LỜI CAM ĐOAN
LỜI CẢM ƠN
DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT
MỞ ĐẦU. 1
1. Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu .1
2. Tình hình nghiên cứu đề tài .2
3. Mục tiêu nghiên cứu .3
4. Những đóng góp mới của đề tài.4
5. Đối tượng, phạm vi nghiên cứu .4
6. Phương pháp nghiên cứu .4
7. Kết cấu của đề tài.4
CHưƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CÔNG BỐ
THÔNG TIN CỦA TỔ CHỨC PHÁT HÀNH TRÊN THỊ TRưỜNG
CHỨNG KHOÁN. 5
1.1. Khái niệm về TTCK và Tổ chức phát hành trên TTCK .5
1.1.1. Khái niệm về TTCK. 5
1.1.2. Khái niệm về tổ chức phát hành trên TTCK
1.2. Khái niệm thông tin trên TTCK và hoạt động công bố thông tin của tổ
chức phát hành trên TTCK.
1.2.1. Khái niệm thông tin trên TTCK.
1.2.2. Khái niệm về hoạt động công bố thông tin của Tổ chức phát hành trên
TTCK .
1.3. Phân loại hoạt động công bố thông tin của Tổ chức phát hành trên
TTCK .
1.4. Các nguyên tắc công bố thông tin của tổ chức phát hành trên TTCK
15 trang |
Chia sẻ: mimhthuy20 | Lượt xem: 605 | Lượt tải: 0
Bạn đang xem nội dung tài liệu Luận văn Pháp luật về hoạt động công bố thông tin của tổ chức phát hành chứng khoán ở Việt Nam, để tải tài liệu về máy bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên
ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
KHOA LUẬT
PHAN THỊ THÙY TRANG
PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG
CÔNG BỐ THÔNG TIN CỦA TỔ CHỨC PHÁT HÀNH
CHỨNG KHOÁN Ở VIỆT NAM
LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC
Hà Nội - Năm 2015
ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
KHOA LUẬT
PHAN THỊ THÙY TRANG
PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG
CÔNG BỐ THÔNG TIN CỦA TỔ CHỨC PHÁT HÀNH
CHỨNG KHOÁN Ở VIỆT NAM
Chuyên ngành : Luật kinh tế
Mã số : 60 38 01 07
LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC
Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS. Hoàng Thị Quỳnh Chi
Hà Nội - Năm 2015
MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAN
LỜI CẢM ƠN
DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT
MỞ ĐẦU ........................................................................................................... 1
1. Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu ............................................................ 1
2. Tình hình nghiên cứu đề tài ......................................................................... 2
3. Mục tiêu nghiên cứu .................................................................................... 3
4. Những đóng góp mới của đề tài ................................................................... 4
5. Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu ................................................................... 4
6. Phƣơng pháp nghiên cứu ............................................................................. 4
7. Kết cấu của đề tài ......................................................................................... 4
CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CÔNG BỐ
THÔNG TIN CỦA TỔ CHỨC PHÁT HÀNH TRÊN THỊ TRƢỜNG
CHỨNG KHOÁN ............................................................................................. 5
1.1. Khái niệm về TTCK và Tổ chức phát hành trên TTCK ........................... 5
1.1.1. Khái niệm về TTCK ................................................................................ 5
1.1.2. Khái niệm về tổ chức phát hành trên TTCKError! Bookmark not defined.
1.2. Khái niệm thông tin trên TTCK và hoạt động công bố thông tin của tổ
chức phát hành trên TTCK ............................. Error! Bookmark not defined.
1.2.1. Khái niệm thông tin trên TTCK ............ Error! Bookmark not defined.
1.2.2. Khái niệm về hoạt động công bố thông tin của Tổ chức phát hành trên
TTCK .............................................................. Error! Bookmark not defined.
1.3. Phân loại hoạt động công bố thông tin của Tổ chức phát hành trên
TTCK ............................................................. Error! Bookmark not defined.
1.4. Các nguyên tắc công bố thông tin của tổ chức phát hành trên TTCK
Error! Bookmark not defined.
