hàng. Thực hiện vai trò là trung gian tài chính, ngân hàng sẽ đi vay để cho vay và cung cấp các dịch vụ tài chính tiền tệ cho nền kinh tế. Vì thế, hoạt động huy động vốn của ngân hàng không chỉ có ý nghĩa đối với chính ngân hàng mà còn có ý nghĩa đối với toàn xã hội. Thông qua hoạt động huy động vốn phục vụ cho đầu Luận văn tốt nghiệp GVHD: Hứa Thanh Xuân - 47 - SVTH: Lê Thị Đặng MSSV:4043205 tư và cho vay đối với nền kinh tế của ngân hàng, đồng thời đáp ứng yêu cầu cho người dân gửi tiền và vay vốn tại chỗ thuận lợi, an toàn. Qua bảng 9, vốn huy động điều tăng qua các năm nhưng so với tổng nguồn vốn thì được thể hiện như sau: - Năm 2005 đạt 122.411 triệu đồng, chiếm 64,40% tổng nguồn vốn - Năm 2006 đạt 128.169 triệu đồng, chiếm 60,93% tổng nguồn vốn - Năm 2007 đạt 153.576 triệu đồng, chiếm 61,72% tổng nguồn vốn Tốc độ tăng vốn huy động luôn giữ xu hướng tăng từ năm 2005 đến năm 2007. Nhưng tốc độ tăng so với tổng nguồn vốn giảm mạnh năm 2006, tăng trở lại vào năm 2007. Năm 2006 thì khả năng huy động vốn tăng 128.169 triệu đồng nhưng tốc độ tăng so với tổng nguồn vốn là 60,93% và tốc độ này giảm 3,47% so với năm 2005. Tuy nhiên, năm 2007 là 153.567 triệu đồng, tốc độ tăng trở lại so với tổng nguồn vốn là 61,72%, huy động vốn tăng mạnh là do lãi suất huy động tăng. Vốn huy động: Bao gồm các khoản mục như tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi của các tổ chức kinh tế, tiền gửi của các tổ chức tín dụng, tiền gửi kho bạc nhà nước, giấy tờ có giá, nguồn vốn tài trợ DANIDA… Trong vốn huy động thì vốn huy động từ tiền gửi tiết kiệm là chiếm tỷ trọng cao nhất. Năm 2005 là 80.832 triệu đồng, năm 2006 là 82.586 triệu đồng tăng 1.754 triệu đồng tương đương 2,17% so với năm 2005, năm 2007 là 101.046 triệu đồng tăng 18.460 triệu đồng tương đương 22,35% so với năm 2006. Có thể thấy vốn huy động tại NHNo & PTNT Trà Ôn trong thời gian qua tăng trưởng tương đối ổn định, mặt dù năm 2006 có tốc độ tăng chậm so với năm 2005 nhưng vẫn tăng tốt. Đạt được kết quả này là do trong thời gian qua ngân hàng luôn quan tâm và có những định hướng đúng đắn trong công tác huy động vốn, vừa duy trì được khách hàng cũ, vừa mở rộng khách hàng mới để gia tăng lượng vốn huy động vì đây là nguồn vốn tạo ra sự chủ động cho ngân hàng trong việc đầu tư cho vay vốn. Mặc dù có sự tác động của thị trường trong nước và thế giới như: Ảnh hưởng của cúm gia cầm, thị trường bất động sản trầm lắng làm tác động bất lợi đến nhu cầu của nhóm khách hàng lớn của ngân hàng, nhưng vốn huy động của Luận văn tốt nghiệp GVHD: Hứa Thanh Xuân - 48 - SVTH: Lê Thị Đặng MSSV:4043205 ngân hàng vẫn tăng qua các năm như trong bảng 9. Bên cạnh đó sự cạnh tranh gay gắt của các dịch vụ khác trong cùng địa bàn và các ngân hàng thương mại ngoài huyện gây khó khăn không nhỏ cho công tác huy động vốn của ngân hàng, nhưng đối với ngân hàng để đạt được mục tiêu nguồn vốn như vậy thì ngân hàng đã tích cực thực hiện những biện pháp lớn như: - Triển khai nghiêm túc chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh năm 2007 của Tổng Giám đốc và các mục tiêu trọng tâm theo đề án cơ cấu lại hoạt động NHNo & PTNT về huy động vốn. - Từ Hội sở đến các đơn vị NHNo phụ thuộc xây dựng cụ thể phương án huy động vốn, chú trọng đối tượng dân cư, huy động ngoại tệ, các tổ chức kinh tế có nguồn vốn lớn và rẽ. - Sinh hoạt, quán triệt nội dung chỉ đạo và đôn đốc thực hiện 12 giải pháp lớn theo văn bản 3085/NHNo ngày 29/08/2006 của Tổng Giám