1.4.1. Thông tin đƣợc cung cấp phải đầy đủ, chính xácError! Bookmark not defined.
1.4.2. Việc công bố thông tin phải kịp thời và liên tụcError! Bookmark not defined.
1.4.3. Việc cung cấp thông tin phải đảm bảo sự công bằng trong việc tiếp cận
thông tin của các nhà đầu tƣ. ........................... Error! Bookmark not defined.
1.4.4. Thông tin cung cấp phải đƣợc kiểm chứngError! Bookmark not defined.
1.4.5. Bảo đảm trách nhiệm của chủ thể công bố thông tinError! Bookmark not defined.
1.5. Cách thức công bố thông tin của tổ chức phát hành .... Error! Bookmark
not defined.
1.6. Vai trò và đặc điểm của pháp luật về công bố thông tin trên TTCK
Error! Bookmark not defined.
1.7. Kinh nghiệm của một số nƣớc về công bố thông tin của tổ chức phát
hành trên TTCK và bài học kinh nghiệm đối với Việt Nam Error! Bookmark
not defined.
1.7.1. Kinh nghiệm về hệ thống thông tin TTCK của Nhật BảnError! Bookmark not defined.
1.7.2. Kinh nghiệm về hệ thống thông tin TTCK của Thái LanError! Bookmark not defined.
1.7.3. Quy tắc mẫu của OECD về hoạt động công bố thông tin trong quản trị
công ty ............................................................. Error! Bookmark not defined.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 1 ................................ Error! Bookmark not defined.
CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ CÔNG BỐ THÔNG TIN
CỦA TỔ CHỨC PHÁT HÀNH TRÊN THỊ TRƢỜNG CHỨNG KHOÁN
VIỆT NAM VÀ THỰC TIỄN THI HÀNH .... Error! Bookmark not defined.
2.1. Quy định của pháp luật về công bố thông tin của tổ chức phát hành trên
TTCK Việt Nam ............................................. Error! Bookmark not defined.
2.1.1. Nguồn pháp luật điều chỉnh hoạt động công bố thông tin trên TTCK nói
chung và của tổ chức phát hành nói riêng ....... Error! Bookmark not defined.
2.1.2. Quy định về yêu cầu và nguyên tắc công bố thông tinError! Bookmark not defined.
2.1.3. Quy định về các trƣờng hợp công bố thông tin [8]Error! Bookmark not defined.
2.1.4. Quy định về nội dung thông tin đƣợc công bốError! Bookmark not defined.
2.1.5. Quy định về cách thức, phƣơng tiện công bố thông tin của tổ chức phát
hành trên TTCK .............................................. Error! Bookmark not defined.
2.1.6. Quy định về quản lý và xử lý vi phạm pháp luật về công bố thông tinError! Bookmark not defined.
2.2. Thực tiễn thực hiện pháp luật về công bố thông tin của tổ chức phát hành
trên TTCK Việt Nam ..................................... Error! Bookmark not defined.
2.2.1. Những kết quả đạt đƣợc trong hoạt động công bố thông tin của tổ chức
phát hành trên TTCK Việt Nam ...................... Error! Bookmark not defined.
2.2.2. Những tồn tại trong hoạt động công bố thông tin của tổ chức phát hành
trên TTCK Việt Nam ...................................... Error! Bookmark not defined.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 2 ................................ Error! Bookmark not defined.
CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ
CÔNG BỐ THÔNG TIN CỦA TỔ CHỨC PHÁT HÀNH TRÊN THỊ
TRƢỜNG CHỨNG KHOÁN VIỆT NAM .... Error! Bookmark not defined.
3.1 Nhu cầu hoàn thiện pháp luật về công bố thông tin trên TTCK Việt Nam
................................................................ Error! Bookmark not defined.
3.1.1. Hoàn thiện pháp luật để khắc phục những vƣớng mắc, bất cập của pháp
luật hiện hành .................................................. Error! Bookmark not defined.
3.1.2. Hoàn thiện pháp luật để đáp ứng yêu cầu thực tiễn hoạt động của TTCK
Việt Nam ......................................................... Error! Bookmark not defined.
3.1.3. Hoàn thiện pháp luật để đáp ứng yêu cầu hội nhập quốc tếError! Bookmark not defined.
3.2 Phƣơng hƣớng hoàn thiện pháp luật về công bố thông tin của tổ chức
phát hành trên TTCK ..................................... Error! Bookmark not defined.
3.3 Giải pháp, kiến nghị ............................... Error! Bookmark not defined.
3.2.1 Hoàn thiện khuôn khổ pháp lý điều chỉnh hoạt động công bố thông tin
của tổ chức phát hành trên TTCK ................... Error! Bookmark not defined.
3.2.2 Nâng cao hiệu quả thực thi pháp luật của các chủ thểError! Bookmark not defined.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 3 ................................ Error! Bookmark not defined.
KẾT LUẬN ..................................................... Error! Bookmark not defined.
DANH MUC̣ TÀI LIÊỤ THAM KHẢO .......................................................... 6
1
MỞ ĐẦU
1. Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu
Hoạt động công bố thông tin trên TTCK nói chung và của TCPHCK nói
riêng là phƣơng thức để thực hiện 02 trong số 05 nguyên tắc cơ bản của hoạt động
chứng khoán và thị trƣờng chứng khoán, đó là: (i) Công bằng, công khai, minh
bạch; và (ii) Bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp của nhà đầu tƣ.
Đối với các tổ chức phát hành chứng khoán là các công ty đại chúng với
đặc thù về số lƣợng cổ đông rất lớn và đặc thù về sự tách biệt giữa quyền sở hữu
của cổ đông với hoạt động quản trị công ty. Do đó, hệ thống công bố thông tin
tốt với tính minh bạch cao là yếu tố then chốt của việc giám sát công ty dựa vào
thị trƣờng, đóng vai trò chủ yếu giúp cổ đông có thể thực hiện quyền sở hữu của
mình một cách hiệu quả.
Sau hơn 17 năm chính thức đi vào hoạt động, TTCK Việt Nam đã đạt
đƣợc những thành tựu quan trọng, góp phần giải quyết nhu cầu về vốn của nền
kinh tế, thúc đẩy quá trình cổ phần hóa các doanh nghiệp nhà nƣớc, thu hút đầu
tƣ nƣớc ngoài và từng bƣớc xã hội hóa hoạt động đầu tƣ của công chúng. Tuy
nhiên, là một thị trƣờng mới hình thành, lại chịu ảnh hƣởng của cuộc khủng
hoảng tài chính, suy thoái kinh tế toán cầu từ năm 2008 và những khó khăn của
nền kinh tế trong nƣớc, TTCK Việt Nam đã và đang bộ lộ nhiều khiếm khuyết.
Ngày 06/12/2012 Thủ tƣởng Chính phủ đã ban hành Quyết định số
1826/2012/QĐ-TTG phê duyệt Đề án tái cấu trúc TTCK và doanh nghiệp bảo
hiểm - một đề án đƣợc đánh giá là có tính hệ thống, toàn diện và đƣa ra lộ trình
tƣơng đối hoàn chỉnh nhằm xử lý triệt để những tồn đọng của TTCK và góp
phần giải quyết những khó khăn nội tại của kinh tế.
Bên cạnh hoạt động tái cấu trúc nội tại, TTCK Việt Nam cũng đã có một
bƣớc tiến quan trọng trên chặng đƣờng hội nhập quốc tế, đó là ngày 18/9/2013,
Phó Chủ tịch Ủy ban chứng khoán Nhà nƣớc Nguyễn Đoan Hùng đã thay mặt
Ủy ban Chứng khoán Nhà nƣớc ký kết Phụ lục A: Cam kết hỗ trợ, trao đổi
2
thông tin phục vụ điều tra, giám sát tuân thủ và cưỡng chế thực thi , Biên bản
ghi nhớ đa phƣơng (MMoU) của Tổ chức Quốc tế các Ủy ban chứng khoán
(IOSCO). Đây là một bƣớc tiến quan trọng, góp phần nâng cao vị thế của thị
trƣờng vốn Việt Nam, thu hút đầu tƣ Việt Nam, qua đó đóng góp vào sự phát
triển kinh tế - xã hội của đất nƣớc, nhƣng mặt khác, cũng đặt ra cho TTCK
Việt Nam nhiều thách thức về việc hoàn thiện những khiếm khuyết hiện tại
nhằm đáp ứng các tiêu chuẩn quốc tế.