đốc cho công tác huy động vốn cuối năm 2007. - Thực hiện đa dạng hình thức, phương thức huy động, áp dụng linh hoạt lãi suất huy động vốn trên cơ sở khung lãi suất của NHNo & PTNT từng thời điểm và phù hợp với thị trường vốn, đảm bảo lợi ích của khách hàng và của NHNo & PTNT. - Quan tâm và thực hiện tốt công tác chăm sóc đối với tất cả khách hàng, bao gồm phong cách – tác phong giao tiếp, thăm hỏi, tư vấn, hậu mãi… Tại Hội sở huyện thành lập Ban chỉ đạo công tác huy động vốn (do Giám đốc làm trưởng ban), hưởng ứng phong trào thi đua 6 tháng đầu năm và 6 tháng cuối năm, thường xuyên đôn đốc, động viên khuyến khích các đơn vị thi đua hoàn thành vượt mức chỉ tiêu huy động vốn. Qua kết quả thực hiện năm 2007, do tính thời vụ của hoạt động sản suất nên công tác huy động vốn thuận lợi vào thời điểm cuối quý III và quý IV hàng năm; sau tết nguyên đán nguồn vốn giảm dần cho đến khi thu hoạch vụ cây ăn quả và vụ lúa hè thu hàng năm. So sánh tính chất loại nguồn vốn thì nguồn vốn dân cư cụ thể là loại có kỳ hạn có ổn định cao nhất, nguồn vốn của các tổ chức kinh tế và các tổ chức khác dễ biến động, nhưng tỷ trọng huy động vốn tăng mạnh so với năm 2006, có tính ổn định cao so với năm trước đây. Luận văn tốt nghiệp GVHD: Hứa Thanh Xuân - 49 - SVTH: Lê Thị Đặng MSSV:4043205 Vốn huy động tăng, đây là điểm mạnh của ngân hàng, nó góp phần vào việc dự trữ, bổ sung kịp thời nguồn vốn cho ngân hàng. Đồng thời, nó cũng đánh giá được sự nỗ lực của các cấp lãnh đạo và toàn thể nhân viên trong công tác mở rộng nâng cao hiệu quả huy động vốn tại chi nhánh NHNo & PTNT Trà Ôn. 3.2.2. Phân tích tình hình biến động của tài sản, nhu cầu vốn và nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất tại NHNo & PTNT Trà Ôn 3.2.2.1. Tình hình biến động của tài sản và nhu cầu vốn nhạy cảm với lãi suất Sự nhạy cảm lãi suất chỉ sự so sánh giữa sự nhạy cảm của luồng tiền tệ thuộc tài sản (tài sản nhạy cảm với lãi suất) và luồng tiền thuộc nguồn vốn (nguồn vốn nhạy cảm lãi suất). Kỳ hạn của sự nhạy cảm này thường được xác định (1 tháng, 3 tháng, 6 tháng …). Các khoản đầu tư càng ngắn hạn càng nhạy cảm với lãi suất, có nghĩa là khi lãi suất thay đổi thì thu nhập từ các khoản đầu tư này sẽ thay đổi. Tài sản nhạy cảm lãi suất là các loại tài sản mà trong đó thu nhập về lãi suất sẽ thay đổi trong một khoảng thời gian nhất định khi lãi suất thay đổi. Quản lý tài sản nhạy cảm lãi suất của ngân hàng là việc chuyển hóa nguồn vốn tín dụng thành tiền mặt và tài sản sinh lợi, tức là việc phân chia vốn giữa tiền mặt, tín dụng, đầu tư, chứng khoán và các tài sản khác. Trong bảng cân đối kế toán của ngân hàng thì khoản mục đầu tư vào chứng khoán ngắn hạn và cho vay ngắn hạn là hai khoản mục có độ nhạy cảm cao với lãi suất. Hai khoản mục này sẽ là nhân tố quan trọng để một ngân hàng có thể đánh giá và quản trị rủi ro lãi suất của mình khi lãi suất biến đổi. Tuy nhiên, trong hoạt động của NHNo & PTNT Trà Ôn thì chứng khoán ngắn hạn hầu như là không qua 3 năm, cho nên chỉ có cho vay ngắn hạn là nhạy cảm với lãi suất, thể hiện qua bảng 10. BẢNG 10: TÌNH HÌNH TÀI SẢN BIẾN ĐỘNG LÃI SUẤT QUA 3 NĂM (2005-2007) Đơn vị tính: Triệu đồng NĂM So sánh 2006/2005 So sánh 2007/2006 Tài sản nhạy cảm với lãi suất 2005 2006 2007 Số tiền % Số tiền % 1. Doanh nghiệp tư nhân 2.000 2.100 2.500 100 5 400 19,05 2. Hộ sản xuất kinh doanh 132.574 161.201 177.448 28.627 21,59 16.247 10,08 - Kinh tế tổng hợp 129.723 155.689 170.186 25.966 20,02 14.497 