Với vai trò quan trọng của công bố thông tin trên TTCK và trƣớc yêu cầu
của hoạt động tái cấu trúc nội tại song song với hội nhập quốc tế của TTCK Việt
Nam hiện nay, việc nghiên cứu, phân tích thực trạng và đƣa ra hƣớng hoàn thiện
đối với các quy định của pháp luật về hoạt động công bố thông tin của tổ chức
phát hành trên TTCK là cần thiết, cấp bách và phù hợp với nhu cầu thực tiễn.
2. Tình hình nghiên cứu đề tài
Đề tài về hoạt động công bố thông tin trên TTCK Việt Nam và các nội dung
liên quan đến thông tin trên TTCK cũng đã đƣợc rất nhiều ngƣời quan tâm. Tuy
nhiên, phần lớn các nghiên cứu đó mới chỉ dừng lại ở việc đánh giá, bình luận
của những ngƣời có chức trách trong các cơ quan nhà nƣớc có thẩm quyền, của
các chuyên gia tài chính hoặc đƣợc đặt trong một góc nhìn rộng về bảo vệ quyền
lợi của nhà đầu tƣ hoặc thông tin trên TTCK nói chung mà chƣa có nhiều công
trình nghiên cứu cụ thể về hoạt động này của chủ thể là TCPH, cụ thể một số
công trình nghiên cứu nhƣ: GS.TSKH Nguyễn Duy Gia đề cập đến việc minh
bạch và công khai đối với TTCK trong cuốn “Một số vấn đề cần biết về TTCK
Việt Nam”, Nxb Chính trị Quốc gia, Hà Nội 2003; Chƣơng 8 “Hệ thống thông
tin trên TTCK”, Giáo trình TTCK, trƣờng Đại học Kinh tế quốc dân, Nxb Tài
chính Hà Nội, 2002; Chƣơng 8 “Hệ thống thông tin thị trƣờng”, Giáo trình
TTCK, Học viện Ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội 2002; TS Nguyễn Minh
Phong (2007) “Nhận diện những rủi ro trong đầu tƣ chứng khoán”, Tạp chí Tài
3
chính số tháng 5, tr 43-45; PGS.TS Lê Hoàng Nga (2007) “Cách thức đầu tƣ và
phòng chống rủi ro chứng khoán đối với nhà đầu tƣ cá nhân tham gia TTCK”,
Tạp chí Chứng khoán Việt Nam, số 103, tháng 5/2007, tr 8-11, Viên Thế Giang
(2007) “Thông tin trên TTCK những vấn đề cần lƣu ý”, Tạp chí Công nghệ
Ngân hang số 12/2007; Viên Thế Giang (2008) “Hoạt động công bố thông tin
trên thị trƣờng chứng khoán Việt Nam”, Tạp chí Khoa học và Đào tạo Ngân
hàng số 1+2/2008; Viên Thế Giang (2008), “Vai trò của cơ quan nhà nƣớc có
thẩm quyền trong việc giám sát hoạt động công bố thông tin trên TTCK Việt
Nam”, Tạp chí Ngân hàng số 13 tháng 7/2008; TS Hoàng Thị Quỳnh Chi
(2008), “Pháp luật về bảo vệ quyền và lợi ích của nhà đầu tƣ trên thị trƣờng
chứng khoán tập trung ở Việt Nam”, Luận án tiến sỹ luật học, Đại học Quốc gia
Hà Nội 2008.
Có thể thấy, chƣa có nhiều nghiên cứu đi sâu và cụ thể về hoạt động công bố
thông tin của TCPH, một chủ thể rất quan trọng trên TTCK. Chính vì vậy, việc
lựa chọn đề tài “Pháp luật về hoạt động công bố thông tin của TCPH trên TTCK
Việt Nam” làm luận văn tốt nghiệp cao học luật là một đề tài có ý nghĩa lý luận
và thực tiễn sâu sắc.
3. Mục tiêu nghiên cứu
Mục tiêu nghiên cứu của Luận văn:
- Nghiên cứu khái niệm, nguyên tắc, nội dung, phƣơng tiện, hình thức
công bố thông tin đối với tổ chức phát hành chứng khoán, bản chất pháp lý, ƣu
và nhƣợc điểm, sự khác biệt về cách thức phân loại hoạt động công bố thông tin;
- Kinh nghiệm xây dựng các quy định về công bố thông tin trên TTCK
của 1 số nƣớc nhằm rút ra cơ sở lý luận và bài học cho việc quy định vấn đề này
tại Việt Nam;
- Đánh giá thực trạng pháp luật và thực tiễn áp dụng quy định công bố
thông tin đối với tổ chức phát hành chứng khoán tại Việt Nam hiện nay và
4
những khó khăn gặp phải về mặt cơ chế và quy định khi tổ chức phát hành thực
hiện công bố thông tin.
- Đề xuất hƣớng hoàn thiện các quy định về pháp luật công bố thông tin
của tổ chức phát hành, cũng nhƣ các giải pháp đồng bộ khác để thúc đẩy công
bố thông tin của tổ chức phát hành trong thời gian tới.
4. Những đóng góp mới của đề tài
Đề tài không chỉ dừng lại ở việc nghiên cứu những vấn đề lý luận về công
bố thông tin và pháp luật về công bố thông tin của tổ chức phát hành trên
TTCK mà còn cập nhật bối cảnh thực tế của TTCK Việt Nam hiện nay, từ đó,
tập trung phân tích các vấn đề mang tính thực tiễn, so sánh với các quy định
quốc tế nhằm tìm ra và để xuất các giải pháp có tính ứng dụng cao.
5. Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu
Đề tài đƣợc giới hạn trong khuôn khổ nghiên cứu các quy định về công bố
thông tin đối với tổ chức phát hành chứng khoán là các công ty đại chứng trên
TTCK tập trung, kinh nghiệm quốc tế về hệ thống công bố thông tin của tổ chức
phát hành chứng khoán ở Việt Nam hiện nay.
6. Phƣơng pháp nghiên cứu
Luận văn sử dụng các phƣơng pháp cụ thể nhƣ phân tích, so sánh, đánh
giá, tổng hợp, thống kê để giải quyết các vấn đề mà đề tài luận văn đặt ra.
7. Kết cấu của đề tài
Ngoài lời mở đầu và kết luận, nội dung của đề tài bao gồm 3 chƣơng:
- Chƣơng 1: Những vấn đề chung về công bố thông tin của tổ chức phát
hành trên TTCK
- Chƣơng 2: Thực trạng pháp luật về về hoạt động công bố thông tin của
tổ chức phát hành chứng khoán ở Việt Nam và thực tiễn thi hành
- Chƣơng 3: Giải pháp kiến nghị hoàn thiện pháp luật về hoạt động công
bố thông tin của tổ chức phát hành trên TTCK Việt Nam.
5
CHƢƠNG 1
NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CÔNG BỐ THÔNG TIN
CỦA TỔ CHỨC PHÁT HÀNH TRÊN THỊ TRƢỜNG CHỨNG KHOÁN
1.1. Khái niệm về TTCK và Tổ chức phát hành trên TTCK
1.1.1. Khái niệm về TTCK
Xét dƣới góc độ kinh tế học, thị trƣờng là nơi gặp gỡ giữa ngƣời mua và
ngƣời bán để trao đổi, mua bán các sản phẩm hàng hóa. Có nhiều loại thị trƣờng
khác nhau với đối tƣợng mua bán là các loại hàng hóa không giống nhau.
TTCK ra đời nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn của nền kinh tế thị trƣờng, do
đó, còn đƣợc gọi là thị trƣờng vốn. Đây là thị trƣờng cấp cao, có cơ cấu tổ chức
chặt chẽ; đối tƣợng của giao dịch mua bán rất đặc biệt, đó là các loại chứng
khoán. [14, Tr 11]
Đã có nhiều định nghĩa khác nhau về TTCK. Theo tiếng La tinh, TTCK là
BURSA, tức là cái ví đựng tiền; tiếng Pháp gọi là Bourse, tức là mậu dịch
trƣờng hay còn gọi là sở giao dịch. Theo từ điển tiếng Anh Longman Dictionary
of Business English 1995, TTCK đƣợc định nghĩa là “một thị trƣờng có tổ chức
là nơi các chứng khoán đƣợc mua bán tuân theo những quy tắc đã đƣợc ấn
định.” [35]. Từ định nghĩa này, ta có thể thấy đƣợc 2 đặc điểm quan trọng của
TTCK, thể hiện sự khác biệt với các thị trƣờng hàng hóa thông thƣờng, đó là có
tổ chức và hoạt động mua bán tuân theo những quy tắc đã đƣợc ấn định.