9,31 - Màu 76 69 10 -7 -9,21 -59 -85,51 - Chăn nuôi 818 1.385 2.939 567 69,32 1.554 112,20 - Chăm sóc vườn 839 1.018 936 179 21,33 -82 -8,06 - Máy nông nghiệp 606 839 2.100 233 38,45 1.261 150,30 - Khác 512 2,201 1.277 1.689 329,88 -924 -41,98 3.Cho vay dự án 4.848 4.317 11.086 -531 -10,95 6.769 156,80 - AFD 0 0 6.981 0 0 6.981 0 - RDF II 3.304 659 0 -2.645 -80,05 -659 -100 - Dự án TCNT MLF 1.544 3.658 4.105 2.114 136,92 447 12,22 Tổng tài sản nhạy cảm 139.422 167.618 191.034 28.196 20,22 23.416 13,97 (Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm 2005 – 2007) Luận văn tốt nghiệp GVHD: Hứa Thanh Xuân - 51 - SVTH: Lê Thị Đặng MSSV:4043205 0 20,000 40,000 60,000 80,000 100,000 120,000 140,000 160,000 180,000 200,000 2005 2006 2007 Năm Triệu đồng 1. Doanh nghiệp tư nhân 2. Hộ sản xuất kinh doanh 3.Cho vay dự án HÌNH 5: TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN HẠN NHẠY CẢM VỚI LÃI SUẤT TẠI NHNo & PTNT TRÀ ÔN QUA 3 NĂM (2005 – 2007) Cho vay ngắn hạn: Cho vay ngắn hạn là loại tài sản nhạy cảm với lãi suất có thời hạn đến 12 tháng và được sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân. Thông thường những khoản tín dụng này sẽ được tái đầu tư trong năm tiếp theo, vì vậy chúng thuộc loại tài sản nhạy cảm với lãi suất. Bên cạnh đó, đầu tư vào chứng khoán là những khoản đầu tư sinh lời của ngân hàng nhưng mức lợi nhuận và rủi ro khác nhau. So với việc mua trái phiếu chính phủ thì nghiệp vụ tín dụng có độ rủi ro lớn hơn và lợi nhuận vì thế đạt được cũng nhiều hơn. Chính vì vậy, thông thường dư nợ tín dụng nhạy cảm với lãi suất luôn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản của ngân hàng. Qua bảng 10, trong những năm vừa qua tình hình cho vay ngắn hạn tại NHNo & PTNT Trà Ôn có sự biến động đáng kể. Cụ thể, năm 2005 là 139.422 triệu đồng (chiếm 100% trong tổng tài sản nhạy cảm với lãi suất), tăng mạnh lên ở năm 2006 là 167.618 triệu đồng (chiếm 100% trong tổng tài sản nhạy cảm lãi suất), năm 2007 là 191.034 Luận văn tốt nghiệp GVHD: Hứa Thanh Xuân - 52 - SVTH: Lê Thị Đặng MSSV:4043205 triệu đồng chiếm tỷ lệ đầu tư ổn định là 100% trong tổng tài sản nhạy cảm với lãi suất qua các năm. Ta thấy tình hình tài sản nhạy cảm với lãi suất, năm 2006 là 167.618 triệu đồng tăng 28.196 triệu đồng tương đương 20,22% so với năm 2005 và năm 2007 là 191.034 triệu đồng tăng 23.416 triệu đồng tương đương 13,97% so với năm 2006. Tốc độ tăng của năm 2007 so với năm 2006 giảm xuống 6,25% so với tốc độ tăng của năm 2006 so với năm 2005, nguyên nhân là do lãi suất cho vay tăng làm cho tâm lý gánh nặng chi phí nhu cầu vốn của các doanh nghiệp và hộ sản xuất kinh doanh. Thị trường cung ứng vốn gần như ngưng trệ tại các ngân hàng thương mại khác, và thị trường nhu cầu ở đây bắt đầu có sự chọn lọc các khách hàng có nhu cầu vốn mạnh và khả năng tài chính khá vững cho việc chi trả nợ đúng hạn có uy tín được giữ lại, còn khách hàng yếu về mặt tài chính thì bảo hòa. Trong năm 2007, chi nhánh đã mở rộng quy mô tín dụng và đơn giản hóa thủ tục, tiết kiệm thời gian vay vốn khá phức tạp trước đây, nhất là sự tiếp cận phân vùng cho cán bộ tín dụng cùng với việc áp dụng công nghệ thông tin nên số khách hàng đến vay vốn ngày càng nhiều. Đồng thời, trong năm 2007 ngân hàng đã tiến hành giải ngân cho các dự án của một số doanh nghiệp và hộ kinh doanh đạt mức vượt chỉ tiêu. Xu thế hội nhập kinh tế và tài chính thế giới diễn ra ngày càng một mạnh mẽ, các ngân hàng thương mại Việt