Ở Việt Nam, Luật Chứng khoán năm 2006, sửa đổi bổ sung năm 2010 và
các văn bản hƣớng dẫn thi hành không có định nghĩa về TTCK. Tuy nhiên, hiểu
một các chung nhất thì TTCK là nơi phát hành và mua bán các loại chứng khoán
- hàng hóa của thị trƣờng. Chứng khoán là bằng chứng xác nhận quyền và lợi
ích hợp pháp của ngƣời sở hữu đối với tài sản hoặc phần vốn của tổ chức phát
hành. Chứng khoán đƣợc thể hiện dƣới hình thức chứng chỉ, bút toán ghi sổ
6
DANH MUC̣ TÀI LIÊỤ THAM KHẢO
1. Ban pháp chế - UBCKNN (2005), “Kinh nghiệp xây dựng Luật Chứng
khoán tại một số quốc gia”, Tạp chí CK Việt Nam, 2005 số 4.
2. Ban pháp chế - UBCKNN (2006), “Quá trình hoàn thiện hệ thống pháp luật
về CK và TTCK”, Tạp chí Việt Nam, 2006 số 1+2
3. Ban phát triển thị trƣờng - UBCKNN (2006), “Nhiệm vụ phát triển TTCK
giai đoạn 2006 - 2053”, Tạp chí CK Việt Nam, 2006 số 1+2.
4. Bộ Tài chính (2004), Thông tư số 57/2004/TT-BTC ngày 17/6/2004 hướng
dẫn việc công bố thông tin trên TTCK.
5. Bộ Tài chính (2004), Thông tư số 58/2004/TT-BTC ngày 18/6/2004 hướng
dẫn về thành viên và giao dịch chứng khoán.
6. Bộ Tài chính (2004), Quyết định số 55/2004/QĐ-BTC ngày 17/6/2004 ban
hành Quy chế tổ chức và hoạt động của TTCK.
7. Bộ Tài chính (2007), Quyết định số 13/2007/QĐ-BTC ngày13/3/2007 ban
hành Quy chế quản trị công ty áp dụng cho các công ty niêm yết trên
SGDCK, TTGDCK, Hà Nội
8. Bộ Tài chính (2012), Thông tư số 52/2013/NĐ-CP ngày 05/4/2012 hướng
dẫn việc công bố thông tin trên TTCK, Hà Nội
9. Bộ Tài chính (2013), Thông tư số 217/2013/TT-BTC hướng dẫn thực hiện xử
phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng
khoán, Hà Nội.
10. Bùi Nguyên Hoàn (1998), Thị trường chứng khoán và công ty cổ phần, Nxb
Chính trị quốc gia Hà Nội.
11. Chính phủ (2012), Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20/7/2012 quy định
chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật chứng khoán và Luật
sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật chứng khoán, Hà Nội.
7
12. Chính phủ (2013), Nghị định số 108/2013/NĐ-CP ngày 23/9/2013 quy định
xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán, Hà Nội.
13. Chính phủ (2015), Nghị định số 60/2015/NĐ-CP ngày 26/6/2015 sửa đổi, bổ
sung một số điều của Nghị định số 58/2012/NĐ-CP, Hà Nội
14. Hoàng Thị Quỳnh Chi (2008), Pháp luật về bảo vệ quyền và lợi ích của nhà
đầu tư trên thị trường chứng khoán tập trung ở Việt Nam, Luận án tiến sỹ
luật học, Đại học Quốc gia Hà Nội.
15. Ngô Huy Cƣơng (2013), Giáo trình Luật thương mại - Phần chung và
thương nhân, Nxb Đại học Quốc gia Hà Nội.
16. Viên Thế Giang (2008), Pháp luật về công bố thông tin trên thị trường
chứng khoán Việt Nam, Luận văn Thạc sĩ, Khoa luật - Đại học Quốc gia Hà
Nội.
17. Nguyễn Thanh Kỳ (2005), “Cơ chế tự quản trong hoạt động quản lý - một số
đề xuất kiến nghị từ thực tiễn hoạt động thị trường”, Tạp chí CK Việt Nam,
2005 số 53.
18. Vũ Thị Kim Liên (2005), “Quản lý việc chào bán chứng khoán ra công
chúng và công ty đại chúng - tìm hiểu từ Luật Chứng khoán của một số quốc
gia”, Tạp chí Chứng khoán Việt Nam, 2005 số 11.
19. Luật về CK và TTCK Nhật Bản - Luật số 25 năm 1948, sửa đổi bổ sung năm
1992.
20. Luật Chứng khoán và Giao dịch CK Thái Lan 1992, ban hành ngày
12/3/1992 - Năm thứ 47 của triều đại hiện hành (Securities Exchange Act of
Thailand BE. 2535).
21. Quốc hội nƣớc Cộng hòa XHCN Việt Nam (2001), Hiến Pháp năm 1992
(sửa đổi, bổ sung năm 2001), Hà Nội.
22. Quốc hội nƣớc Cộng hòa XHCN Việt Nam (2005), Bộ luật Dân sự , Hà Nội.
8
23. Quốc hội nƣớc Cộng hòa XHCN Việt Nam (2006), Luật Chứng khoán (sửa
đổi, bổ sung năm 2010), Hà Nội.
24. Sở Giao dịch chứng khoán Hà Nội (2012), Quy chế công bố thông tin tại
SGDCKHN ban hành kèm theo Quyết định số 250/QĐ-SGDCK, Hà Nội.
25. Sở Giao dịch chứng khoán TP. Hồ Chí Minh (2013), Quy chế công bố thông
tin tại SGDCK TP. Hồ Chí Minh ban hành kèm theo Quyết định số
07/2013/QĐ-SGDHCM, TP. Hồ Chí Minh.
26. Thủ tƣớng Chính phủ (1998), Quyết định số 127/1998/QĐ-TTg ngày
11/7/1998 về việc thành lập TTGDCK, Hà Nội.
27. Thủ tƣớng Chính phủ (1998), Quyết định số 127/1998/QĐ-TTg ngày
11/7/1998 về việc thành lập TTGDCK, Hà Nội.
28. Thủ tƣớng Chính phủ (2003), Quyết định số 163/2003/QĐ-TTg ngày
5/8/2003 phê duyệt Chiến lƣợc phát triển TTCK Việt Nam đến năm 2053.
29. Thủ tƣớng Chính phủ (2007), Quyết định số 128/2007/QĐ-TTg ngày
02/8/2007 phê duyeeth Đề án phát triển thị trường vốn Việt Nam đến năm
2010 và tầm nhìn đến năm 2020, Hà Nội.
30. Phạm Thị Giang Thu (2004), Một số vấn đề về pháp luật chứng khoán và thị
trường chứng khoán ở Việt Nam, NXB Chính trị quốc gia Hà Nội.
31. Lê Thị Thu Thủy và Nguyễn Anh Sơn (2004), Cơ sở lý luận và thực tiễn của
việc xây dựng luật về CK và TTCK ở Việt Nam, Đề tài nghiên cứu cơ bản
khoa học xã nội nhân văn cấp Đại học quốc gia Hà Nội, mã số: CB.03.01.
32. Tổ chức hợp tác và phát triển kinh tế (2004), Các nguyên tắc quản trị công
ty của OECD, Hà Nội.
33. Trung tâm nghiên cứu và Bồi dƣỡng nghiệp vụ CK - UBCKNN (2002),
Giáo trình những vấn đề cơ bản về CK và TTCK, Nxb Chính trị quốc gia Hà
Nội.
9
34. Trung tâm nghiên cứu và Bồi dƣỡng nghiệp vụ CK - UBCKNN (2003),
Giáo trình pháp luật về CK và TTCK, Nxb Chính trị quốc gia Hà Nội.
35. Từ điển tiếng Anh Longman Dictionary of Business English 1995.
36. Từ điển tiếng Việt (2003), Nxb Đà Nẵng.
37.
38.
39.
40.
nhat-asean-830-438723.htm
Các file đính kèm theo tài liệu này:
- 00050007017_2992_2010179.pdf