Nam ngày một phát triển và là những đối thủ cạnh tranh lớn đối với NHNo & PTNT Việt Nam nói chung và NHNo & PTNT Trà Ôn nói riêng trong lĩnh vực vay và các dịch vụ khác. Qua bảng 9 về tình hình tài sản nhạy cảm của ngân hàng ta thấy được toàn cảnh tình hình hoạt động của ngân hàng. Trong quá trình hoạt động kinh doanh, ngân hàng chú trọng đầu tư phát triển nông nghiệp, bên cạnh đó ngân hàng cũng bám sát tình hình kinh tế thực tế tại địa phương để kịp thời đưa đồng vốn của mình đầu tư vào những ngành, lĩnh vực có hiệu quả kinh tế xã hội cao. Nhằm để phân tán rủi ro trong lĩnh vực đầu tư tín dụng của mình và thực hiện định hướng hoạt động kinh doanh qua từng năm và căn cứ vào chương trình mục tiêu phát triển kinh tế địa phương, trong 3 năm chi nhánh NHNo & PTNT Luận văn tốt nghiệp GVHD: Hứa Thanh Xuân - 53 - SVTH: Lê Thị Đặng MSSV:4043205 Trà Ôn đã cho vay đa dạng nhiều đối tượng mà ngân hàng thường xuyên quan tâm là doanh nghiệp tư nhân, hộ sản xuất kinh doanh và các đối tượng khác. Ngân hàng chú trọng đầu tư nhiều nhất là hộ sản xuất, doanh nghiệp tư nhân, đối tượng đầu tư khác thì rất ít. Doanh nghiệp tư nhân (doanh nghiệp ngoài quốc doanh): Đây là thành phần kinh tế được chính quyền địa phương khuyến khích phát triển vì nó thể hiện một phần khả năng tăng tưởng kinh tế trên địa bàn. Doanh số cho vay thành phần này năm 2005 là 2.000 triệu đồng, năm 2006 là 2.100 triệu đồng tăng 100 triệu đồng tương đương 5% so với năm 2005, năm 2007 là 2.500 triệu đồng tăng 400 triệu đồng tương đương 19,05% so với năm 2006. Toàn huyện có trên 108 doanh nghiệp tư nhân, NHNo & PTNT huyện Trà Ôn đã đầu tư cho 58 doanh nghiệp, trong đó có quan hệ với những khách hàng có uy tín như Doanh nghiệp tư nhân Thành Phát, Doanh nghiệp tư nhân Hiệp Hòa, … số tiền cho vay hàng năm có thể lên đến trên hàng 100 tỷ đồng (theo báo cáo các quý) để giải quyết tình hình lưu động vốn cho doanh nghiệp giải quyết khó khăn nhất thời của các doanh nghiệp. Hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp tư nhân chủ yếu là các lĩnh vực vật tư xây dựng, kinh doanh dịch vụ nên điều kiện cần và đủ là vốn của ngân hàng cần tập trung cho vay nhiều hơn nữa để đáp ứng nhu cầu hoạt động kinh doanh. Hộ sản xuất kinh doanh: Ngân hàng cho vay các đối tượng sản xuất nông nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, thương mại dịch vụ... Mà thành phần cho vay chủ yếu là nông dân, vì theo ngân hàng nông dân là khách hàng có ảnh hưởng trực tiếp đến sự phát triển và uy tín của ngân hàng. Theo như lời phát biểu của Giám đốc NHNo & PTNT Việt Nam: “ thực tế hoạt động tín dụng trên thương trường 10 năm qua cho phép chúng ta khẳng định: nông dân là khách hàng vay trả sòng phẳng; người dân không chỉ là khách hàng mà còn là người bạn đồng hành có uy tín của NHNo & PTNT Việt Nam”. Do vậy trong quá trình hoạt động của mình ngân hàng luôn chú trọng cho vay thành phần kinh tế này. Những năm qua, doanh số cho vay của ngân hàng đối với hộ sản xuất luôn chiếm tỷ trọng rất cao trong cơ cấu thành phần kinh tế, và doanh số cho vay hộ sản xuất luôn tăng qua các năm. Năm 2005 doanh số cho vay hộ sản xuất cho vay Luận văn tốt nghiệp GVHD: Hứa Thanh Xuân - 54 - SVTH: Lê Thị Đặng MSSV:4043205 là 132.574 triệu đồng, năm 2006 doanh số là 161.201 triệu đồng tăng 28.627 triệu đồng tương đương 21,59% so với năm 2005, năm 2007 là 177.448 triệu đồng tăng 16.247 triệu đồng tương đương 10,08% so với năm 2006. Doanh số cho vay của ngân hàng đố